J：公司目標制定研討會

公司目標制定研討會九星印刷包裝中心,2002年12月,今日日程,介紹績效管理理念及流程確定九星公司發(fā)展遠景及戰(zhàn)略介紹均衡計分卡討論九星公司均衡計分卡,10:30-12:00,1:30-2:30,2:30-4:00,4:15-5:30,會議要實現(xiàn)具體的成果,明確績效管理的內(nèi)涵介紹有效的績效管理流程介紹績效管理實施的關鍵更為明確的企業(yè)中期經(jīng)營(3-5年)目標更為明確的企業(yè)總體戰(zhàn)略包括增長、客戶、市場、競爭、價值等方面更為明確的、可以管理的戰(zhàn)略性目標均衡計分卡初稿(目標和指標),一、包裝行業(yè)分析,中國的包裝業(yè),概述很久以來，中國的包裝業(yè)通常被描述為“一流的產(chǎn)品、二流的包裝、三流的價格”目前，中國的包裝業(yè)已經(jīng)臻于成熟，并成為中國發(fā)展最快的行業(yè)之一中國的包裝業(yè)可以分成紙張包裝、塑料包裝、玻璃包裝、金屬包裝、出版社和包裝機械行業(yè)直接引進外國先進的技術和設備已經(jīng)使中國的包裝業(yè)大大縮短了與發(fā)達國家同業(yè)的差距在接下來十年中，隨著對包裝產(chǎn)品需求的迅速增多，行業(yè)能力將繼續(xù)發(fā)展目前塑料包裝集裝箱、塑料薄膜、紙箱子和紙袋的產(chǎn)量和生產(chǎn)能力不能滿足中國日益增多的需求,中國包裝業(yè)的迅速發(fā)展,自從20世紀80年代，中國包裝業(yè)的年度平均增長率保持在18%以上20世紀80年代，包裝業(yè)占社會生產(chǎn)總值的0.8%2001年，達到2%以上在對國民經(jīng)濟的貢獻和重要性方面，包裝業(yè)已經(jīng)從20世紀80年代的近30位提高到2001年的14位1998年，中國包裝業(yè)的總產(chǎn)值為1840億元(220億美元)2000年，包裝業(yè)的總產(chǎn)值達到2200億元(260億美元)預計到2005年，中國包裝業(yè)的產(chǎn)值將達到3200億元(380億美元),WTO之後的中國包裝業(yè),為了迎接中國加入世界貿(mào)易組織后帶來的挑戰(zhàn)，世界包裝組織(WPO)和中華人民共和國經(jīng)濟貿(mào)易委員會批準在中國建立WPO亞洲包裝中心，該中心將被發(fā)展成一個綜合的世界包裝業(yè)基地它將在中國和世界包裝業(yè)發(fā)展中起到重要的作用它將注重包裝設備、材料和產(chǎn)品制造，并結合研發(fā)、教育和培訓、貿(mào)易、財務和信息服務的功能環(huán)境保護型包裝中國正在與“白色污染”做斗爭，發(fā)展環(huán)境保護型包裝產(chǎn)品以保護環(huán)境將是未來的發(fā)展趨勢,中國包裝業(yè)的終端客戶,食品和飲料、醫(yī)藥、化工產(chǎn)品、清潔劑領域?qū)Πb的需求十分大近幾年食品和飲料行業(yè)已經(jīng)成為中國最大的包裝產(chǎn)品消費行業(yè)2000年，中國的食品和飲料行業(yè)消費了670萬噸的包裝材料，占包裝品消費總數(shù)的27%預計到2005年，食品和飲料行業(yè)消費的包裝材料將達到1190萬噸，年增長率為10.6%家電行業(yè)是中國第二大包裝材料消費領域2000年，中國的家電行業(yè)消費了630萬噸的包裝材料，占包裝品消費總數(shù)的25%預計到2005年，家電行業(yè)消費的包裝材料將達到920萬噸，年增長率為7.8%家用電器、紡織品和食品對包裝中的紙板需求很高成品食品對瓦棱紙板的需求很高,中國包裝業(yè)的競爭,外商投資/合資來自于美國、日本、臺灣、韓國和歐洲國家的外商投資不斷增多NipponUnipacHolding(TSE:3893)集團下的NipponPaperIndustriesCo.