erp系統(tǒng)實(shí)施-用友-房地產(chǎn)行業(yè)解決方案(72頁)

用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案用友集團(tuán)建筑業(yè)務(wù)部二00五年三月文檔控制更改記錄日期作者版本更改記錄2005321張澤峰10審核人姓名職位版本審核時(shí)間目錄一、行業(yè)背景51、房地產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀52、房地產(chǎn)行業(yè)特點(diǎn)分析53、房地產(chǎn)業(yè)管理信息化現(xiàn)狀6二、房地產(chǎn)行業(yè)面臨的問題與發(fā)展趨勢7三、房地產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)品應(yīng)用架構(gòu)91、系統(tǒng)平臺102、技術(shù)平臺103、應(yīng)用平臺10四、房地產(chǎn)行業(yè)項(xiàng)目管理解決方案131、概述132、功能簡介133、功能模塊14項(xiàng)目預(yù)算管理15項(xiàng)目資金管理15項(xiàng)目進(jìn)度管理16項(xiàng)目合同管理16項(xiàng)目日常業(yè)務(wù)處理16項(xiàng)目成本管理17統(tǒng)計(jì)分析17項(xiàng)目招投標(biāo)管理（網(wǎng)上招投標(biāo)）174、應(yīng)用價(jià)值19五、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理解決方案191、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理存在的問題202、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理方案架構(gòu)與目標(biāo)2121、財(cái)務(wù)集中管理架構(gòu)2122、財(cái)務(wù)集中管理應(yīng)用目標(biāo)223、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理的實(shí)現(xiàn)254、應(yīng)用價(jià)值47六、房地產(chǎn)行業(yè)客戶關(guān)系管理解決方案481、面臨的問題482、應(yīng)用解決方案483、房地產(chǎn)CRM各個(gè)業(yè)務(wù)模塊功能簡介514、應(yīng)用價(jià)值56七、房地產(chǎn)行業(yè)商業(yè)智能解決方案571、房地產(chǎn)企業(yè)面臨的問題572、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)分析和績效評估的解決方案593、企業(yè)集團(tuán)合并報(bào)表與IUFO匯總報(bào)表解決方案664、NCBPM的總體功能705、應(yīng)用價(jià)值71一、行業(yè)背景1、房地產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀房地產(chǎn)業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，在現(xiàn)代社會經(jīng)濟(jì)生活中有著舉足輕重的地位。經(jīng)過十幾年的發(fā)展，中國房地產(chǎn)業(yè)正處于向規(guī)?；?、品牌化、低成本、規(guī)范運(yùn)作的轉(zhuǎn)型時(shí)期。隨著國民經(jīng)濟(jì)增長從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，房地產(chǎn)業(yè)的增長方式也正在由速度規(guī)模型向總量效益型轉(zhuǎn)變。房地產(chǎn)業(yè)也將從主要靠政府政策調(diào)控向依靠市場和自身調(diào)節(jié)轉(zhuǎn)變。同時(shí)，隨著WTO各項(xiàng)有關(guān)條款的實(shí)施，包括房地產(chǎn)業(yè)在內(nèi)的我國經(jīng)濟(jì)各方面都將發(fā)生新的變化，主要表現(xiàn)是我們必須把著眼點(diǎn)從國內(nèi)市場競爭擴(kuò)大到國際市場競爭，競爭對手從國內(nèi)的企業(yè)擴(kuò)大到國外的企業(yè)，競爭規(guī)則從國內(nèi)規(guī)則變?yōu)閲H規(guī)則。近幾年國家的相關(guān)政策也給房地產(chǎn)業(yè)帶來了很大的影響。土地儲備制度實(shí)施，“經(jīng)營性土地必須掛牌拍賣”政策的出臺，使以土地為核心的房地產(chǎn)市場，逐漸走上了健康運(yùn)行的軌道。2003年6月13日，中國人民銀行公布了關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知，這份被稱為“十年來央行出臺的最嚴(yán)厲的一個(gè)措施”，也將對房地產(chǎn)界資本運(yùn)作帶來強(qiáng)烈沖擊。另一方面，高速發(fā)展的房地產(chǎn)行業(yè)吸引了眾多的投資者進(jìn)入，房地產(chǎn)行業(yè)的區(qū)域性、壟斷性逐步被打破，競爭愈演愈烈，利潤豐厚、缺少競爭的局面一去不返。雖然競爭可以導(dǎo)致優(yōu)勝劣汰，提高行業(yè)技術(shù)和服務(wù)水平，但同時(shí)也帶來了成本增高、營銷費(fèi)用加大、利潤下降的問題。2、房地產(chǎn)行業(yè)特點(diǎn)分析房地產(chǎn)業(yè)是公認(rèn)的上下產(chǎn)業(yè)鏈長，專業(yè)性強(qiáng)，數(shù)據(jù)量大，投資周期長，風(fēng)險(xiǎn)程度高的資金密集型行業(yè)。它具有如下行業(yè)特點(diǎn)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動對象是建筑商品，與其他行業(yè)的商品產(chǎn)品相比較具有固定性、專門性、單件性、復(fù)雜性、長期性等特點(diǎn)。房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)流程大致分四個(gè)階段決策立項(xiàng)，前期開發(fā)，工程建設(shè)與房屋銷售階段。項(xiàng)目環(huán)節(jié)多，涉及的單位人員多，開發(fā)過程中的不確定因素多。房地產(chǎn)行業(yè)按照業(yè)務(wù)類型可以劃分為五種形態(tài)房地產(chǎn)開發(fā)、房地產(chǎn)經(jīng)營、房地產(chǎn)中介、物業(yè)管理、房地產(chǎn)行政管理。會計(jì)核算一般實(shí)行分級核算和管理，分為集團(tuán)和項(xiàng)目部兩級，集團(tuán)公司實(shí)行獨(dú)立核算，是匯總核算單位，項(xiàng)目部實(shí)行內(nèi)部獨(dú)立核算，單獨(dú)計(jì)算工程成本和盈虧。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)對于商品房的銷售，一般采取較為靈活多樣的銷售收款辦法，如預(yù)收購房定金、一次收款、分期收款、按揭貸款等。因此，房地產(chǎn)企業(yè)（集團(tuán)）的管理，不僅涵蓋一般的企業(yè)管理，而且突出強(qiáng)調(diào)了對項(xiàng)目的管理。3、房地產(chǎn)業(yè)管理信息化現(xiàn)狀企業(yè)內(nèi)部信息化程度普遍提高房地產(chǎn)企業(yè)較為重視自身的信息化建設(shè)，包括企業(yè)對外和對內(nèi)網(wǎng)站的建設(shè)、內(nèi)部局域網(wǎng)絡(luò)、內(nèi)部辦公自動化系統(tǒng)和建立在總部的數(shù)據(jù)中心的建設(shè)。這些信息化基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，相當(dāng)于企業(yè)的神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)，將為房地產(chǎn)企業(yè)的升級擴(kuò)張?zhí)峁┝己玫奈镔|(zhì)基礎(chǔ)；業(yè)務(wù)軟件化加快由于房地產(chǎn)行業(yè)區(qū)域和壟斷性強(qiáng)、利潤豐厚、缺少適當(dāng)?shù)母偁?，大多?shù)業(yè)務(wù)還停留在手工處理的階段，這不僅效率低，而且成本非常高。近年來隨著競爭的加劇，大多數(shù)房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部的多個(gè)業(yè)務(wù)單元也陸續(xù)實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)的軟件化，用軟件替代傳統(tǒng)的手工處理方式，加快了業(yè)務(wù)處理的信息化和速度。但這種業(yè)務(wù)軟件化的趨勢也是值得擔(dān)憂的，因?yàn)楦鱾€(gè)業(yè)務(wù)單元的信息化并不代表整個(gè)部門或企業(yè)的信息化，這只會在企業(yè)內(nèi)部形成越來越多的信息化孤島，為將來業(yè)務(wù)的整合和信息系統(tǒng)的整合制造人為的障礙。二、房地產(chǎn)行業(yè)面臨的問題與發(fā)展趨勢房地產(chǎn)業(yè)近幾年開始進(jìn)入新一輪的發(fā)展期，在國家實(shí)行貨幣化分房政策之后，消費(fèi)需求開始逐漸增加，特別是住宅建設(shè)受到重視，企業(yè)效益趨好。在行業(yè)發(fā)展看好的同時(shí)，企業(yè)也面臨一些新的問題1、項(xiàng)目開發(fā)利潤持續(xù)下滑在銷售面積增加的同時(shí)，國內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)的利潤卻僅僅增加甚少，表明項(xiàng)目開發(fā)利潤在下降。