麥肯錫：公司戰(zhàn)略規(guī)劃模板.ppt

Datang010307BJ(GB)-PR1,大唐公司戰(zhàn)略規(guī)劃草案,二OO一年八月六日,Datang010307BJ(GB)-PR1,1,戰(zhàn)略規(guī)劃流程的要點與預期效果,要點戰(zhàn)略規(guī)劃流程作為財務(wù)規(guī)劃（包括經(jīng)營和預算）、資金管理和業(yè)績管理等其他管理流程的起點，必須制度化、嚴格執(zhí)行戰(zhàn)略規(guī)劃必須每年滾動修訂，必須以對市場、競爭情況的嚴謹分析為基礎(chǔ)，充分考慮外部因素對集團的威協(xié)及機會，并結(jié)合集團內(nèi)部實際情況，制訂相應(yīng)的戰(zhàn)略戰(zhàn)略質(zhì)詢會作為集團每年最重要的管理會議之一，由總裁及高層領(lǐng)導對各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略進行質(zhì)詢,預期效果建立必要的制度，培養(yǎng)相應(yīng)的戰(zhàn)略規(guī)劃能力，確保集團在快速變化的市場中，制訂新的發(fā)展方向及戰(zhàn)略，以求能夠“跳躍性非常規(guī)”發(fā)展幫助總裁及高層領(lǐng)導將精力集中于最重要的領(lǐng)域，通過對戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)詢、指導來領(lǐng)導集團發(fā)展，而不再是日常工作中的干預、“救火”,各業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略,質(zhì)詢/批準/公布戰(zhàn)略規(guī)劃,戰(zhàn)略議題分析及解決,集團總部制定/確認集團戰(zhàn)略,Datang010307BJ(GB)-PR1,2,業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃要點,3.戰(zhàn)略,4.組織結(jié)構(gòu)要求,5.財務(wù)預測,4.1.管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計4.2.過渡計劃4.3.組織結(jié)構(gòu)重組里程碑4.4.可能的風險,5.1.市場容量5.2.市場份額5.3.分產(chǎn)品銷售額預測5.4.ROIC及費用項目5.5.關(guān)鍵比率指標與價值評估,2.大唐內(nèi)部競爭力分析2.1.優(yōu)勢2.2.劣勢2.3.機會2.4.威脅,1.市場及競爭環(huán)境1.1.市場需求1.2.競爭勢態(tài)1.3.技術(shù)發(fā)展趨勢1.4.政策環(huán)境,3.戰(zhàn)略3.1.使命和遠景(為何)3.2.產(chǎn)品和服務(wù)組合(何種)3.3.價值定位3.4.成長階段(何時)3.5.價值實現(xiàn)和能力獲取(如何)3.6.實施計劃3.7.機會及風險,Datang010307BJ(GB)-PR1,3,業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃要點,3.戰(zhàn)略,4.組織結(jié)構(gòu)要求,5.財務(wù)預測,4.1.管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計4.2.過渡計劃4.3.組織結(jié)構(gòu)重組里程碑4.4.可能的風險,5.1.市場容量5.2.市場份額5.3.分產(chǎn)品銷售額預測5.4.ROIC及費用項目5.5.關(guān)鍵比率指標與價值評估,2.大唐內(nèi)部競爭力分析2.1.優(yōu)勢2.2.劣勢2.3.機會2.4.威脅,1.市場及競爭環(huán)境1.1.市場需求1.2.競爭勢態(tài)1.3.技術(shù)發(fā)展趨勢1.4.政策環(huán)境,3.戰(zhàn)略3.1.使命和遠景(為何)3.2.產(chǎn)品和服務(wù)組合(何種)3.3.價值定位3.4.成長階段(何時)3.5.價值實現(xiàn)和能力獲取(如何)3.6.實施計劃3.7.