，JapanPulp&PaperCo.(TSE:8032)已經(jīng)和中國的一家瓦棱紙板生產(chǎn)商達成協(xié)議，將在浙江省聯(lián)合建立一個企業(yè)，生產(chǎn)瓦棱紙板所需的原紙預計NipponPaper和JapanPulp將各占20%的股份，中國公司擁有其余股份每年這個新公司將生產(chǎn)150,000噸的瓦棱紙板原紙，并將其供應給當?shù)氐耐呃饧埌迳a(chǎn)商,中國包裝業(yè)的競爭,ChengLoongCo.是臺灣一流的紙張產(chǎn)品制造公司，它正和日本的MitsubishiCorp.，TomokuCo.合資在上海建立一家合資企業(yè)，生產(chǎn)瓦棱紙板該合資企業(yè)下面有一個價值1500萬美元的瓦棱紙板工廠該上海工廠每年將能夠生產(chǎn)7000萬平方米的瓦棱紙板，在接下來三到四年中，它的生產(chǎn)能力將達到9600萬平方米該合資企業(yè)將主要面向大陸的外資企業(yè)銷售產(chǎn)品索尼集團將花費100億日元(8000萬美元)在中國建造一個芯片包裝工廠它將包裝數(shù)字相機、液晶顯示器、PlayStation2和索尼最新的電子游戲機的芯片,中國包裝業(yè)的行業(yè)管理,行業(yè)管理機構1980年，中國包裝協(xié)會成立中國包裝協(xié)會參加中國和國際上定期舉行的交流活動中國包裝協(xié)會幫助進行合作研發(fā)活動和合資企業(yè)項目中國包裝協(xié)會定期和它在美國、日本、法國、意大利、德國、韓國和荷蘭的同業(yè)召開雙邊會議1993年5月4日，中國包裝裝潢印刷工業(yè)協(xié)會成立這是由圍繞著包裝和裝潢產(chǎn)品以及印刷業(yè)務進行生產(chǎn)、開發(fā)、市場推廣、科學研究和咨詢活動的企業(yè)、機構和相關公司自愿組成的社會經(jīng)濟機構,中國包裝業(yè)的技術發(fā)展,為了縮小中國包裝生產(chǎn)公司和外國同業(yè)在技術上的差距，中國的包裝業(yè)非常注重技術研發(fā)工作TheAdvancedPackagingandInterconnectAlliance(APiA)是世界一流的半導體設備和流水線技術供應商，到2002年末，它將在上海安裝一條領先的200毫米包裝流水線ShundeChengxinIndustryCo.,Ltd成功地開發(fā)了一種抗靜電包裝薄膜該產(chǎn)品可以被廣泛地應用于電子產(chǎn)品包裝中，包括電子合成電路和合成印刷電路板，它可以有效地阻止電磁為了滿足中國醫(yī)藥包裝和設施的發(fā)展需求，QifuyuanPharmaceuticalPackagingInstitute開發(fā)了一種新型的生產(chǎn)注射塑料瓶和塑料蓋的設備新的流水線已經(jīng)改變了傳統(tǒng)的玻璃瓶包裝形式，適應了中國的環(huán)境保護需要,六、明確九星2003年公司目標,將均衡計分卡視作一種策略性管理模式,實施經(jīng)營策略的四個主要障礙,構造均衡記分卡,利潤,收入,成本,客戶價值定位,成本,質(zhì)量,時間,功能,關系,內(nèi)部流程定位,開發(fā)新產(chǎn)品,+,+,+,企業(yè)能力定位,樹立品牌,銷售,產(chǎn)品交付,服務客戶,財務定位,形象,什麼是均衡計分卡,均衡計分卡是從幾個方面來衡量全面經(jīng)營勣效的工具和流程均衡計分卡并不是公司所有衡量指標的全面概括所有戰(zhàn)略、財務和運營衡量