2、傳統(tǒng)操作流程導(dǎo)致成本居高不下長城地產(chǎn)、深萬科、亞泰集團(tuán)這樣業(yè)績優(yōu)良、管理完善的房地產(chǎn)公司在多年致力于專業(yè)化經(jīng)營的過程中，也無法迅速擴(kuò)大市場份額、實(shí)現(xiàn)規(guī)模開發(fā)效應(yīng)，這主要有房地產(chǎn)開發(fā)地域性的原因，但更主要的是傳統(tǒng)操作流程導(dǎo)致成本居高不下，目前還沒有有效的手段來降低。3、企業(yè)內(nèi)部基礎(chǔ)管理較為薄弱，不夠規(guī)范房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展時(shí)間較短，行業(yè)積累較少，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)由于行業(yè)發(fā)展較快，行業(yè)利潤較高，企業(yè)對內(nèi)部管理并不是十分重視，基礎(chǔ)管理較為薄弱，不夠規(guī)范；通過對上述問題的綜合分析，為了有利于房地產(chǎn)企業(yè)的資本經(jīng)營和規(guī)模化，集團(tuán)化的實(shí)現(xiàn)；未來中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的發(fā)展至少有以下幾個(gè)趨勢，即規(guī)模化、民營化，制度化、差別化、品牌化，戰(zhàn)略化等。1、規(guī)?；?。未來中國房地產(chǎn)業(yè)競爭加劇，將導(dǎo)致房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)向規(guī)?；?、集團(tuán)化方向發(fā)展，逐漸出現(xiàn)一批執(zhí)市場之牛耳的“房地產(chǎn)航母”。2、民營化，目前民營房地產(chǎn)開發(fā)商已經(jīng)在市場基礎(chǔ)好、發(fā)育快的地區(qū)如廣州、深圳等地迅速崛起，“后發(fā)而先至”，并逐步從市場的“少壯派”向“實(shí)力派”轉(zhuǎn)變。3、制度化。制度化是企業(yè)發(fā)展規(guī)?；駹I化的制度基礎(chǔ)和保障，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)外制度的建設(shè)是中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)下一步發(fā)展的重點(diǎn)，加入世貿(mào)則加速了這一進(jìn)程。4、差別化。目前中國城鎮(zhèn)居民已處在一個(gè)從追求“量”向追求“質(zhì)”轉(zhuǎn)化的時(shí)期，研究消費(fèi)者行為偏好，開發(fā)適銷對路的產(chǎn)品，研究細(xì)分市場，形成自己獨(dú)特的他人無法模仿復(fù)制的產(chǎn)品特征和競爭優(yōu)勢，將是未來中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)必須認(rèn)真思考的一個(gè)主題。5、品牌化。品牌化是產(chǎn)品差別化的進(jìn)一步深化。品牌是一個(gè)企業(yè)的實(shí)力、產(chǎn)品質(zhì)量、管理水平等指標(biāo)的綜合體現(xiàn)，是核心競爭力和綜合素質(zhì)的外部表現(xiàn)。6、戰(zhàn)略化。未來中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)展的一個(gè)顯著趨勢是，一個(gè)房地產(chǎn)項(xiàng)目的開發(fā)將不再是一個(gè)獨(dú)立的事件，再也不能僅核算這一單生意的成本和收益，而要將之放入企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略中去考慮，考察這一項(xiàng)目對今后的項(xiàng)目開發(fā)以及企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的影響。因此，未來開發(fā)商所進(jìn)行的將不僅僅是產(chǎn)品的競爭、企業(yè)的競爭，而更重要的是企業(yè)家戰(zhàn)略眼光的競爭。未來中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)將按照現(xiàn)代企業(yè)制度的基本原則，加強(qiáng)房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部管理制度、激勵制度、用人制度、財(cái)務(wù)制度等的規(guī)范化，企業(yè)的內(nèi)部運(yùn)行和組織管理都將進(jìn)一步向規(guī)范化、制度化方向發(fā)展。三、房地產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)品應(yīng)用架構(gòu)用友ERPNC房地產(chǎn)行業(yè)解決方案是北京用友軟件股份有限公司向市場交付的房地產(chǎn)企業(yè)全面應(yīng)用解決方案，是在先進(jìn)的企業(yè)管理思想和管理理念指導(dǎo)下，借助于INTERNET平臺，針對中國房地產(chǎn)企業(yè)管理的現(xiàn)實(shí)需求和管理發(fā)展的要求，為房地產(chǎn)企業(yè)提供的一套完整的“協(xié)同商務(wù)，集中管理”的解決方案、軟件產(chǎn)品和應(yīng)用服務(wù)。用友ERPNC房地產(chǎn)行業(yè)解決方案，采用平臺化和組件化的設(shè)計(jì)思想，通過對房地產(chǎn)行業(yè)應(yīng)用與需求的抽象，充分考慮行業(yè)的特點(diǎn)，在系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)流程、審批等的自由靈活配置，極大的適應(yīng)了房地產(chǎn)企業(yè)跨地域快速發(fā)展、企業(yè)管理能力快速復(fù)制、組織多變的要求。根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特點(diǎn)，突出了集中財(cái)務(wù)和項(xiàng)目管理的應(yīng)用，同時(shí)它又是一個(gè)集成的、全面的解決方案。1、系統(tǒng)平臺用友ERPNC產(chǎn)品支持多種操作系統(tǒng)和多種大型數(shù)據(jù)庫。2、技術(shù)平臺采用EJB、用友中間件、組件技術(shù)、移動計(jì)算等技術(shù)，采用B/S結(jié)構(gòu)。3、應(yīng)用平臺31參數(shù)設(shè)置平臺通過參數(shù)設(shè)置平臺可設(shè)置系統(tǒng)所有的參數(shù)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)參數(shù)的逐級分配，集團(tuán)企業(yè)可以控制一些重要參數(shù)，不允許下級公司修改，只能夠使用，以達(dá)到集團(tuán)應(yīng)用的目的。參數(shù)分為本級參數(shù)指本公司能夠進(jìn)行設(shè)置的參數(shù)，包括對其輸入?yún)?shù)值，選擇是否控制下級。上級參數(shù)指只能由上級公司設(shè)置的參數(shù)，對于下級公司來講，上級參數(shù)只能顯示，不能做任何操作。32工作流程配置平臺通過引入工作流，加快流程處理速度，提高企業(yè)工作效率和企業(yè)市場競爭力，增加對工作流程的控制，便于流程的整合，提升決策質(zhì)量與正確度?？梢愿鶕?jù)業(yè)務(wù)需要，靈活制訂適合企業(yè)需要的業(yè)務(wù)流程。隨著企業(yè)發(fā)展的需要，可以修改、完善企業(yè)的系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)企業(yè)業(yè)務(wù)流程的動態(tài)配置。33審批流平臺審批流平臺按照崗位職責(zé)和分工設(shè)置相應(yīng)的審批流程，按照預(yù)定的審批流程自動進(jìn)行相應(yīng)的單據(jù)的流轉(zhuǎn)，保證審核體系嚴(yán)密規(guī)范，數(shù)據(jù)信息傳遞安全真實(shí)。在審批流平臺進(jìn)行審批流程的定義包括定義審批的條件以及相應(yīng)的審批人。審批分為有條件審批和無條件審批，有條件審批是指在系統(tǒng)中設(shè)定好滿足怎樣的條件由哪個(gè)人進(jìn)行審批，無條件審批是設(shè)定好逐級審批的流程，也就是設(shè)置從下級到上級的一個(gè)審批過程。審批人可以是跨公司的，即上級公司的人員可以被定義進(jìn)下級公司的審批流程中。審批流程定義好后，在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)就能進(jìn)行審批權(quán)限控制系統(tǒng)自動將相關(guān)的審批信息以交辦事務(wù)、待辦事務(wù)的形式即時(shí)傳遞給相關(guān)人員審批。對于審批人員來說，可以在待辦事物工作區(qū)，集中對需要他進(jìn)行審批的各種單據(jù)進(jìn)行審批，并標(biāo)注各種批語。在待辦事物工作區(qū)，提交審批的人員能夠查詢到自己提交的申請目前處于什么狀態(tài)?？梢赃M(jìn)行審批代理人的設(shè)置這樣在審批人外出或者其他情況下，可以通過授權(quán)給代理人的方式來完成審批流程。針對各系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)，均能進(jìn)行審批流的定義例如請款的審批、報(bào)銷的審批、請購的審批、資產(chǎn)變動的審批、預(yù)算的審批等等。34預(yù)警平臺預(yù)警平臺對重大事件或者例外事件進(jìn)行及時(shí)的預(yù)警，幫助企業(yè)提高內(nèi)部管理，完善內(nèi)部控制制度。作為一個(gè)靈活的、自動的例外信息管理和報(bào)告工具，可以始終幫助企業(yè)了解運(yùn)行中的關(guān)鍵活動和事件，有助于工作流程的自動化，更快更好的進(jìn)行經(jīng)營決策。