用友ERP自定義轉(zhuǎn)賬常用公式

用友ERP自定義轉(zhuǎn)賬常用公式1、結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用借：生產(chǎn)成本 CE（）貸：制造費(fèi)用 QM（制造費(fèi)用，月）公式含義借：借貸方平衡差額（取對(duì)方科目）貸：制造費(fèi)用本月期末余額2、結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品借：庫(kù)存商品 CE（）貸：生產(chǎn)成本 QM（生產(chǎn)成本，月）公式含義借：借貸方平衡差額 貸：生產(chǎn)成本本月期末余額3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅QM（增值稅銷項(xiàng)稅額，月）QM（增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，月）+QM（增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，月） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅CE（）公式含義借：增值稅銷項(xiàng)稅額本月期末余額增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額本月期末余額+增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的期末余額貸：借貸平衡差額 4、 計(jì)提城建稅和地方教育費(fèi)附加城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加 以“三稅”作為稅基。也就是（本期應(yīng)交的增值稅+消費(fèi)稅+營(yíng)業(yè)稅）*0.7/0.3)借：營(yíng)業(yè)稅金及附加 CE（）貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城建稅（QM（未交增值稅，月）+QM（應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅，月）+QM（應(yīng)交消費(fèi)稅，月）*7%應(yīng)交地方教育費(fèi)附加（QM（未交增值稅，月）+QM（應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅，月）+QM（應(yīng)交消費(fèi)稅，月）*3%公式含義借：借貸方差額 貸：（未交增值稅本月期末余額+應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅本月期末余額+應(yīng)交消費(fèi)稅本月期末余額）*7%（未交增值稅本月期末余額+應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅本月期末余額+應(yīng)交消費(fèi)稅本月期末余額）*3%5、計(jì)提所得稅借：所得稅 JG（）貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅 JE（本年利潤(rùn)，月）*25%公式含義借：取對(duì)方科目的計(jì)算結(jié)果 貸：本年利潤(rùn)本月凈發(fā)生額*25%6、結(jié)轉(zhuǎn)所得稅借：本年利潤(rùn) JG（）貸：所得稅 QM（所得稅費(fèi)用，月）公式含義借：取對(duì)方科目的計(jì)算結(jié)果 貸：所得稅費(fèi)用本月期末余額7、結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)借：本年利潤(rùn) QM（本年利潤(rùn)，月）貸：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) CE（）公式含義借：本年利潤(rùn)本月期末余額貸：借貸方差額 8、提取盈余公積和公益金借：利潤(rùn)分配提取法定盈余公積金 JG（盈余公積法定盈余公積金）提取法定公益金 JG（盈余公積法定公益金）貸：盈余公積金法定盈余公積金 FS（利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，月，貸）*10%(法定盈余公積是按照“未分配利潤(rùn)”的10%提取)法定公益金 FS（利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，月，貸）*5%公式含義借：盈余公積法定盈余公積金的計(jì)算結(jié)果盈余公積法定公益金的計(jì)算結(jié)果貸：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 本月 貸方的發(fā)生額 *10% 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 本月 貸方的發(fā)生額 *5%9、結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積和公益金借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) CE（）貸：利潤(rùn)分配提取法定盈余公積金 FS（利潤(rùn)分配提取法定盈余公積金，月，借）提取法定公益金 FS（利潤(rùn)分配提取法定公益金，月，借）公式含義借：借貸方差額 貸：利潤(rùn)分配提取法定盈余公積金 本月 借方的發(fā)生額利潤(rùn)分配提取法定公益金 本月 借方的發(fā)生額提示： JG（）取對(duì)方計(jì)算結(jié)果（括號(hào)內(nèi)輸入具體科目代碼；如果括號(hào)為空，則默認(rèn)取對(duì)方計(jì)算結(jié)果）JE（）借貸方凈發(fā)生額（括號(hào)內(nèi)輸入具體科目代碼，比如本年利潤(rùn)科目代碼）CE（）借貸方平衡差額（括號(hào)一般為空）FS（）借