風險管理復(fù)習(xí)重點.doc

一般風險處理手段有3種（風險回避 自留 轉(zhuǎn)移）風險3要素（風險因素 事故 損失）工程風險：在整個建筑工程項目全壽命過程中，自然災(zāi)害和各種意外事故的發(fā)生而造成的人身傷亡、財產(chǎn)損失和其他經(jīng)濟損失的不確定性。在對工程項目進行辨識時，要明確兩個基本點：建設(shè)項目風險大 參與工程建設(shè)各方均有風險，但各方的風險不盡相同。風險管理：是經(jīng)濟單位通過對風險的識別和衡量、采用合理的經(jīng)濟和技術(shù)手段對風險加以處理，以最小的成本獲得最大的安全保障的一種管理活動。風險管理的主要目標是控制與處理風險，以防止和減少損失，保障社會生產(chǎn)和各項活動的順利進行。工程風險管理是對工程風險進行辨識、分析并采取相應(yīng)措施，進行處理以達到減少意外損失或利用風險盈利之目的的工作。風險管理分為4個步驟：工程風險辨識、工程風險估計、工程風險評價和工程風險處理。風險識別是風險分析的第一步，其目的是減少工程項目構(gòu)成的不確定性因素。工程風險估計指通過各種風險分析技術(shù)，采用定性或定量分析方法，估計各種風險的風險度的工作。工程風險處置方法：工程風險回避、轉(zhuǎn)移、自留、利用故障樹分析法多被廣泛用于大型工程項目風險分析識別系統(tǒng)之中。故障樹經(jīng)常用于直接經(jīng)驗較少的風險識別。該方法的主要優(yōu)點是：比較全面的分析了所有故障原因，包括人為因素，因而包羅了系統(tǒng)內(nèi)外所有失效機理；比較形象化，直觀化較強。不足之處是：這種方法應(yīng)用于大的系統(tǒng)時，容易產(chǎn)生遺漏和錯誤。故障樹定性分析的目的在于尋找導(dǎo)致故障的原因，即識別導(dǎo)致頂事件發(fā)生的所有原因和原因組合。等風險圖包括兩個因素：失敗的概率和失敗的后果。項目目標對風險因素的敏感程度可以表示為：某種因素或多種因素同時變化時導(dǎo)致項目目標的變化程度。風險緩減又稱減輕風險，是指將工程項目風險發(fā)生的概率或后果降低到某一可以接受的程度。風險自留是一種財務(wù)技術(shù)，明知其可能會有風險發(fā)生，但在權(quán)衡了其他風險應(yīng)對策略之后，出于經(jīng)濟性和可行性的考慮，仍將風險留下，去彌補財務(wù)上的損失。項目建議書與可行性研究階段風險是指在項目決策前，對擬建項目的所有方面（工程、技術(shù)、經(jīng)濟、財務(wù)、生產(chǎn)、銷售、環(huán)境、法律等）進行全面的、綜合的調(diào)查研究上分析項目建設(shè)必要性，說明技術(shù)上、市場上、工程上和經(jīng)濟上的可能性過程中出現(xiàn)的不確定因素，以及該因素對項目目標產(chǎn)生的有利或不利的影響的機會事件的不確定性和損失的可能性。可行性研究階段風險管理目標主要是：保證市場調(diào)查資料的真實性、可靠性。選擇正確的估算方法，防止估算錯誤。防止考慮不周，缺項漏項現(xiàn)象的發(fā)生。敏感性分析是研究項目的投資、成本、價格、產(chǎn)量和工期等主要因素發(fā)生變化時，對評估項目經(jīng)濟效益的主要指標的敏感程度。項目融資風險是指在項目融資過程中出現(xiàn)的不確定因素，以及該因素對項目目標產(chǎn)生的有利或不利的影響的機會事件的不確定性和損失的可能性。項目融資風險管理的一般特征有以下4個方面：以項目可行性研究報告作為風險控制的首要前提 以風險的識別作為設(shè)計結(jié)構(gòu)的依據(jù) 以項目的當事人作為風險分擔的主體 以合同作為風險處理之首要手段和主要形式按表現(xiàn)形式可將風險劃分為：信用風險、完工風險、生產(chǎn)風險、市場風險、金融風險以及政治風險。