在預(yù)警平臺上，可以自定義預(yù)警事件、預(yù)警信息的接收者、接收方式等針對各個(gè)系統(tǒng)的主要事件，均可以進(jìn)行預(yù)警定義預(yù)警事件采用插件注冊的方式，因此一些二次開發(fā)的預(yù)警事件能夠輕松的掛接到預(yù)警平臺，還可定期從網(wǎng)站下載更多的預(yù)警事件在定義好預(yù)警條件后，預(yù)警平臺采用后臺工作的方式，無須人工干預(yù)，按照預(yù)定的方式自動產(chǎn)生和發(fā)送各類預(yù)警信息35動態(tài)會計(jì)平臺基于動態(tài)會計(jì)平臺，可以根據(jù)各種業(yè)務(wù)生產(chǎn)會計(jì)憑證的要求設(shè)計(jì)會計(jì)憑證模板，當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)生產(chǎn)時(shí)，系統(tǒng)自動生產(chǎn)實(shí)時(shí)會計(jì)憑證或會計(jì)憑證。企業(yè)決策者和管理者可以及時(shí)、全面、準(zhǔn)確的了解到企業(yè)的會計(jì)信息，真正達(dá)到財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)一體化。36數(shù)據(jù)交換平臺企業(yè)內(nèi)部應(yīng)用程序之間以及企業(yè)和企業(yè)之間應(yīng)用程序的集成，通常是由企業(yè)應(yīng)用集成解決方案（EAI）來完成。目前主流EAI方案均基于XML技術(shù)。XML具有簡單性、開放性、可擴(kuò)展性和自我描述等特征。用友NC利用XML技術(shù)和SOAP協(xié)議進(jìn)行對外的數(shù)據(jù)交換，使得NC具有更強(qiáng)的開放性和可擴(kuò)展性。37二次開發(fā)平臺NC提供了二次開發(fā)平臺，支持基于組件技術(shù)進(jìn)行二次開發(fā)，并將二次開發(fā)組件掛接到NC系統(tǒng)中。通過二次開發(fā)平臺，可以保證集成性實(shí)現(xiàn)環(huán)境與各種不同業(yè)務(wù)應(yīng)用體系的協(xié)作?？缙脚_性、技術(shù)平臺無關(guān)性保證業(yè)務(wù)模型與軟硬件的技術(shù)分離?？蛻粜枨蟮膫€(gè)性化通過二次開發(fā)，滿足企業(yè)/行業(yè)的個(gè)性化需求。二次開發(fā)平臺提供的開發(fā)工具包括可修改的審批流和工作流、外掛功能和產(chǎn)品的整合、動態(tài)畫面、動態(tài)報(bào)表、動態(tài)查詢、可視化的開發(fā)工具、其他工具四、房地產(chǎn)行業(yè)項(xiàng)目管理解決方案1、概述房地產(chǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)核心就是圍繞房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目所作的一切工作。對于房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的管理是一個(gè)涉及從財(cái)務(wù)到業(yè)務(wù)的管理；財(cái)務(wù)方面包括預(yù)算、資金、成本的監(jiān)控管理、工程造價(jià)的核算、利潤的分析等方面；業(yè)務(wù)方面涉及投資分析、前期勘探、規(guī)劃設(shè)計(jì)、可行性分析、投資估算、概算、招投標(biāo)等業(yè)務(wù)。中國房地產(chǎn)企業(yè)項(xiàng)目管理現(xiàn)今面臨的問題主要有如何能把一個(gè)復(fù)雜多變的項(xiàng)目管理過程變成可控制的過程；資源稀缺，如何對有限資源進(jìn)行合理整合,提高資源的有效利用率；在項(xiàng)目進(jìn)程中，如何對項(xiàng)目投入與產(chǎn)出的關(guān)系及時(shí)的進(jìn)行評估；如何針對項(xiàng)目投資過程中采集的信息資源進(jìn)行及時(shí)有效的決策；如何定量的預(yù)測并降低項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)。面對經(jīng)濟(jì)全球化和信息化趨勢，房地產(chǎn)行業(yè)的信息化管理已是必然的發(fā)展趨勢。為使中國房地產(chǎn)企業(yè)能及時(shí)的掌握先進(jìn)的項(xiàng)目管理方法與手段，提高企業(yè)自身的核心競爭力，用友軟件結(jié)合中國項(xiàng)目管理實(shí)際以及在中國多家大型房地產(chǎn)公司的實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，成功推出用友房地產(chǎn)行業(yè)項(xiàng)目管理系統(tǒng)。2、功能簡介用友房地產(chǎn)行業(yè)項(xiàng)目管理系統(tǒng)國內(nèi)首家推出的房地產(chǎn)行業(yè)解決方案，它以國際先進(jìn)的項(xiàng)目管理理論為基礎(chǔ)，結(jié)合中國房地產(chǎn)項(xiàng)目的管理現(xiàn)狀，充分應(yīng)用現(xiàn)代項(xiàng)目管理的科學(xué)理論和先進(jìn)技術(shù)，它涵蓋項(xiàng)目立項(xiàng)、合同管理、工程計(jì)劃與進(jìn)度、資金管理、成本預(yù)決算、項(xiàng)目評估與風(fēng)險(xiǎn)分析等功能，具有操作簡單靈活、圖表美觀、自定義圖表格式的特點(diǎn)，為中國房地產(chǎn)行業(yè)項(xiàng)目管理的有效決策提供全面的解決方案。用友房地產(chǎn)項(xiàng)目管理以項(xiàng)目生命周期理論為基礎(chǔ)，通過計(jì)劃、跟蹤和控制來實(shí)現(xiàn)對房地產(chǎn)項(xiàng)目的動態(tài)管理；用友房地產(chǎn)項(xiàng)目管理能夠?qū)崿F(xiàn)對房地產(chǎn)項(xiàng)目的多角度、多要素、多層次管理；用友房地產(chǎn)項(xiàng)目管理涵蓋項(xiàng)目生命周期的全過程項(xiàng)目管理，從項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目前期、設(shè)計(jì)規(guī)劃、投資管理、項(xiàng)目施工到項(xiàng)目驗(yàn)收的全過程管理。用友房地產(chǎn)項(xiàng)目管理對項(xiàng)目資金管理予以了特別關(guān)注,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化用友房地產(chǎn)項(xiàng)目管理項(xiàng)目預(yù)算功能，使用戶能夠方便地編制項(xiàng)目預(yù)算，為項(xiàng)目的成本控制提供了基礎(chǔ)；用友房地產(chǎn)項(xiàng)目管理全面支持網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，可在局域網(wǎng)、廣域網(wǎng)中方便使用，實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程管理和數(shù)據(jù)訪問，尤其適合對分布在不同地理位置的項(xiàng)目的集中統(tǒng)一管理。用友房地產(chǎn)項(xiàng)目管理積累了項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，形成企業(yè)知識積淀，為大范圍復(fù)制成功管理模式打下基礎(chǔ)，有效實(shí)現(xiàn)知識管理，減少由于人才流失帶來的損失；3、功能模塊用友房地產(chǎn)項(xiàng)目管理系統(tǒng)涵蓋了項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目預(yù)算、合同管理、項(xiàng)目進(jìn)度與計(jì)劃、資金管理、日常業(yè)務(wù)、成本管理、統(tǒng)計(jì)分析的八大系統(tǒng)。項(xiàng)目立項(xiàng)要對項(xiàng)目進(jìn)行管理，首先要定義項(xiàng)目，稱之為項(xiàng)目立項(xiàng)工作。為了便于項(xiàng)目的管理，用戶可以對項(xiàng)目進(jìn)行歸類，系統(tǒng)提供了用戶自定義增加項(xiàng)目類型的功能。用戶對開發(fā)的房地產(chǎn)項(xiàng)目要區(qū)分管理，則可以為它們設(shè)立不同的項(xiàng)目類型，比如住宅、商業(yè)建筑、商住混合等類型。不同類型的項(xiàng)目編碼可以分別進(jìn)行管理。通過項(xiàng)目立項(xiàng)管理，用戶可以維護(hù)項(xiàng)目的基本信息，包括項(xiàng)目類型、項(xiàng)目編碼、名稱、負(fù)責(zé)部門、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目本位幣、立項(xiàng)（創(chuàng)建）公司、立項(xiàng)人、立項(xiàng)日期、最終審批公司、最終審批人、最終審批日期、項(xiàng)目狀態(tài)、可接受結(jié)轉(zhuǎn)標(biāo)志、地區(qū)、備注、用地面積、建筑容積率、建筑覆蓋率、建筑面積、可售面積、等信息。還有相應(yīng)的住宅、商業(yè)、會所、幼兒園、社區(qū)中心、居委會、文化活動站、老年活動站、管理機(jī)構(gòu)、垃圾收集站、煤氣站等的建筑面積、可售面積等配套信息。項(xiàng)目狀態(tài)轉(zhuǎn)換項(xiàng)目狀態(tài)包括創(chuàng)建、立項(xiàng)、投資估算、可執(zhí)行、執(zhí)行、正常結(jié)項(xiàng)、異常結(jié)項(xiàng)、凍結(jié)。