機會及風險,Datang010307BJ(GB)-PR1,4,市場與競爭環(huán)境,技術(shù)趨勢,政策環(huán)境,市場需求,競爭態(tài)勢,小結(jié),Datang010307BJ(GB)-PR1,5,1.1市場需求市場歷史增長,銷量,銷售額人民幣,97,98,99,00,年遞增率=,97,98,99,00,年遞增率=,Datang010307BJ(GB)-PR1,6,1.1市場需求市場預測,主要驅(qū)動力,Datang010307BJ(GB)-PR1,7,1.1市場需求客戶群分析,主要客戶,客戶需求,市場份額,Datang010307BJ(GB)-PR1,8,1.2競爭態(tài)勢,競爭集中力度,市場份額百分比,廠家數(shù)量,銷售額,前三名,前十名,其它,100%=,Datang010307BJ(GB)-PR1,9,1.2競爭態(tài)勢主要競爭對手情況,國內(nèi)競爭對手國際業(yè)者,主要對手,主要產(chǎn)品,優(yōu)勢,市場占有率,主要客戶,劣勢,Datang010307BJ(GB)-PR1,10,1.3技術(shù)發(fā)展趨勢,主要特點主要功能,Datang010307BJ(GB)-PR1,11,1.4政策環(huán)境分析,政策對需求的影響,政策對供給的影響,政策可能的變化及啟示,Datang010307BJ(GB)-PR1,12,業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃要點,3.戰(zhàn)略,4.組織結(jié)構(gòu)要求,5.財務(wù)預測,4.1.管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計4.2.過渡計劃4.3.組織結(jié)構(gòu)重組里程碑4.4.可能的風險,5.1.市場容量5.2.市場份額5.3.分產(chǎn)品銷售額預測5.4.ROIC及費用項目5.5.關(guān)鍵比率指標與價值評估,2.大唐內(nèi)部競爭力分析2.1.優(yōu)勢2.2.劣勢2.3.機會2.4.威脅,1.市場及競爭環(huán)境1.1.市場需求1.2.競爭勢態(tài)1.3.技術(shù)發(fā)展趨勢1.4.政策環(huán)境,3.戰(zhàn)略3.1.使命和遠景(為何)3.2.產(chǎn)品和服務(wù)組合(何種)3.3.價值定位3.4.成長階段(何時)3.5.價值實現(xiàn)和能力獲取(如何)3.6.實施計劃3.7.機會及風險,Datang010307BJ(GB)-PR1,13,2.1大唐內(nèi)部實力評估X業(yè)務(wù)資源現(xiàn)狀,分類,分公司1分公司2分公司3,(人數(shù)),分公司1分公司2分公司3,分公司1分公司2分公司3,產(chǎn)品1,產(chǎn)品2,分公司1分公司2分公司3,Datang010307BJ(GB)-PR1,14,2.1大唐內(nèi)部實力評估X業(yè)務(wù)資源現(xiàn)狀,分類,產(chǎn)品1,產(chǎn)品2,好差,產(chǎn)品n,產(chǎn)品4,產(chǎn)品3,Datang010307BJ(GB)-PR1,15,電信設(shè)備廠商關(guān)鍵成功因素,高素質(zhì)研究人員招聘吸引頂尖科學家有效的激勵機制保留和發(fā)展人才合理立項重點突出，集中管理高精尖前沿技術(shù)“人無我有”創(chuàng)新實用的文化寬松的創(chuàng)新環(huán)境以市場需求為導向項目管理嚴格的進程控制資源的合理配置以成果為導向知識產(chǎn)權(quán)管理內(nèi)部知識的積累與共享產(chǎn)權(quán)的有效保護,人員完整的梯隊人員連貫性立項優(yōu)先排序及篩選充分利用外部IPR項目管理嚴格控制階段性成果嚴格控制上市時間挖掘項目間協(xié)同效應(yīng)成果導向與營銷銷售隊伍合作，確保滿足客戶需求制造前期準備易生產(chǎn)性(原料)易調(diào)試穩(wěn)定性,強大的供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)多廠商供貨長期供應(yīng)商管理(如：RF芯片）信息共享，平衡供需合同管理付款規(guī)劃訂貨量/周期優(yōu)化物流運輸庫存充分利用IT工具B2B工具與供應(yīng)商系統(tǒng)接口,外包決策成本優(yōu)勢質(zhì)量保證釋放內(nèi)部資源產(chǎn)能規(guī)劃需求預測精度制造能力質(zhì)量，產(chǎn)能柔性迅速上量的能力物流運輸庫存交貨時間短,需求分析需求量需求特征未來展望競爭對手分析國內(nèi)國外確定價值組合促銷定價體系渠道設(shè)計品牌管理統(tǒng)一品牌消費品牌拉力B2B品牌良好的政府關(guān)系積極參與產(chǎn)品設(shè)計,健全銷售網(wǎng)絡(luò)（有效覆蓋）高效銷售流程售前：需求分析、系統(tǒng)設(shè)計、應(yīng)用案例售中：安裝、調(diào)試、按時按預算完工全程培訓強干的銷售隊伍銷售技巧技術(shù)實力關(guān)鍵客戶管理方案訂制前瞻性設(shè)計長期關(guān)系培養(yǎng)客戶信用及應(yīng)收款管理,確保功能實現(xiàn)定期回訪，反饋客戶意見及需求技術(shù)骨干專人負責快速反應(yīng)24x7x365緊急服務(wù)隊伍即時處理問題能力專家?guī)?