風險影響圖的意義在于，以有向圖表征項目風險復(fù)合過程的風險評價模型。該圖示模型可有效的表征風險之間相互作用及各個風險之間的各種組合關(guān)系，明確的表達了項目風險復(fù)合過程中的各種風險的傳遞關(guān)系。風險影響圖的提出，豐富和完善了風險分析的理論和方法。項目融資的風險分散是指項目投資者通過科學(xué)的投資組合，如選擇合適的項目組合，不同成長階段的投資組合、投資主體的組合，使整體的項目融資風險得到分散而降低，從而達到控制的效果。風險分散中，應(yīng)注意以下兩點：一是高風險項目與低風險項目適當搭配，以便在高風險項目失敗時通過低風險項目彌補部分損失；二是項目組合的數(shù)量要適當。工程項目設(shè)計是指由于設(shè)計過程中出現(xiàn)的失誤或錯誤引起工程事故而導(dǎo)致經(jīng)濟損失的不確定性。三種招標方式：公開招標、邀請招標、協(xié)商議標（也稱議標）工程風險由風險源、風險事件和風險后果三項基本要素構(gòu)成。三者之間存在著這樣的關(guān)系：工程風險源包含著三個基本分的風險屬性：風險因素的存在性 風險事件發(fā)生的不確定性 風險后果的不確定性土方工程施工中的風險源主要有4類：自然因素、土方結(jié)構(gòu)、施工因素、工程周邊環(huán)境費用偏差分析法是一種監(jiān)測費用風險和進度風險的方法。建筑工程一切險（簡稱建工險）的保險標的范圍很廣，一般分為物質(zhì)損失項目和第三者責任兩大類風險轉(zhuǎn)移方法主要有保險、擔保和合同中的保護性條款。工程擔保按照擔保的目的不同可以分為投標擔保、履約擔保、支付擔保和供貨擔保。履約保證屬于保證擔保，是指保證人和權(quán)力人約定當義務(wù)人不履行特定義務(wù)時，保證人按照約定履行義務(wù)或者承擔責任的一種法定擔保形式。施工合同條件簡稱CONS，是建筑施工過程中常用的施工合同，適用于由業(yè)主提供設(shè)計，承包商負責施工（也可以設(shè)計項目中的某部分），工程師進行監(jiān)理，按實測工程量計價的建筑或工程項目。最終賬單風險是指一些項目的合同規(guī)定只有獲得了維修合格證書才可以進行最終結(jié)算，將工程竣工結(jié)算和維修責任結(jié)合在一起為承包商所帶來的風險。一般由業(yè)主或工程師的直接原因引起的索賠，承包商不但可以得到工期延長，而且可以得到費用和利潤補償，而有業(yè)主負責的客觀原因引起的索賠，承包商只能得到工期延長，體現(xiàn)了“誰違約，誰負責”和“客觀原因與雙方共同分擔”的原則。從表面上看，承包商可索賠的事項可以通過獲得業(yè)主補償，使其不成為承包商的風險，但實際上，這些事項仍會在很大程度上給承包商構(gòu)成風險損失。原因有三點：第一，工程項目多方參與、工作交叉、相互制約，常常難以準確的判斷一項索賠事件的責任方，工程師經(jīng)常做出不利于承包商的索賠權(quán)論證；第二，為增進與業(yè)主的關(guān)系、體現(xiàn)諒解，或遇到索賠難度大或索賠的工期、費用偏少時，承包商通常會主動放棄索賠；第三，即使承包商提出索賠，業(yè)主能否接受，可否給予足額補償，補償可否彌補損失也是一個問題。總價合同分為不可調(diào)值總價合同和可調(diào)值總價合同合同履約保證保險是指保險公司向履約保證保險的權(quán)利人承諾，當投保人不按照合同約定或法律規(guī)定履行義務(wù)，由保險公司在保險金額范圍內(nèi)承擔賠償責任的一種保險業(yè)務(wù)。差額擔保，如果某項工程招標設(shè)有標底，那么通常在中標價低于標底超出10%的情況下，為了保證按此中標價不至于造成工程質(zhì)量降低，業(yè)主往往要求承包商通過保證人對標底與中標價之間的差額部分提供擔保。承包商的財務(wù)風險只要表現(xiàn)為墊資承包風險、匯率金融風險、資金管理風險、材料款結(jié)算支付風險。