下表表示由原狀態(tài)到目標(biāo)狀態(tài)的方式目標(biāo)狀態(tài)原狀態(tài)創(chuàng)建立項(xiàng)投資估算可執(zhí)行執(zhí)行正常結(jié)項(xiàng)異常結(jié)項(xiàng)凍結(jié)保存審批創(chuàng)建審核立項(xiàng)棄審狀態(tài)維護(hù)狀態(tài)維護(hù)狀態(tài)維護(hù)凍結(jié)投資估算狀態(tài)維護(hù)狀態(tài)維護(hù)狀態(tài)維護(hù)凍結(jié)可執(zhí)行狀態(tài)維護(hù)狀態(tài)維護(hù)自動狀態(tài)維護(hù)凍結(jié)執(zhí)行自動狀態(tài)維護(hù)狀態(tài)維護(hù)凍結(jié)正常結(jié)項(xiàng)反結(jié)項(xiàng)異常結(jié)項(xiàng)反結(jié)項(xiàng)反結(jié)項(xiàng)反結(jié)項(xiàng)反結(jié)項(xiàng)凍結(jié)解凍解凍解凍解凍WBS分解項(xiàng)目建立起來后，為了管理的需要，可以把項(xiàng)目的工作分解為更小、更細(xì)的工作元素。項(xiàng)目的分解結(jié)構(gòu)可以用戶自己定義，根據(jù)房地產(chǎn)企業(yè)不同的管理需要，定義任務(wù)的層次和細(xì)度。在任務(wù)上可以定義諸如預(yù)算、資金計(jì)劃、成本等項(xiàng)目相關(guān)信息，滿足房地產(chǎn)企業(yè)的不同角度、不同層次的需要。項(xiàng)目預(yù)算管理項(xiàng)目預(yù)算管理是針對房地產(chǎn)企業(yè)各個(gè)業(yè)務(wù)部門（比如投資發(fā)展部、工程部、財(cái)務(wù)部等）對自己部門所管理業(yè)務(wù)在項(xiàng)目上將要發(fā)生的項(xiàng)目成本或者收入的預(yù)算管理。一般的流程是各個(gè)業(yè)務(wù)部門根據(jù)項(xiàng)目的發(fā)展計(jì)劃編制各自部門的項(xiàng)目成本預(yù)算，在財(cái)務(wù)部匯總、平衡、審批后形成整個(gè)項(xiàng)目的預(yù)算；是實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目成本控制的重要依據(jù)。項(xiàng)目預(yù)算管理功能支持項(xiàng)目的預(yù)算編制、審批、預(yù)算控制、預(yù)算預(yù)警、預(yù)算調(diào)整等。預(yù)算編制提供多種預(yù)算編制方法，可以編制項(xiàng)目、任務(wù)、要素上的預(yù)算，也可以按照部門編制項(xiàng)目、任務(wù)、要素上的預(yù)算，然后進(jìn)行匯總，形成項(xiàng)目整個(gè)生命周期的預(yù)算審批通過應(yīng)用審批流平臺，預(yù)算編制后，可以啟動審批流程，項(xiàng)目預(yù)算自動按審批流程在網(wǎng)上供相應(yīng)的審批權(quán)限人進(jìn)行審批。預(yù)算控制項(xiàng)目預(yù)算通過審批后，就可以為該預(yù)算設(shè)立控制方案、控制關(guān)系的定義，可以靈活地使預(yù)算控制以多種方式予以實(shí)現(xiàn)，如鋼性控制和柔性控制，總額控制和分項(xiàng)控制預(yù)算預(yù)警系統(tǒng)支持對項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行預(yù)警提示。例如，用戶設(shè)定了某項(xiàng)目的主體工程超過預(yù)算的80就對負(fù)責(zé)人進(jìn)行提示，則當(dāng)該項(xiàng)目的主體工程超過預(yù)算的80后，負(fù)責(zé)人將收到該預(yù)警信息。項(xiàng)目資金管理包括資金計(jì)劃、資金收支、資金報(bào)表等功能資金計(jì)劃支持分期間編制，可以按照年、季、月編制；可以以項(xiàng)目、任務(wù)、合同作為編制對象。資金計(jì)劃控制付款單，支持提示控制和嚴(yán)格控制。年度計(jì)劃、季度計(jì)劃、月度執(zhí)行計(jì)劃之間存在控制關(guān)系，年度計(jì)劃控制季度、月度計(jì)劃，季度計(jì)劃控制月度執(zhí)行計(jì)劃；系統(tǒng)可以根據(jù)合同和進(jìn)度計(jì)劃等狀況自動計(jì)算下月的資金計(jì)劃數(shù)據(jù)全面實(shí)時(shí)地反映項(xiàng)目資金的流動和使用情況，可自動生成現(xiàn)金流量表，為項(xiàng)目資金的控制與平衡提供決策依據(jù)，項(xiàng)目進(jìn)度管理項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃為用戶提供項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃編制的環(huán)境；可以設(shè)置項(xiàng)目、任務(wù)的的開始和結(jié)束時(shí)間、以任務(wù)間的各種前后關(guān)系；可以定義項(xiàng)目的里程碑，可以通過里程碑來形成收付款計(jì)劃的參考依據(jù)?？梢酝ㄟ^預(yù)警平臺對進(jìn)度預(yù)警。項(xiàng)目狀態(tài)維護(hù)項(xiàng)目狀態(tài)包括創(chuàng)建、立項(xiàng)、投資估算、可執(zhí)行、執(zhí)行、正常結(jié)項(xiàng)、異常結(jié)項(xiàng)、凍結(jié)等。實(shí)際進(jìn)度管理維護(hù)項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度；對項(xiàng)目/任務(wù)的計(jì)劃進(jìn)度和實(shí)際進(jìn)度進(jìn)行比較。實(shí)現(xiàn)完工比率的管理。項(xiàng)目合同管理合同是項(xiàng)目的最重要的控制文件，合同的進(jìn)度、標(biāo)的、資金支付條款、質(zhì)量條款等牽涉到項(xiàng)目的資金、進(jìn)度、質(zhì)量要求，是項(xiàng)目管理的依據(jù)，合同管理的成功與否，是項(xiàng)目成功與否的必要條件。合同管理主要功能包括合同類型、合同信息維護(hù)、合同變更管理、合同的結(jié)算、結(jié)項(xiàng)管理、合同查詢、統(tǒng)計(jì)分析管理等?？梢砸罁?jù)實(shí)際管理需要，進(jìn)行合同分類管理，定義合同類型，如工程類合同、材料類合同管理可以完成合同的錄入、保存、廢止、審核、變更、凍結(jié)、解凍、終止、查詢、合同的執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)分析等功能。可以維護(hù)合同主表、合同明細(xì)清單、合同條款、合同收付款協(xié)議等?？梢酝瓿珊贤兏墓芾恚贤兏春贤姹竟芾?，變更后以新的變更合同作為資金支付計(jì)劃、實(shí)物交付的依據(jù)，并對支付計(jì)劃起到約束控制作用；另外，可以把現(xiàn)場簽證、設(shè)計(jì)變更、補(bǔ)充預(yù)算等業(yè)務(wù)，作為特殊的合同加以管理。通過在預(yù)警平臺中設(shè)置預(yù)警條目，合同管理支持合同生效日期預(yù)警、合同失效日期預(yù)警項(xiàng)目日常業(yè)務(wù)處理支持工程量確認(rèn)單、領(lǐng)料（甲供材）單、工程/材料付款申請單等日常業(yè)務(wù)的處理，業(yè)務(wù)單據(jù)受到合同、預(yù)算、資金計(jì)劃、進(jìn)度計(jì)劃（完工比率付款）的控制支持多項(xiàng)目、跨地域、遠(yuǎn)程處理日常業(yè)務(wù)支持業(yè)務(wù)單據(jù)的錄入、參照生成，審核、審批，查詢統(tǒng)計(jì)分析支持對零散的付款申請打包共同顯示，一起審批，聯(lián)合付款的方式支持甲供材料超供扣款處理，可以選擇按全額累進(jìn)扣款或超額累進(jìn)扣款，設(shè)置起扣點(diǎn)（允許的材料損耗比例）、加價(jià)比例。處理合同的付款、結(jié)算業(yè)務(wù)，并且打印付款單、結(jié)算單等。項(xiàng)目成本管理項(xiàng)目成本管理是項(xiàng)目管理的核心之一。通過應(yīng)用項(xiàng)目成本管理，企業(yè)可準(zhǔn)確、及時(shí)、全面地核算項(xiàng)目的成本和收入。項(xiàng)目成本管理主要有如下功能項(xiàng)目成本和收入的歸集，面向項(xiàng)目成本（收入）單據(jù)的管理，如單據(jù)的錄入、查詢、審核等。成本動因的定義定義成本動因及其數(shù)據(jù)來源；成本動因的歸集對成本動因進(jìn)行歸集成本的分配對于項(xiàng)目執(zhí)行過程中的一些公共部分的成本，比如公共的管理費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)難以確指到具體項(xiàng)目或任務(wù)的，可以先歸集到某個(gè)公共項(xiàng)目上，然后依據(jù)成本動因再分配到相應(yīng)的項(xiàng)目/任務(wù)上。成本的結(jié)轉(zhuǎn)如果一個(gè)項(xiàng)目享受了其他項(xiàng)目的服務(wù)，則需要承擔(dān)其他項(xiàng)目的成本，項(xiàng)目之間需要進(jìn)行成本的轉(zhuǎn)移。通過成本結(jié)轉(zhuǎn)，可以實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目、子項(xiàng)目/任務(wù)、項(xiàng)目要素、責(zé)任中心之間數(shù)據(jù)的靈活結(jié)轉(zhuǎn)。系統(tǒng)支持動態(tài)成本管理，提供多種方法預(yù)測項(xiàng)目動態(tài)成本。統(tǒng)計(jì)分析提供項(xiàng)目進(jìn)度分析報(bào)告；項(xiàng)目明細(xì)情況比如查詢項(xiàng)目的收入、成本明細(xì)情況，并可聯(lián)查項(xiàng)目單據(jù)。項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表比如項(xiàng)目成本匯總。項(xiàng)目合同情況項(xiàng)目合同統(tǒng)計(jì)表、項(xiàng)目合同執(zhí)行情況、項(xiàng)目合同按任務(wù)命細(xì)情況、項(xiàng)目合同分類統(tǒng)計(jì)等。