整體規(guī)劃戰(zhàn)略一體化預算,聯(lián)盟伙伴管理,部門間協(xié)作,信息系統(tǒng)整合與共享,具備“攻關(guān)”能力的突擊小組明確指標(Bug數(shù)、成本、規(guī)格）卡死期限標準化的實施流程合理的體系架構(gòu)及功能實現(xiàn)結(jié)構(gòu)設(shè)計功能實現(xiàn)接口定義詳盡有序的測試子模塊測試總裝測試申報與質(zhì)檢用戶測試前期排錯能力“精、準、快”的文化,初步,所有環(huán)節(jié)：,人事激勵,財務(wù)管理,Datang010307BJ(GB)-PR1,16,2.2大唐內(nèi)部競爭力分析,優(yōu)勢,劣勢,威脅,機會,Datang010307BJ(GB)-PR1,17,業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃要點,3.戰(zhàn)略,4.組織結(jié)構(gòu)要求,5.財務(wù)預測,4.1.管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計4.2.過渡計劃4.3.組織結(jié)構(gòu)重組里程碑4.4.可能的風險,5.1.市場容量5.2.市場份額5.3.分產(chǎn)品銷售額預測5.4.ROIC及費用項目5.5.關(guān)鍵比率指標與價值評估,2.大唐內(nèi)部競爭力分析2.1.優(yōu)勢2.2.劣勢2.3.機會2.4.威脅,1.市場及競爭環(huán)境1.1.市場需求1.2.競爭勢態(tài)1.3.技術(shù)發(fā)展趨勢1.4.政策環(huán)境,3.戰(zhàn)略3.1.使命和遠景(為何)3.2.產(chǎn)品和服務(wù)組合(何種)3.3.價值定位3.4.成長階段(何時)3.5.價值實現(xiàn)和能力獲取(如何)3.6.實施計劃3.7.機會及風險,Datang010307BJ(GB)-PR1,18,3.戰(zhàn)略概述,第一步：確定使命目標和價值,第二步：構(gòu)建評估業(yè)務(wù)優(yōu)先級的矩陣圖,第三步：決定“有所為”和“有所不為”,第四步：決定各業(yè)務(wù)投資順序,第五步：預測財務(wù)投資和結(jié)果,業(yè)務(wù)單元,職能部門,退出,避免投資,利潤,時間,1,2,3,如有必要可重復進行,參與方式：,Datang010307BJ(GB)-PR1,19,3.戰(zhàn)略3.1.業(yè)務(wù)單元的使命和遠景(為何),使命,遠景目標,價值,使命,Datang010307BJ(GB)-PR1,20,3.2.產(chǎn)品與服務(wù)組合(何處競爭),我們應(yīng)該側(cè)重于哪些產(chǎn)品？我們當前的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)是否合理？我們是否應(yīng)該開發(fā)新的產(chǎn)品/服務(wù)？,我們業(yè)務(wù)的地域分布是否合理？我們今后發(fā)展的重點應(yīng)該在哪里？,我們將如何細分目標客戶群？向這些客戶群提供服務(wù)的吸引力多大？,產(chǎn)品,地域,客戶,Datang010307BJ(GB)-PR1,21,3.2產(chǎn)品和服務(wù)組合決策依據(jù),吸引力大,吸引力小,市場潛力,弱,強,大唐競爭力,1.確定各項業(yè)務(wù)范圍,業(yè)務(wù)1,業(yè)務(wù)2,業(yè)務(wù)5,業(yè)務(wù)3,業(yè)務(wù)4,2.評估市場吸引力,3.