指標的總體概括日程運營管理工具,均衡計分卡-目標和指標,滿足客戶需要的核心流程客戶確定客戶認可產(chǎn)品設計產(chǎn)品發(fā)展產(chǎn)品製造產(chǎn)品提交服務,均衡計分卡的功能,評估：衡量行為的價值探索：明確并保證行動的方向診斷：確定需要注意什麼以及問題存在于何處勣效監(jiān)控與衡量：根據(jù)一定標準，評估勣效及其進展情況個人或團隊職責：評估是否實現(xiàn)了承諾,均衡計分卡的優(yōu)勢,把個人勣效與經(jīng)營勣效聯(lián)係起來；表明個人對經(jīng)營發(fā)展所做的貢獻。根據(jù)滿足各個經(jīng)營單位、分公司、和/或地區(qū)的經(jīng)營需要，量身定做。衡量指標包括前瞻性的過程指標。該流程保證公司不會過度注重某些衡量指標，而是結合攷慮統(tǒng)一所有的核心衡量指標。衡量指標注重成果的有效性，而不僅是該流程的效率?？梢远ㄆ诟?、監(jiān)控勣效情況并向股東報告?？梢杂脝为氁豁搧砀攀鲋攸c和衡量指標。公司、員工與客戶之間可以使用該流程進行勣效溝通。,目標制定,S-具體的M-可衡量的A-可以實現(xiàn)的R-相關的T-有時間限制的,目標和指標制定,高層,部門經(jīng)理,部門經(jīng)理,區(qū)域經(jīng)理,區(qū)域經(jīng)理,主管,上一層次的過程指標是下一層次的結果指標。,財務方面,這個方面的重點是核心財務指標。它在概括經(jīng)營單位採取的行動產(chǎn)生的可衡量性經(jīng)濟結果方面起到了重要作用。這個方面回答了下面這個問題：經(jīng)營戰(zhàn)略及其實施和執(zhí)行是否為股東創(chuàng)造更多價值？需要衡量的核心領域銷售額利潤經(jīng)濟增值凈資產(chǎn)回報率投資回報率現(xiàn)金流等,核心財務結果,收入增長,回報,投資,新市場收入,新產(chǎn)品收入,新的分銷渠道收入,成本控制,風險管理,合資/整合,現(xiàn)有市場收入,現(xiàn)有產(chǎn)品收入,現(xiàn)有分銷渠道收入,實現(xiàn)財務結果.,公司計分卡-財務方面,財務目標和衡量指標,注重股東，對股東負責明確我們戰(zhàn)略能夠創(chuàng)造的財務結果明確“財務差距”，解釋所需變革的重要性構建經(jīng)濟模式，解釋增值和回報的關鍵動力確定我們創(chuàng)造價值可以使用的經(jīng)營勣效杠桿(增長/回報/生產(chǎn)率),財務衡量指標實例1.普通股回報率(%)2.每股收入($)3.收入/全面資產(chǎn)(%)4.新產(chǎn)品或運營收入($)5.收入/員工($)6.利潤/全面資產(chǎn)(%)7.新產(chǎn)品或運營利潤($)8.利潤/員工($)9.市場價值($)10.凈資產(chǎn)回報率(%)11.增值/員工($)12.全面資產(chǎn)回報率(%)13.所用資本回報率(%)14.邊際利潤(%)15.繳納金/收入、或邊際繳納金(%)16.繳納金/員工($)17.現(xiàn)金流($)18.股東權益/全面資產(chǎn)、或償付能力(%)19.投資回報率(%)20.全面成本($),企業(yè)生命周期與管理重點(參考資料),基本商業(yè)模型分析,大幅度增長,平緩式增長,利潤,九星位於何處？,戰(zhàn)略重點：銷售收入增長市場份額擴大新產(chǎn)品開發(fā)新市場拓展,戰(zhàn)略重點：成本控制效率與生產(chǎn)率,營業(yè)收入,客戶方面,這個方面的重點是客戶和市場的定位這個方面回答了下面這個問題收益從哪些客戶和市場當中來？我們的目標市場的收益是多少？為了達到目標收益，我們的產(chǎn)品和服務的價值組合是什么？