項(xiàng)目日常業(yè)務(wù)執(zhí)行情況完成工程量確認(rèn)情況、甲供材料領(lǐng)料量確認(rèn)情況、付款申請匯總、付款匯總、實(shí)付匯總等。提供自定義查詢功能。項(xiàng)目招投標(biāo)管理（網(wǎng)上招投標(biāo)）提供項(xiàng)目網(wǎng)上招投標(biāo)功能，包括工程招投標(biāo)信息管理和材料招投標(biāo)信息管理。工程招投標(biāo)信息管理功能如圖材料招投標(biāo)信息管理功能如圖在網(wǎng)上招投標(biāo)系統(tǒng)中分為內(nèi)部用戶和合作伙伴用戶種用戶類型內(nèi)部用戶操作有以功能下系統(tǒng)登陸、修改個(gè)人資料、授權(quán)管理系統(tǒng)管理（角色管理、用戶管理、系統(tǒng)日志）基礎(chǔ)資料（公司資料、部門資料、材料信息、項(xiàng)目資料、文檔資料）、合作伙伴管理招標(biāo)管理（招標(biāo)需求計(jì)劃標(biāo)書、招標(biāo)文件）評標(biāo)議標(biāo)管理（物資開標(biāo)管理、工程開標(biāo)管理）招標(biāo)預(yù)告、招標(biāo)中標(biāo)信息發(fā)布合作伙伴用戶操作有以功能下系統(tǒng)登陸、修改個(gè)人資料、修改注冊資料投標(biāo)管理（物資招標(biāo)信息查詢、物資資投標(biāo)文件管理、工程招標(biāo)信息查詢、工程投標(biāo)文件管理）產(chǎn)品信息發(fā)布4、應(yīng)用價(jià)值用友房地產(chǎn)行業(yè)項(xiàng)目管理系統(tǒng)涵蓋了房地產(chǎn)行業(yè)項(xiàng)目的主要業(yè)務(wù)流程，滿足房地產(chǎn)企業(yè)對項(xiàng)目管理的需求。通過應(yīng)用審批流平臺，只要在審批流平臺設(shè)置相應(yīng)的審批流程，項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目預(yù)算、合同等自動按審批流程在網(wǎng)上供相應(yīng)的審批權(quán)限人進(jìn)行審批，支持網(wǎng)絡(luò)辦公及遠(yuǎn)程應(yīng)用。通過應(yīng)用預(yù)警平臺，可以對項(xiàng)目進(jìn)度、預(yù)算執(zhí)行情況，合同執(zhí)行等進(jìn)行事前預(yù)警通過項(xiàng)目預(yù)算，系統(tǒng)可以實(shí)時(shí)對項(xiàng)目成本進(jìn)行控制，滿足事中控制的需要，降低項(xiàng)目成本。通過定義成本動因，可以對項(xiàng)目管理過程中的各項(xiàng)公共費(fèi)用進(jìn)行準(zhǔn)確的分配，這種分配在定義好后，由系統(tǒng)自動進(jìn)行，能夠極大地降低成本核算工作量。通過在線項(xiàng)目報(bào)告，項(xiàng)目經(jīng)理及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層可以及時(shí)準(zhǔn)確獲取項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況，監(jiān)控項(xiàng)目進(jìn)度，進(jìn)行項(xiàng)目業(yè)績評價(jià)，支持項(xiàng)目決策。通過網(wǎng)上招投標(biāo)管理，可以實(shí)現(xiàn)招投標(biāo)的科學(xué)、規(guī)范的管理。五、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理解決方案隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革和市場經(jīng)濟(jì)的完善，面對外部競爭環(huán)境。許多房地產(chǎn)企業(yè)提出了明確的中長期發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展目標(biāo)，期待著企業(yè)能夠得到持續(xù)性核心競爭能力，通過提升管理水平為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造價(jià)值。那么，企業(yè)財(cái)務(wù)管理體系如何具體落實(shí)戰(zhàn)略目標(biāo)如何為房地產(chǎn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略的有效管理工具再次，房地產(chǎn)行業(yè)是資金密集型的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，如何構(gòu)建財(cái)務(wù)管理體系，才能合理有效的降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)安全為此房地產(chǎn)集團(tuán)企業(yè)必須及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地掌握以財(cái)務(wù)信息為核心的經(jīng)營管理信息，必須對集團(tuán)內(nèi)部的各種資源進(jìn)行高度集中的管理、控制和配置，必須迅速地對各種財(cái)務(wù)、管理方案作出科學(xué)的、符合企業(yè)價(jià)值最大化的決策。1、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理存在的問題財(cái)務(wù)管理還處于基本的會計(jì)核算的階段，預(yù)測、控制、分析等管理職能基本處于空白，財(cái)務(wù)管理“被動反映型”的現(xiàn)象較突出，大出納的特點(diǎn)明顯11集團(tuán)企業(yè)的的計(jì)劃預(yù)算體系還不健全手工編制預(yù)算周期長，范圍廣、困難大；集團(tuán)預(yù)算的下達(dá)、審批、上報(bào)周期長；預(yù)算的控制作用無法真正實(shí)現(xiàn)，形同虛設(shè)；預(yù)算的協(xié)調(diào)指導(dǎo)作用沒有充分發(fā)揮；無法及時(shí)地進(jìn)行預(yù)算分析，以便采取相應(yīng)的調(diào)整措施；集團(tuán)無法對下級單位預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控；12資金管理分散，監(jiān)控不利集團(tuán)企業(yè)資金管理水平落后，突出表現(xiàn)在財(cái)務(wù)預(yù)算管理“虛”，資金結(jié)算管理“散”，監(jiān)督考核環(huán)節(jié)“弱”和管理方式、手段落后，效率低下等方面。預(yù)算制度形同虛設(shè)，資金管理有章無序；資金的收支缺乏統(tǒng)一的籌劃和控制，隨意性大，使用混亂；應(yīng)收帳款居高不下，不良資產(chǎn)有增無減，長期掛帳，資金運(yùn)作困難；對分子公司的監(jiān)督、控制、考核不力資金分散，使用效率低下；子公司多頭開戶，資金失控；13財(cái)務(wù)分析工作難以展開分析體系不完整；分析指標(biāo)不全面；分析方式不直觀；分析數(shù)據(jù)無法及時(shí)得到；分析結(jié)果失真，不具有指導(dǎo)意義；無法及時(shí)對下級單位的數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合分析；2、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理方案架構(gòu)與目標(biāo)21、財(cái)務(wù)集中管理架構(gòu)組織模式分析圖房地產(chǎn)集團(tuán)組織模式集團(tuán)為一級公司，各地區(qū)分公司為二級公司，項(xiàng)目部為三級公司。在系統(tǒng)中建立數(shù)據(jù)賬套供所有公司存放數(shù)據(jù)，在賬套中分別為每級的各個(gè)公司建立日常業(yè)務(wù)核算賬，各個(gè)公司日常核算數(shù)據(jù)集中存放，日常核算遵守上級公司制定的核算制度。帳套設(shè)置圖帳套設(shè)置集團(tuán)財(cái)務(wù)管理功能組件圖集團(tuán)財(cái)務(wù)管理功能組件22、財(cái)務(wù)集中管理應(yīng)用目標(biāo)房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理解決方案的總體目標(biāo)是運(yùn)用先進(jìn)的經(jīng)營管理思想，推行現(xiàn)代化財(cái)務(wù)管理制度，提高房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的綜合管理水平，對整體的企業(yè)資源進(jìn)行有效的配置、管理、控制和優(yōu)化，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的目的一定是圍繞價(jià)值最大化，準(zhǔn)確的說是為了股東價(jià)值最大化，勢必由價(jià)值體系和流程體系共同作用，可以將集團(tuán)財(cái)務(wù)管理分為三個(gè)層面考慮財(cái)務(wù)核算層面總帳、應(yīng)付款、應(yīng)收款、固定資產(chǎn)、成本費(fèi)用財(cái)務(wù)控制層面預(yù)算管理、績效管理、分析評價(jià)財(cái)務(wù)決策層面資金控制（籌資管理、投資管理、風(fēng)險(xiǎn)管理）以預(yù)算管理為核心，建立全面預(yù)算管理和控制體系。全面預(yù)算管理是財(cái)務(wù)管理的核心，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的根本保證。幫助企業(yè)根據(jù)自身的資源狀況和發(fā)展?jié)摿?，制定科學(xué)合理的全面預(yù)算方案，在企業(yè)經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行全面控制，是財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的根本任務(wù)。通過長期全面計(jì)劃的制定，來勾畫企業(yè)未來經(jīng)營的藍(lán)圖。