評估大唐競爭實力,Datang010307BJ(GB)-PR1,22,3.2確定評估標準,市場吸引力中國(相關(guān))市場規(guī)模中國(相關(guān))市場增長速度相關(guān)市場行業(yè)利潤率相關(guān)市場資產(chǎn)回報率國際市場行業(yè)資本價值,大唐核心競爭力銷售額市場份額研發(fā)能力生產(chǎn)能力營銷能力,Datang010307BJ(GB)-PR1,23,3.2構(gòu)建評估業(yè)務(wù)優(yōu)先級的矩陣圖,吸引力大,吸引力小,市場潛力,弱,強,大唐競爭力,重點扶持,集中最好的資產(chǎn)設(shè)備保證業(yè)務(wù)單元的銷售優(yōu)化人員配置,獲取回報,避免過多的追加投資獲得短期現(xiàn)金回報以支持重點開發(fā)和重點扶持的業(yè)務(wù)單元,重點開發(fā),擁有最好的研究開發(fā)力量迅速開發(fā)業(yè)務(wù)優(yōu)化人員配置,考慮退出或有選擇發(fā)展,以破產(chǎn)、兼并等方式逐步退出有選擇地發(fā)展幾項業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)1,業(yè)務(wù)2,業(yè)務(wù)5,業(yè)務(wù)3,業(yè)務(wù)4,Datang010307BJ(GB)-PR1,24,3.3.價值定位,客戶群1,客戶群2,客戶群3,客戶群4,技術(shù)、產(chǎn)品、服務(wù)、渠道,客戶群,產(chǎn)品和服務(wù),價值定位,Datang010307BJ(GB)-PR1,25,3.4.成長階梯(何時競爭),利潤,我們能保持并提高在中國市場的占有率嗎？我們?nèi)绾翁岣咴趪H市場上的占有率？我們應(yīng)集中滲入哪個客戶群？,我們應(yīng)該進入/擴張哪些新產(chǎn)品？我們什么時候進入或加速擴張選定的產(chǎn)品？新產(chǎn)品成長速度如何？,制定可行性方案的最佳途徑是什么？我們將如何安排有限的資源？,階段1核心產(chǎn)品的擴張與防守,階段2發(fā)展新興的產(chǎn)品,階段3開創(chuàng)未來事業(yè)機會,時間(年),Datang010307BJ(GB)-PR1,26,3.4成長階梯企業(yè)必須對三個發(fā)展層面進行均衡管理,利潤投資資本回報,銷售收入凈現(xiàn)值,選擇方案價值,衡量標準,業(yè)務(wù)維持者,建立業(yè)務(wù)者,高瞻遠矚者,員工,財務(wù),機會,價值,激勵理念,利潤,第一層面拓展并確保核心業(yè)務(wù)的運作,第二層面發(fā)展新業(yè)務(wù),第三層面開創(chuàng)未來業(yè)務(wù)的機會,時間安排,集中于業(yè)績,營造創(chuàng)業(yè)環(huán)境,探索/特許的地位,關(guān)鍵成功因素,完整的能力基礎(chǔ),通過購買或自己發(fā)展需要的能力,能力要求可能不十分清楚,能力,Datang010307BJ(GB)-PR1,27,3.4成長階梯通過其增長戰(zhàn)略，德國電信在電信行業(yè)的每個領(lǐng)域都建立了強勁的實力,層面2,層面3,時間,價值,與領(lǐng)先的內(nèi)容供應(yīng)商建立聯(lián)盟，向客戶提供價值以IP數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)，提供全球的互聯(lián)服務(wù)不斷更新技術(shù)，向客戶提供有線寬帶網(wǎng)絡(luò)和安全接入,不斷拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域(例如T-DI，T-在線)，新業(yè)務(wù)打破地域單獨組織通過聯(lián)盟和收購，規(guī)劃在國際市場的拓展,層面1,傳統(tǒng)電話服務(wù),結(jié)果,成為全球電信企業(yè)前5強之一歐洲最大的互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)供應(yīng)商業(yè)務(wù)向全歐洲發(fā)展,Datang010307BJ(GB)-PR1,28,3.5.價值實現(xiàn)(如何競爭)價值鏈系統(tǒng),議題,研發(fā),營銷,銷售,服務(wù),我們應(yīng)當涉足價值鏈的所有環(huán)節(jié)還是僅關(guān)注其中的某些部分？價值鏈的哪個環(huán)節(jié)具有最大的價值創(chuàng)造潛力？,價值鏈重點,制造,重點研究開發(fā)哪種技術(shù)?,是否大規(guī)模進入制造業(yè)？,如何發(fā)掘最大的客戶潛力，如何進行有針對性的營銷？,什么是最有效的銷售手段和渠道？,提供何種服務(wù)，針對什么類型的客戶？,資料來源：麥肯錫分析,Datang010307BJ(GB)-PR1,29,3.5.價值實現(xiàn)(如何競爭)競爭戰(zhàn)略,研發(fā),營銷,銷售,服務(wù),戰(zhàn)略舉措,競爭戰(zhàn)略,制造,關(guān)鍵成功因素,Datang010307BJ(GB)-PR1,30,3.5.價值實現(xiàn)(如何競爭)所需能力,大唐目前缺乏哪些能力？