需要衡量的核心領域市場份額客戶保留率客戶獲得率客戶利潤率客戶滿意度,客戶方面,客戶滿意度系統(tǒng)的客戶滿意度調(diào)查客戶反饋,提高客戶盈利目標客戶群的盈利程度目標市場區(qū)域的盈利程度,提高市場份額目標市場份額目標客戶銷售百分比,提高客戶忠誠度已有客戶銷售額比例已有市場的銷售額比例,增加客戶開發(fā)新客戶的數(shù)量新客戶的總銷售額,市場細分客戶細分,三種核心價值準則,客戶親密型最佳的全面方案,產(chǎn)品領先型最佳的技術/性能,運作高效型最佳的全面成本,Treacey&Wiersema,1993,九星的總體定位是什么？與哪些競爭對手相比較？,Pleaseupdatethispagew/thesurveyresults!,客戶價值的一般要素,價值,產(chǎn)品/服務特性,形象,客戶關系,性能,質(zhì)量,價格,交貨時間,=,+,+,+,+,+,+,+,每個品牌強調(diào)點在哪里？目標市場是否接受和認可？如何建立品牌？基本屬性是那些？打敗競爭對手的獨到之處是什么？,公司計分卡-客戶方面,客戶目標及相應指標,客戶指標舉例1.客戶數(shù)量2.市場份額(%)3.年銷售額/客戶($)4.回頭生意($)5.新客戶數(shù)量/客戶底數(shù)(%)6.保持客戶數(shù)量(No.)7.完成銷售額/聯(lián)系銷售額(%)8.滿意客戶指數(shù)(%)9.客戶忠誠指數(shù)(%)10.客戶關系緊密程度(指數(shù))11.客戶利潤(%)12.客戶不滿意見數(shù)量(No.)13.營銷支出/銷售成本($)14.品牌形象指數(shù)/品牌價值(%)15.客戶關系平均維持時期(No.)16.平均客戶規(guī)模($)17.客戶等級(%)18.客戶來訪公司數(shù)目(No.)19.從聯(lián)系客戶到完成銷售的平均時間(No.)20.服務支出/客戶/年($),確定市場或客戶滿意度目標明確公司的客戶及客戶/市場細分與財務目標聯(lián)系(例如：增長和利潤來源)確立每個細分市場的價值觀點明確客戶滿意的驅(qū)動因素以建立競爭優(yōu)勢,內(nèi)部流程方面,這個方面的重點是為了吸引并留住目標市場的客戶，并滿足股東的財務回報率期望，公司必須擅長什麼核心經(jīng)營流程，并符合我們的價值觀取向。這個方面回答了下面這個問題對實現(xiàn)客戶滿意度和股東財務期望有最大影響的內(nèi)部流程實施情況如何？需要衡量的核心領域製造方面流程的有效性銷售網(wǎng)絡的覆蓋率和能力提升物流系統(tǒng)的管理與成本控制新產(chǎn)品投放週期,內(nèi)部流程,價值鏈應當反映主要業(yè)務流程目標應當與主要業(yè)務流程或流程的整和相聯(lián)係不同戰(zhàn)略的公司選擇在不同的流程中做強做精各個部門都在整個價值鏈當中起到上下流和相互服務的功能,公司計分卡-內(nèi)部流程方面,內(nèi)部流程目標及相關指標,確定促進客戶價值的內(nèi)部流程價值鏈(例如產(chǎn)品開發(fā)、贏得/保持客戶、交貨、客戶服務等)在“拓展機會”專題會議上重點提出的流程能力相結合明確必須勝于對手的方面優(yōu)先制定與內(nèi)部流程最相關的一系列目標和指標,內(nèi)部流程指標舉例1.行政管理支出/總營業(yè)額(%)2.流程週期(No.)3.業(yè)務流程效率(No.)4.平均投產(chǎn)時間(No.)5.投產(chǎn)時間，產(chǎn)品開發(fā)(No.)6.投產(chǎn)時間，從訂貨到交貨(No.)7.投產(chǎn)時間，供應商(No.)8.投產(chǎn)時間，生產(chǎn)(No.)9.