在企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的指導(dǎo)下，采用多種編制方法，編制收入預(yù)算、成本預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算、資金預(yù)算、投融資預(yù)算和各種專項(xiàng)預(yù)算。通過全面計(jì)劃預(yù)算的協(xié)調(diào)平衡，對企業(yè)經(jīng)營運(yùn)做各環(huán)節(jié)進(jìn)行系統(tǒng)規(guī)劃，以確保實(shí)際經(jīng)營活動協(xié)調(diào)有序進(jìn)行。根據(jù)經(jīng)營業(yè)務(wù)實(shí)際狀況，可以進(jìn)行某項(xiàng)計(jì)劃的調(diào)整、變動，同時(shí)相關(guān)的計(jì)劃相應(yīng)自動地進(jìn)行聯(lián)動調(diào)整。通過預(yù)算編制、申報(bào)、匯總、審批、下達(dá)、調(diào)整的完整流程，把預(yù)算目標(biāo)層層下達(dá)、落實(shí)，實(shí)現(xiàn)以預(yù)算為主體、各下屬單位、及其各職能部門為預(yù)算控制責(zé)任中心的全面預(yù)算管理體系。把預(yù)算控制貫穿于經(jīng)營運(yùn)做的全部過程和各個(gè)方面，對主要業(yè)務(wù)都實(shí)行嚴(yán)格、規(guī)范的申請、審批流程。通過實(shí)時(shí)的匯總各項(xiàng)業(yè)務(wù)的實(shí)際發(fā)生數(shù)，得以進(jìn)行及時(shí)的預(yù)算與實(shí)際發(fā)生數(shù)據(jù)的比較和分析，采取相應(yīng)的調(diào)整和控制措施。實(shí)現(xiàn)資金的集中管理，對集團(tuán)的資金運(yùn)做進(jìn)行有效監(jiān)督和控制。資金是企業(yè)的血液，健康的資金流對于企業(yè)的生存和發(fā)展至關(guān)重要。企業(yè)的資金管理從編制資金計(jì)劃開始，到對經(jīng)營活動、籌資活動和投資活動的資金運(yùn)做所進(jìn)行的監(jiān)督和控制，來達(dá)到加速資金運(yùn)轉(zhuǎn)，降低資金風(fēng)險(xiǎn)的目的。資金管理是處理集團(tuán)和分子公司、項(xiàng)目經(jīng)理部資金流入流出、內(nèi)外部結(jié)算、資金預(yù)測及籌投資運(yùn)作相關(guān)業(yè)務(wù)，管理監(jiān)控下屬各單位資金運(yùn)作的集成體。通過集團(tuán)完善的資金預(yù)算體系自上而下配合功能強(qiáng)大的審批流平臺控制分子公司各項(xiàng)資金支出，保證資金支出的合理性；結(jié)合全面的計(jì)劃體系籌劃和控制資金收支，均衡資金收支，使資金流轉(zhuǎn)健康、有序、高效；利用數(shù)據(jù)集中優(yōu)勢，加強(qiáng)對分子公司資金運(yùn)作監(jiān)控，實(shí)時(shí)查詢分析分子公司運(yùn)營情況，既促證信息真實(shí)又提高效率；支持多種資金管理模式，集中管理資金，在提高資金使用效率、合理利用閑散資金、集中資金于優(yōu)勢領(lǐng)域的前提下降低資金成本，減少資金使用矛盾；規(guī)范集團(tuán)內(nèi)部各單位結(jié)算體系，使單位間結(jié)算及時(shí)真實(shí)；強(qiáng)化債務(wù)管理，嚴(yán)格控制擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模，減少企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)應(yīng)收應(yīng)付管理，及時(shí)掌握和控制往來對象的整體應(yīng)收應(yīng)付狀況。及時(shí)清理往來，減少資金損失；加強(qiáng)帳齡分析，合理提取壞帳，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。建立全面成本控制體系，有效控制企業(yè)成本。財(cái)務(wù)管理的另外一個(gè)重點(diǎn)內(nèi)容就是如何合理有效的進(jìn)行成本費(fèi)用的管理，即達(dá)到滿足經(jīng)營活動的需要，又能夠有效控制成本，真正實(shí)現(xiàn)“開源節(jié)流”。用嚴(yán)格的業(yè)務(wù)流程、完善的標(biāo)準(zhǔn)成本建立企業(yè)的成本控制體系。合理編制、嚴(yán)格執(zhí)行成本定額。落實(shí)責(zé)任成本，實(shí)行有效的獎優(yōu)罰劣辦法。按照崗位職責(zé)劃分，建立全員參與的成本費(fèi)用控制流程，嚴(yán)格執(zhí)行審批制度。進(jìn)行全面的成本核算，從多角度進(jìn)行成本評價(jià)與分析。通過財(cái)務(wù)分析，及時(shí)了解掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況和經(jīng)營業(yè)績。財(cái)務(wù)分析是財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，是利用已有的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)對企業(yè)過去的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果及未來前景的一種分析和評價(jià)。建立起一套完整而有效的指標(biāo)評價(jià)體系，據(jù)此評價(jià)和判斷企業(yè)的經(jīng)營績效、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況、獲利能力和經(jīng)營成果。采用BSC（綜合平衡記分卡）方法，提供財(cái)務(wù)、內(nèi)部運(yùn)營、市場客戶、人力資源等四個(gè)方面的指標(biāo)體系。通過趨勢分析、結(jié)構(gòu)分析、對比分析等多種分析方法，對多期間的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。通過數(shù)字化、圖形化的表現(xiàn)方式，便捷直觀地進(jìn)行各種分析。滿足集團(tuán)公司用戶需求，進(jìn)行總公司和下屬單位的經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況分析、診斷和監(jiān)控。3、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理的實(shí)現(xiàn)31全面計(jì)劃預(yù)算管理方案311應(yīng)用模式分析根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)行業(yè)特色或編制內(nèi)容，企業(yè)在編制計(jì)劃預(yù)算時(shí)，常采取如下的計(jì)劃體系專項(xiàng)起點(diǎn)型要求以項(xiàng)目總計(jì)劃為起點(diǎn)，分解生成子項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃，再根據(jù)子項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃分解生成其他相關(guān)計(jì)劃預(yù)算。312邏輯角色房地產(chǎn)企業(yè)在進(jìn)行計(jì)劃預(yù)算編制的過程中，往往會成立一個(gè)預(yù)算編制委員會，由預(yù)算編制委員會的委員來進(jìn)行預(yù)算體系的建立，預(yù)算的編制以及相關(guān)的協(xié)調(diào)等工作。該委員會的人員一般包括企業(yè)和下屬各單位的負(fù)責(zé)人等。此外，計(jì)劃預(yù)算在編制的過程中，會牽涉到下屬各單位的經(jīng)營運(yùn)做的各環(huán)節(jié)和各部門，各部門負(fù)責(zé)人都要參與到計(jì)劃預(yù)算的編制過程中來。313應(yīng)用流程314應(yīng)用流程說明建立計(jì)劃預(yù)算體系由預(yù)算編制委員會來制定計(jì)劃預(yù)算體系。包括的內(nèi)容主要有需要制定哪些計(jì)劃，這些計(jì)劃的內(nèi)容，這些計(jì)劃之間的關(guān)系等等。在進(jìn)行集團(tuán)計(jì)劃預(yù)算編制的過程中，往往首先由集團(tuán)來確定計(jì)劃預(yù)算的體系，然后下發(fā)給各下屬單位。對于二級單位來說，可以在集團(tuán)下發(fā)的體系的基礎(chǔ)上，增加本單位的內(nèi)容，然后再下發(fā)給下屬的基層單位。上級單位在下發(fā)計(jì)劃體系的時(shí)候，可以根據(jù)計(jì)劃預(yù)算控制的力度，下發(fā)不同的內(nèi)容下發(fā)樣表下發(fā)核算關(guān)系下發(fā)預(yù)算數(shù)據(jù)用友房地產(chǎn)行業(yè)解決方案把每一種計(jì)劃預(yù)算都按照預(yù)算類型、預(yù)算對象、預(yù)算元素、預(yù)算周期等進(jìn)行抽象和歸納。下表是方案所提供的主要計(jì)劃的一覽表預(yù)算類型預(yù)算對象預(yù)算元素預(yù)算周期銷售計(jì)劃存貨、存貨分類、地區(qū)、銷售結(jié)構(gòu)、部門、業(yè)務(wù)員、銷售數(shù)量、銷售單價(jià)、銷售收入、銷售成本、銷售費(fèi)用、銷售毛利、年、季、月采購計(jì)劃存貨、存貨分類、部門、采購數(shù)量、采購單價(jià)、采購金額、年、季、月人力計(jì)劃人員類別、部門、工資項(xiàng)目、人數(shù)、工資金額、年、季、月設(shè)備計(jì)劃部門、資產(chǎn)類、數(shù)量、折舊、新增金額、年、季、月費(fèi)用計(jì)劃費(fèi)用項(xiàng)目、部門、人員、項(xiàng)目、分幣種的金額、年、季、月資金計(jì)劃收支項(xiàng)目、現(xiàn)金流量項(xiàng)目、部門、分幣種的金額、年、季、月財(cái)務(wù)計(jì)劃科目、輔助項(xiàng)、分幣種的金額、年、季、月其他計(jì)劃可以做專項(xiàng)計(jì)劃，或者定額標(biāo)準(zhǔn)等等。