應(yīng)該如何獲得這些能力？,能力平臺,營運能力,實現(xiàn)增長的能力,特殊資產(chǎn),特殊關(guān)系,購并與合并,融資、風險管理和成交能力,資產(chǎn)運用效率,技術(shù)專利,品牌,政府關(guān)系,互補關(guān)系,研發(fā),生產(chǎn)制造,銷售與服務(wù),Datang010307BJ(GB)-PR1,31,3.5.價值實現(xiàn)(如何競爭)合作與聯(lián)盟戰(zhàn)略,GSM,CDMA,GPRS,TD-SCDMA,W-CDMA,內(nèi)部自建,分拆/出售,CDMA2000,Datang010307BJ(GB)-PR1,32,3.6.具體的實施計劃,1.確定組織結(jié)構(gòu)，戰(zhàn)略方向及投入1.11.21.32.建立業(yè)務(wù)發(fā)展2.12.22.3:,2003,主要活動,責任人,舉例,Datang010307BJ(GB)-PR1,33,3.7.機會及風險,機會及風險,可能的對策,Datang010307BJ(GB)-PR1,34,業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃要點,3.戰(zhàn)略,4.組織結(jié)構(gòu)要求,5.財務(wù)預測,4.1.管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計4.2.過渡計劃4.3.組織結(jié)構(gòu)重組里程碑4.4.可能的風險,5.1.市場容量5.2.市場份額5.3.分產(chǎn)品銷售額預測5.4.ROIC及費用項目5.5.關(guān)鍵比率指標與價值評估,2.大唐內(nèi)部競爭力分析2.1.優(yōu)勢2.2.劣勢2.3.機會2.4.威脅,1.市場及競爭環(huán)境1.1.市場需求1.2.競爭勢態(tài)1.3.技術(shù)發(fā)展趨勢1.4.政策環(huán)境,3.戰(zhàn)略3.1.使命和遠景(為何)3.2.產(chǎn)品和服務(wù)組合(何種)3.3.價值定位3.4.成長階段(何時)3.5.價值實現(xiàn)和能力獲取(如何)3.6.實施計劃3.7.機會及風險,Datang010307BJ(GB)-PR1,35,4.組織結(jié)構(gòu)要求,組織結(jié)構(gòu)概述,Datang010307BJ(GB)-PR1,36,業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃要點,3.戰(zhàn)略,4.組織結(jié)構(gòu)要求,5.財務(wù)預測,4.1.管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計4.2.過渡計劃4.3.組織結(jié)構(gòu)重組里程碑4.4.可能的風險,5.1.市場容量5.2.市場份額5.3.分產(chǎn)品銷售額預測5.4.ROIC及費用項目5.5.關(guān)鍵比率指標與價值評估,2.大唐內(nèi)部競爭力分析2.1.優(yōu)勢2.2.劣勢2.3.機會2.4.威脅,1.市場及競爭環(huán)境1.1.市場需求1.2.競爭勢態(tài)1.3.技術(shù)發(fā)展趨勢1.4.政策環(huán)境,3.戰(zhàn)略3.1.使命和遠景(為何)3.2.產(chǎn)品和服務(wù)組合(何種)3.3.價值定位3.4.成長階段(何時)3.5.價值實現(xiàn)和能力獲取(如何)3.6.實施計劃3.7.機會及風險,Datang010307BJ(GB)-PR1,37,制定年度財務(wù)預算,戰(zhàn)略規(guī)劃中的財務(wù)內(nèi)容,六月,七月,八月,九月,十月,十一月,一月五月,制定三年戰(zhàn)略規(guī)劃,本次討論的財務(wù)模型適用于3-5年戰(zhàn)略規(guī)劃,時間跨度為3-5年粗略的財務(wù)估算用于決定進入哪些業(yè)務(wù)用于確定業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略原則用于衡量業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的財務(wù)影響,并調(diào)整戰(zhàn)略方向,時間跨度為十二個月詳細的財務(wù)預算用于決定次年的具體經(jīng)營目標作為績效考評的主要依據(jù)之一,Datang010307BJ(GB)-PR1,38,戰(zhàn)略規(guī)劃的財務(wù)模型按業(yè)務(wù)群建