一般決策所需時間(No.)10.庫存週期(No.)11.生產(chǎn)率提高(%)12.自動化程度(%)13.IT能力/僱員數(shù)(No.)14.流程質(zhì)量(指數(shù))15.服務質(zhì)量(指數(shù))16.生產(chǎn)率(%)17.產(chǎn)品環(huán)境影響(No.)18.行政失誤成本/管理營業(yè)額(%)19.按時交貨(%)20.生產(chǎn)過程有害氣體釋放量(No.),企業(yè)能力方面,這個方面的重點是為了取得競爭成功，員工能夠帶給公司的核心知識和創(chuàng)新精神這個方面回答了下面這個問題：什麼是能夠增加公司價值的人員能力、知識和創(chuàng)新精神？需要衡量的核心領域公司、團隊和個人勝任能力公司處理變革的能力團隊工作有效性,通過人員創(chuàng)造價值.,公司計分卡-戰(zhàn)略能力方面,能力目標與評估標準,明確今后我們?nèi)绾尾拍艹掷m(xù)提高和創(chuàng)造價值結合程序目標-針對各項核心程序目標，明確具體的學習與發(fā)展要求結合“探究可能性”這一部分中所明確的能力差距明確實施策略所必備的能力技能與核心能力知識資產(chǎn)與最佳操作方案組織背景信息、氛圍及文化技術,能力評估標準實例1.研發(fā)費用(美元)2.研發(fā)費用/總體費用(百分比)3.信息技術開發(fā)費用/信息技術費用(百分比)4.時數(shù)，研發(fā)(百分比)5.研發(fā)資源/全部資源(百分比)6.培訓投資/客戶(數(shù)量)7.調(diào)研投資(美元)8.新產(chǎn)品輔助與培訓投資(美元)9.開發(fā)新市場投資(美元)10.客戶直接溝通/年(數(shù)量)11.待發(fā)專利(數(shù)量)12.公司專利平均年限(數(shù)量)13.改進建議/員工(數(shù)量)14.核心能力培養(yǎng)費用/員工(美元)15.員工滿意指數(shù)(數(shù)量)16.營銷費用/客戶(美元)17.員工意見(授權指數(shù))(數(shù)量)18.X歲以下員工所占比例(百分比)19.非產(chǎn)品性費用/客戶/年(美元)20.新產(chǎn)品與基礎產(chǎn)品之比(百分比),均衡計分卡的思考路徑-ABC公司,一家IT公司均衡記分卡,投資回報率,利潤,收入增長,品牌效應帶來的回報(中長期)銷售量增長：商用產(chǎn)品、家用產(chǎn)品新產(chǎn)品和服務帶來的收入核心產(chǎn)品市場份額增加,勞動生產(chǎn)率與資產(chǎn)運用,投資回收期(如：品牌建設、新產(chǎn)品設計開發(fā))應收帳款帳期和存貨周轉(zhuǎn)率單位成本降低率,產(chǎn)品和客戶服務+品牌+客戶關系,基本屬性,質(zhì)量、有競爭力的價格、方便的購買流程方便、周到的服務、值得信賴,獨到之處,比其他任何公司更了解中國客戶的需求，因此能夠提供獨具特色的產(chǎn)品和服務卓越的客戶管理體系,創(chuàng)造長期價值,設立直屬董事會的公司發(fā)展規(guī)劃委員會設立信息服務事業(yè)部在促進硬件產(chǎn)品銷售與服務的前提下，逐步發(fā)展信息服務產(chǎn)業(yè)。企業(yè)基礎管理制度與質(zhì)量管理體系建設推進。電子商務系統(tǒng)建設推進新投資與合作項目的。,增加客戶價值,誠度以客戶為中心的業(yè)務結構調(diào)整以客戶為導向的業(yè)務與組織重組，形成二個利潤中心實施區(qū)域市場發(fā)展戰(zhàn)略，形成區(qū)域市場優(yōu)勢繼續(xù)發(fā)揮商用產(chǎn)品規(guī)模定制優(yōu)勢，同時最大程度