金額、數(shù)量、年、季、月從計(jì)劃預(yù)算的是時(shí)間來看，用友NC房地產(chǎn)行業(yè)解決方案提供長期規(guī)劃、年度計(jì)劃、和短期計(jì)劃。即針對上述這些計(jì)劃預(yù)算體系中的內(nèi)容，可以編制35年的長遠(yuǎn)規(guī)劃，也可以編制年度計(jì)劃，還可以編制短期執(zhí)行計(jì)劃?？梢杂孟聢D來表示NC的計(jì)劃預(yù)算體系編制計(jì)劃預(yù)算NC提供了自上而下的分解預(yù)算和自下而上的匯總預(yù)算的編制方法。自上而下的分解編制，就是由預(yù)算編制委員會先制定出總的計(jì)劃，然后逐層分解到各單位，各部門。各單位對計(jì)劃進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整后，再進(jìn)行匯總。這個(gè)過程可能反復(fù)很多次。自下而上的匯總編制，就是由各單位、部門負(fù)責(zé)人先編制計(jì)劃，然后匯總生成總的計(jì)劃。預(yù)算編制委員會針對匯總計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整后，再形成各單位的計(jì)劃。這個(gè)過程可能反復(fù)很多次。對于計(jì)劃數(shù)據(jù)的生成，有如下幾種方式通過預(yù)測得到。例如編制銷售計(jì)劃，可以基于多種預(yù)測模型進(jìn)行預(yù)測，并綜合各次預(yù)測結(jié)果得到計(jì)劃數(shù)據(jù)。通過公式得到。例如編制資金計(jì)劃，根據(jù)銷售計(jì)劃和收付款協(xié)議，資金計(jì)劃就能夠自動生成。手工錄入?？梢允止や浫胗?jì)劃數(shù)據(jù)，或者手工調(diào)整計(jì)劃數(shù)據(jù)。對最終的計(jì)劃，要經(jīng)過集團(tuán)/公司董事會審批，審批后才能生效。經(jīng)過審批的計(jì)劃預(yù)算，如果情況變化需要調(diào)整，可以通過調(diào)整程序進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整后生成新的版本。計(jì)劃預(yù)算控制計(jì)劃預(yù)算審批后，就對經(jīng)營環(huán)節(jié)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)做發(fā)生了控制作用。上級單位可以對下級單位進(jìn)行預(yù)算控制的設(shè)定，包括控制的內(nèi)容、控制的方式等等。控制關(guān)系的定義，可以靈活地使預(yù)算控制以多種方式予以實(shí)現(xiàn)鋼性預(yù)算和柔性預(yù)算。鋼性預(yù)算就是要按照預(yù)算嚴(yán)格執(zhí)行，超預(yù)算就不能通過；柔性預(yù)算則在超過預(yù)算后，給出提示信息?？傤~控制和分項(xiàng)控制?？傤~控制就是可以對若干項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行綜合控制，只要總額不超出預(yù)算即可；分項(xiàng)控制就是對每個(gè)預(yù)算項(xiàng)目都分別進(jìn)行控制。此外，還提供了計(jì)劃預(yù)算的預(yù)警功能?？梢葬槍Ω黜?xiàng)預(yù)算設(shè)置相應(yīng)的預(yù)警條件，由系統(tǒng)自動檢測，并及時(shí)生成預(yù)警信息傳給相關(guān)負(fù)責(zé)人。計(jì)劃預(yù)算分析提供了及時(shí)、靈活的預(yù)算分析。在進(jìn)行分析的過程中，考慮到異常因素，提供了異常因素剔除的分析。分析內(nèi)容包括預(yù)算數(shù)與執(zhí)行數(shù)比較分析，預(yù)算數(shù)多個(gè)版本之間的比較分析等等。分析的方式在數(shù)字表示之外，還提供了多種圖形分析。上級單位能夠及時(shí)了解到下級各單位預(yù)算執(zhí)行情況，進(jìn)行分析。315關(guān)鍵控制點(diǎn)企業(yè)經(jīng)營模擬集團(tuán)企業(yè)進(jìn)行計(jì)劃預(yù)算的編制，就是為了描繪未來的藍(lán)圖，并以此來協(xié)調(diào)各單位、各部門之間的運(yùn)做，進(jìn)行考核和評價(jià)。通過計(jì)劃預(yù)算體系的建立，可以對企業(yè)的經(jīng)營活動進(jìn)行模擬。由于計(jì)劃預(yù)算的內(nèi)容含蓋了企業(yè)經(jīng)營活動的各個(gè)環(huán)節(jié)，且計(jì)劃之間的關(guān)系完全是按照經(jīng)營活動各環(huán)節(jié)之間的關(guān)系來設(shè)立的，因此通過對計(jì)劃預(yù)算數(shù)據(jù)的編制，就可以模擬出企業(yè)的經(jīng)營藍(lán)圖。在預(yù)算編制的過程中，可以進(jìn)行相關(guān)參數(shù)的調(diào)整，來模擬對企業(yè)的影響，例如銷售價(jià)格的調(diào)整對企業(yè)利潤的影響，收付款協(xié)議的調(diào)整對資金流的影響等等。32完整資金管理方案321應(yīng)用模式分析在集團(tuán)企業(yè)中，常見的資金管理模式有如下幾種統(tǒng)收統(tǒng)支，企業(yè)指定資金管理部門集中管理企業(yè)資金及收付款業(yè)務(wù)，其他各部門不涉及資金收付及其他運(yùn)作。該模式是指企業(yè)的一切現(xiàn)金收付活動都集中在企業(yè)的財(cái)務(wù)部門，一切現(xiàn)金支出都通過財(cái)務(wù)部門付出，現(xiàn)金收支的批準(zhǔn)權(quán)高度集中在經(jīng)營者，或者經(jīng)營者授權(quán)的代表手中。統(tǒng)收統(tǒng)支的方式有助于企業(yè)實(shí)現(xiàn)全面收支平衡，提高現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)效率，減少資金的沉淀，控制現(xiàn)金的流出。撥付備用金，資金管理部門按照一定的期限統(tǒng)撥給所屬部門一定數(shù)額的現(xiàn)金，備其使用。各部門發(fā)生現(xiàn)金支出后，持有關(guān)憑證到企業(yè)財(cái)務(wù)部報(bào)銷以補(bǔ)足備用金。與統(tǒng)收統(tǒng)支方式比較，其特點(diǎn)是企業(yè)各部門有了一定的現(xiàn)金經(jīng)營權(quán)。各部門在企業(yè)規(guī)定的現(xiàn)金支出范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)，可以對撥付的備用金的使用行使決策權(quán)。但是其支出的報(bào)銷仍要通過企業(yè)財(cái)務(wù)部門的審核，現(xiàn)金收入必須集中到企業(yè)財(cái)務(wù)部門，超范圍和超標(biāo)準(zhǔn)的開支必須經(jīng)過經(jīng)營者或其授權(quán)的代表批準(zhǔn)。注此模式同樣適合于多地點(diǎn)辦公的單一企業(yè)（企業(yè)在各地設(shè)多個(gè)辦事處），圖中“部門X辦事處”。上述兩種方式只適用于同城或相距不遠(yuǎn)的非獨(dú)立核算的分支機(jī)構(gòu)，至于分子公司通常不適宜該方式。設(shè)立結(jié)算中心方式。結(jié)算中心通常是由企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部設(shè)立的，辦理內(nèi)部各成員或分子公司現(xiàn)金收付和往來結(jié)算業(yè)務(wù)的專門機(jī)構(gòu)。它是一個(gè)獨(dú)立運(yùn)行的職能機(jī)構(gòu)。這種現(xiàn)金控制方式具有以下特點(diǎn)各分子公司都有自身的財(cái)務(wù)部門、有獨(dú)立的帳號（通常是二級帳號），進(jìn)行獨(dú)立核算，擁有現(xiàn)金的經(jīng)營權(quán)和決策權(quán)。為了減少因分散管理而導(dǎo)致的現(xiàn)金沉淀增加，提高現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)效率，節(jié)約資金成本，集團(tuán)公司對各分子公司的現(xiàn)金實(shí)施統(tǒng)一結(jié)算。實(shí)行收支兩條線。各分公司根據(jù)結(jié)算中心限定的最高現(xiàn)金保存額（通常按日常零星支出支付需要確定），將每日超出部分的現(xiàn)金收入轉(zhuǎn)入結(jié)算中心設(shè)立的專門帳戶，當(dāng)各分公司超過核定定額的現(xiàn)金時(shí)，必須事先向結(jié)算中心提出申請。對各分公司提出的申請有兩種管理方式一是逐項(xiàng)審批制。對各項(xiàng)要款必須列明用途、數(shù)額、時(shí)間，經(jīng)營者或其授權(quán)人批準(zhǔn)后方可撥出；二是超權(quán)限審批制。超過分公司經(jīng)理審批權(quán)限的部分，必須經(jīng)過經(jīng)營者或其授權(quán)人批準(zhǔn)。權(quán)限有三種表達(dá)方式一是每筆現(xiàn)金支用的額度；一是一定時(shí)間（如日，月）現(xiàn)金支用的額度；一是超過現(xiàn)金流入量的現(xiàn)金支用。由企業(yè)集團(tuán)制定現(xiàn)金管理的規(guī)定，包括收入和支出的規(guī)定，結(jié)算中心根據(jù)這些規(guī)定監(jiān)控各分子公司的現(xiàn)金繳納與支用。各分子公司不直接對外直接借款，由結(jié)算中心統(tǒng)一對外辦理?？梢娊Y(jié)算中心方式并不意味著將各分公司的全部現(xiàn)金集中到資金總庫，而是關(guān)于資金動員、資金流動和投資等決策過程的集中化，各分公司擁有較大的經(jīng)營權(quán)和決策權(quán)。