立,業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)群,業(yè)務(wù),3G系統(tǒng)2.5G系統(tǒng)2G系統(tǒng)_,移動,固線,程控交換機ATM交換機IP路由器以太網(wǎng)交換機_,軟件,_,微電子,_,風險投資,_,傳輸,_,業(yè)務(wù)群,示意,Datang010307BJ(GB)-PR1,39,財務(wù)模型示例,Marketsizefacts,GlobalMarketSizeChinaShareofWorldMktChinaMarketSize,TargetgeographymktsizeTgtSgmtas%ofTgtGeogrphyTargetMarketSize,TargetMarketSizeShareRevenueGrossMargin(%ofrevenue)GrossProfitSG匯報本業(yè)務(wù)單元業(yè)績,業(yè)務(wù)單元財務(wù)部門,在業(yè)務(wù)單元負責人的領(lǐng)導下按本部門戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標和總部期望目標，起草財務(wù)規(guī)劃，匯總下屬產(chǎn)品部計劃,按需要參與質(zhì)詢會,修正本業(yè)務(wù)單元計劃,為考核會準備材料,修改/審批經(jīng)營計劃,考核會了解預算執(zhí)行情況和業(yè)績差距,每月就各業(yè)務(wù)單元計劃完成情況進行跟蹤；向集團領(lǐng)導匯報明顯的業(yè)績差異,設(shè)立本業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃目標；直接領(lǐng)導業(yè)務(wù)單元的財務(wù)規(guī)劃,批準本業(yè)務(wù)單元計劃；呈報集團總部,產(chǎn)品部負責人,在業(yè)務(wù)單元負責人的直接領(lǐng)導下，制訂本產(chǎn)品部財務(wù)規(guī)劃，匯總下屬經(jīng)營部門計劃,參與質(zhì)詢會，陳述本產(chǎn)品部計劃,修正本產(chǎn)品部計劃,匯報本產(chǎn)品部業(yè)績,董事會,批準戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定初步財務(wù)業(yè)績期望,九月,十月,十月-十一月,十二月,得到預算結(jié)果，以供了解,Datang010307BJ(GB)-PR1,84,4.集團總部財務(wù)規(guī)劃匯總主要內(nèi)容,主要內(nèi)容,集團戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標概述1.1戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標1.2主要經(jīng)營計劃及預算計劃前提與假設(shè)主要經(jīng)營業(yè)績指標及計劃2.1年度及月度銷售計劃為達到戰(zhàn)略目標以及主要經(jīng)營業(yè)績指標的主要經(jīng)營舉措、時間表、責任人及資源需求3.1新業(yè)務(wù)的建立3.2老業(yè)務(wù)單元新市場的開拓3.3新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立影響經(jīng)營計劃目標完成的主要風險，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措4.1財產(chǎn)損失4.2違約4.3其他,詳細的財務(wù)預算計劃5.1損益表5.2現(xiàn)金流量表5.3資產(chǎn)負債表5.4費用預算5.5固定資產(chǎn)預算5.6融資需求預算,1、2、3、4、,5、,Datang010307BJ(GB)-PR1,85,業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃主要內(nèi)容,主要內(nèi)容,1.本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標概述1.1戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標1.2經(jīng)營計劃及預算計劃前提和假設(shè)2.主要經(jīng)營業(yè)績指標及計劃2.2年度及月度銷售計劃3.為達到戰(zhàn)略目標以及主要經(jīng)營業(yè)績指標的主要經(jīng)營舉措、時間表、責任人及資源需求3.1新業(yè)務(wù)的建立3.2老業(yè)務(wù)單元新市場的開拓3.3新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立4.現(xiàn)計劃和集團目標要求之間的差異及填補缺口之具體舉措,5.影響經(jīng)營計劃目標完成的主要風險，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措6.詳細的財務(wù)預算計劃6.1損益表6.2訂單管理報告6.3現(xiàn)金流量表6.4資產(chǎn)負債表6.5費用預算6.6固定資產(chǎn)預算6.7融資需求預算,Datang010307BJ(GB)-PR1,86,5.年度財務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會會議議程及目的,參加人員：總裁，業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理，財務(wù)總監(jiān)，戰(zhàn)略發(fā)展、及人力資源部門主管，財務(wù)規(guī)劃科相關(guān)人員(列席)，下屬經(jīng)營單位總經(jīng)理(只在質(zhì)詢本經(jīng)營單位計劃時列席),時間：十二月上旬，兩天,會議目的：對各業(yè)務(wù)單元的年度經(jīng)營計劃及財務(wù)預算進行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營目標有相當?shù)母叨惹覍嶋H可行，并盡量保證集團總體經(jīng)營目標/財務(wù)目標實現(xiàn),總裁介紹集團總體財務(wù)目標期望財務(wù)總監(jiān)介紹集團總體財務(wù)目標向各業(yè)務(wù)單元的初步分解財務(wù)總監(jiān)宣布會議規(guī)則各業(yè)務(wù)單元呈報業(yè)務(wù)單元的財務(wù)規(guī)劃，接受與會人員質(zhì)詢，明確修改方向財務(wù)總監(jiān)總結(jié)發(fā)言，明確各業(yè)務(wù)單元計劃修改完成時間表總裁宣布閉會,0.5,會議議程：,議題,時間(小時),1,3X6,1,0.521小時,Datang010307BJ(GB)-PR1,87,年度財務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會會議規(guī)則,會議規(guī)則：各業(yè)務(wù)單元的呈報材料圖表一律按要求格式并不超過10頁質(zhì)詢及對質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)質(zhì)詢對事，不對人與會人員對各業(yè)務(wù)單元計劃及預算有質(zhì)詢權(quán)，總裁對修正要求有終決權(quán),需提前準備的材料：材料財務(wù)總監(jiān)下達會議議程及規(guī)則，材料要求財務(wù)總監(jiān)下達集團總體財務(wù)目標期望值各業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃,提前量3周45周1周,會后后續(xù)活動：財務(wù)總監(jiān)總結(jié)、分發(fā)會議關(guān)于各業(yè)務(wù)單元計劃修改的要求及時間表總部財務(wù)規(guī)劃部門跟蹤計劃的修改，重新匯總，直至與集團要求達成一致,Datang010307BJ(GB)-PR1,88,6.業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板,1、戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標概述1.1戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標1.2主要經(jīng)營計劃及預算計劃前提和假設(shè),Datang010307BJ(GB)-PR1,89,業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板,目標細分,銷售收入單位價格銷量生產(chǎn)成本單位成本銷量毛利費用市場費用銷售費用研發(fā)費用行政管理費用稅息前營業(yè)收益,1月,2月,3月,4月,5月,6月,7月,8月,9月,10月,11月,12月,2、主要經(jīng)營業(yè)績指標及計劃,總計,Datang010307BJ(GB)-PR1,90,業(yè)務(wù)