設(shè)立內(nèi)部銀行方式。內(nèi)部銀行是將社會銀行的基本職能與管理方式引入企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)制而建立起來的一種內(nèi)部資金管理機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是進(jìn)行企業(yè)或集團(tuán)內(nèi)部日常的往來結(jié)算和資金調(diào)撥、運(yùn)籌。設(shè)立內(nèi)部銀行是把一種模擬的銀企關(guān)系引入到集團(tuán)內(nèi)部的資金管理中，各分公司與集團(tuán)是一種貸款管理關(guān)系，內(nèi)部銀行成了結(jié)算中心、貨幣發(fā)行中心、貸款中心和監(jiān)管中心，對現(xiàn)金管理的特征主要表現(xiàn)在各分公司之間的現(xiàn)金收付和結(jié)算事項(xiàng)均通過內(nèi)部銀行統(tǒng)一開立帳號辦理，一般不直接對外進(jìn)行。各分公司在內(nèi)部銀行開立存款帳戶和貸款帳戶，實(shí)行存貸分戶管理，具有收支兩條線的特征。各分公司與內(nèi)部銀行是存貸關(guān)系，實(shí)行有償存貸制度。各分公司在財(cái)務(wù)上享有獨(dú)立財(cái)權(quán)，對貸款有權(quán)按用途自行安排使用，也即各分公司享有現(xiàn)金經(jīng)營權(quán)和決策權(quán)。在實(shí)踐中，內(nèi)部銀行按對資金管理的集中程度又具體分為高度集中模式。該模式是在內(nèi)部銀行開始實(shí)行時(shí)采用的管理模式，現(xiàn)在在許多企業(yè)集團(tuán)仍具有生命力。主要體現(xiàn)在資金使用權(quán)的高度集中，統(tǒng)一主要原材料采購等重要資金使用。集權(quán)模式的使用需要有暢通的信息渠道和有效的控制監(jiān)督手段，保證資金決策的效率和正確性。這種模式適用于集團(tuán)中各分公司地理位置比較集中，各子公司之間關(guān)系密切，集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)層決策手段先進(jìn)，管理水平高的情況，以保證集權(quán)的管理層能夠靈活反映，快速決策，降低管理成本。相對分散的模式。該模式是指集中控制重大投資權(quán)，集中對外融資及納稅，內(nèi)部單位集中在內(nèi)部銀行開戶，使用權(quán)分散，各單位對存放在內(nèi)部銀行的流動資產(chǎn)使用完全負(fù)責(zé)。該模式適用于特大型企業(yè)集團(tuán)各子公司在生產(chǎn)經(jīng)營內(nèi)容上有較大差異的情況。松散模式。在該模式下，不要求企業(yè)集團(tuán)的成員把現(xiàn)金形態(tài)的流動資產(chǎn)全部存入內(nèi)部銀行，而采用類似銀行往來結(jié)算中心的做法，僅在內(nèi)部銀行開立結(jié)算帳戶，存放結(jié)算準(zhǔn)備金，以保證集團(tuán)內(nèi)部結(jié)算的順利，并使集團(tuán)對下屬單位的獎懲有資金的基礎(chǔ)。由于這種模式下成員的流動資金管理有更大的自由度，因此當(dāng)他們需要在內(nèi)部銀行貸款時(shí)可采取不同于資金全部集中在內(nèi)部銀行的成員的利率計(jì)算。針對以上幾種房地產(chǎn)企業(yè)集團(tuán)資金管理模式，用友NC均提供了相應(yīng)了解決方案。323應(yīng)用流程3231統(tǒng)收統(tǒng)支制/撥付備用金制部門或員工借款、報(bào)銷流程說明NC提供了功能強(qiáng)大的審批流平臺，可進(jìn)行單據(jù)的大額單筆審批或結(jié)合預(yù)算體系進(jìn)行預(yù)算控制，從而嚴(yán)格控制資金支出，使各項(xiàng)資金支出在既定的規(guī)則內(nèi)實(shí)時(shí)接受監(jiān)控；部門經(jīng)辦或員工提交的借款單和報(bào)銷單，經(jīng)過預(yù)定的審批流審批后，通過動態(tài)會計(jì)平臺可自動生成會計(jì)憑證傳至總賬。審批流可以提供跨公司的審批。應(yīng)收應(yīng)付與籌投資集成管理流程說明應(yīng)收會計(jì)所管理的應(yīng)收單一部分是在銷售系統(tǒng)進(jìn)行收入確認(rèn)的同時(shí)形成，此外也可以錄入其他內(nèi)容的應(yīng)收單，例如應(yīng)收員工的各種款項(xiàng)等等。根據(jù)應(yīng)收單的到期情況進(jìn)行催收工作，同時(shí)進(jìn)行收款處理。應(yīng)付會計(jì)所管理的應(yīng)付單一部分來自于采購系統(tǒng)的采購發(fā)票的確認(rèn)，同時(shí)也可以錄入一些其他內(nèi)容的應(yīng)付單。根據(jù)應(yīng)付單的到期情況進(jìn)行支付，并在支付的同時(shí)進(jìn)行嚴(yán)格的控制。對需要計(jì)息的應(yīng)收、應(yīng)付、籌投資單據(jù)、以及各資金賬戶利用系統(tǒng)預(yù)置的計(jì)息公式編制利息單；將各類需要財(cái)務(wù)計(jì)量的單據(jù)通過動態(tài)會計(jì)平臺傳至總賬。3232結(jié)算中心對外結(jié)算流程說明根據(jù)應(yīng)用架構(gòu)，集團(tuán)設(shè)立外部賬號，分子公司設(shè)立分賬號；集團(tuán)核定分子公司外部賬號限額，并撥付；分子公司在限額內(nèi)安排資金支出，但各項(xiàng)支出須經(jīng)預(yù)置審批流審批，當(dāng)日收入存入外部銀行分賬號，當(dāng)日超出限額部分上繳給集團(tuán)，存入其在集團(tuán)的內(nèi)部銀行賬號；分子公司獨(dú)立處理對外收付。內(nèi)部結(jié)算流程說明根據(jù)應(yīng)用架構(gòu)，集團(tuán)設(shè)立外部賬號，分子公司設(shè)立分賬號；分子公司在限額內(nèi)安排資金支出，但各項(xiàng)支出須經(jīng)預(yù)置審批流審批。內(nèi)部單位結(jié)算收支額，由集團(tuán)辦理內(nèi)部的收付結(jié)算，從內(nèi)部單位的內(nèi)部賬號中劃撥；分子公司的收付款單與內(nèi)部結(jié)算單可經(jīng)協(xié)同生成。3233內(nèi)部銀行外部結(jié)算內(nèi)部結(jié)算流程說明按照應(yīng)用架構(gòu)各分子公司在集團(tuán)內(nèi)部銀行開戶；分子公司發(fā)生應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)后，按正常結(jié)算程序確認(rèn)應(yīng)應(yīng)收付，形成應(yīng)收、應(yīng)付單。外部結(jié)算集團(tuán)內(nèi)部銀行負(fù)責(zé)與客戶、供應(yīng)商結(jié)算，形成外部結(jié)算單。內(nèi)部結(jié)算如客戶、供應(yīng)商為其他分子公司（內(nèi)部單位），同樣由集團(tuán)內(nèi)部銀行負(fù)責(zé)與其結(jié)算，但形成的單據(jù)為內(nèi)部結(jié)算單。內(nèi)部協(xié)同集團(tuán)內(nèi)部銀行形成的內(nèi)外部結(jié)算單通過內(nèi)部協(xié)同自動形成相應(yīng)分子公司的收付款單；核銷將收付款單與應(yīng)收應(yīng)付單核銷。內(nèi)部銀行定期出對賬單，與各分子公司核對內(nèi)部銀行賬戶余額及發(fā)生額信息。324關(guān)鍵控制點(diǎn)多模式的資金集中管理支持多種集團(tuán)資金監(jiān)控的模式；有效控制資金支出，降低資金使用成本；明確資金使用與資金成本配比關(guān)系，避免資金缺口，均衡調(diào)劑資金使用，提高資金周轉(zhuǎn)率。嚴(yán)格的資金支付控制對單筆資金的審批流控制。根據(jù)單據(jù)發(fā)生金額及預(yù)先設(shè)定的不同級別主管的審批權(quán)限進(jìn)行控制，此單據(jù)發(fā)生金額對應(yīng)的最后一位審批主管可根據(jù)已有的審批意見進(jìn)行裁決，最終審批后，財(cái)務(wù)部門才能根據(jù)單據(jù)付款。對資金的預(yù)算控制。配合NC系統(tǒng)的全面計(jì)劃預(yù)算管理對各項(xiàng)資金支出進(jìn)行控制，控制方式可選超預(yù)算后嚴(yán)格控制，追加預(yù)算后方能審批?；蚴浅A(yù)算后另走特批流程，由具有特批權(quán)限的主管特批后辦理付款。應(yīng)收賬款的管理信用控制。設(shè)定企業(yè)往來客戶的信用限額，配合預(yù)警機(jī)制，當(dāng)企業(yè)應(yīng)收款超過此客戶的信用額時(shí)，系統(tǒng)預(yù)警，據(jù)此可提醒業(yè)務(wù)部門停止或減少對其業(yè)務(wù)發(fā)生，從而降低風(fēng)險(xiǎn)。賬齡分析。通過NC系統(tǒng)可較準(zhǔn)確地對企業(yè)發(fā)生的各類應(yīng)收款進(jìn)行賬齡分析，便于企業(yè)管理應(yīng)收款，及時(shí)調(diào)整債權(quán)政策，降低風(fēng)險(xiǎn)壞賬風(fēng)險(xiǎn)。到期款項(xiàng)的自動預(yù)警、催收。到期款項(xiàng)，NC系統(tǒng)自動預(yù)警并及時(shí)生成催收函寄給相應(yīng)客戶，配合企業(yè)催收工作。壞賬提取。精確的賬齡分析為壞賬準(zhǔn)備金提取提供依據(jù)。應(yīng)付款管理及時(shí)獲取現(xiàn)金折扣。根據(jù)付款合同的付款條件，提醒企業(yè)在最佳時(shí)間付款，利于獲得最優(yōu)惠的折扣。資金流量流向及時(shí)監(jiān)控實(shí)時(shí)的現(xiàn)金收支分析?？梢詫ΜF(xiàn)金的流入、流出按照收支的項(xiàng)目進(jìn)行分析，隨時(shí)的查詢現(xiàn)金流量表的情況。及時(shí)的資金預(yù)測。通過應(yīng)收、應(yīng)付及收付款的集成處理，可進(jìn)行短期或中長期的資金預(yù)測，從而減少資金缺口，使資