工程竣工驗收階段的風險管理目包括兩個方面：識別本階段的風險源、估計評價風險，通過采取恰當?shù)姆婪逗娃D(zhuǎn)移措施，是損失降到最低，使項目順利轉(zhuǎn)入生產(chǎn)階段。咨詢項目參與人，評價風險管理成功與失敗經(jīng)驗，編寫風險管理經(jīng)驗文件，建立風險管理檔案，為以后項目的風險管理提供經(jīng)驗。工程竣工驗收階段的風險管理任務(wù)：識別、評價該階段的風險，并采取有效的措施進行風險處置。建立風險管理檔案竣工驗收階段工程項目風險識別的主要依據(jù)包括：建設(shè)項目竣工驗收的主要依據(jù)?？⒐を炇针A段歷史資料。在竣工驗收階段，對于承包方來說，風險主要體現(xiàn)在竣工驗收條件的設(shè)定、竣工驗收資料管理、債權(quán)債務(wù)處理以及利益相關(guān)者關(guān)系的協(xié)調(diào)風險等方面。對于業(yè)主來說，該階段的風險主要體現(xiàn)在：合同的履行、資料的真實性、項目實體的質(zhì)量風險，以及運營階段所面臨的市場風險等。工程風險估計必須遵循一定的原則：一是系統(tǒng)性原則。二是謹慎性原則。三是相對性原則。四是定性估計與定量估計相結(jié)合原則項目竣工質(zhì)量風險評估的目的有兩個方面：一是為是否投保質(zhì)量責任險提供決策依據(jù)，二是確定后續(xù)使用階段需要重點維護的部分，以便合理的使用項目的功能，延長項目的壽命。從項目采購的角度看，工程風險的管理主體可劃分為兩類業(yè)主方的工程風險管理組織（包括發(fā)起方、投資方、業(yè)主方等對項目擁有所有權(quán)的組織和承包方的工程風險管理組織。矩陣式組織結(jié)構(gòu)的項目管理優(yōu)點：項目是工作的焦點。項目可以分享各個部門的技術(shù)人才儲備。項目成員對項目結(jié)束后的憂慮減少。他們對職能部門也有親密感覺。對客戶要求和公司內(nèi)部要求響應(yīng)快。規(guī)章制度的執(zhí)行過程與公司一致，可以增加公司領(lǐng)導(dǎo)對項目的信任。當有多個項目同時進行時，公司可以平衡資源以保證各個項目都能完成其各自的進度、費用及質(zhì)量要求。矩陣式組織在項目式組織和職能式組織之間具有更廣泛的選擇范圍。缺點：沒有明確責任者 多個項目當成一個整體，工作艱難 項目經(jīng)理在執(zhí)行過程中不容易將項目和職能部門責任及權(quán)利分清楚 矩陣式組織違反了命令單一性原則一個項目一旦確立，作為項目發(fā)起人或參加者，首先要面臨兩個問題：第一，必須確定項目與企業(yè)的關(guān)系 第二，必須確定項目工作分解結(jié)構(gòu)中各項任務(wù)的執(zhí)行者及其相互關(guān)系。建筑許可是指建設(shè)行政主管部門或者其他有關(guān)行政主管部門許可、變更或者終止公民、法人和其他組織從事建筑活動的行為。建設(shè)工程施工許可制度：具體是指建設(shè)行政主管部門根據(jù)建設(shè)單位的申請，依法對建筑工程是否具備施工條件進行審查，符合條件者，準許建設(shè)工程開始施工并頒發(fā)施工許可證的一種制度。建設(shè)監(jiān)理方面的法律依據(jù)主要有：建設(shè)工程質(zhì)量管理條例工程建設(shè)監(jiān)理規(guī)定建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定注冊監(jiān)理工程師管理規(guī)定關(guān)于發(fā)布工程建設(shè)監(jiān)理費有關(guān)規(guī)定的通知建筑法招標投標法合同法工程保險是指投保人通過與保險人簽訂工程保險合同，投保人支付保險金，再保險期內(nèi)一旦發(fā)生自然災(zāi)害、意外事故或人為原因造成財產(chǎn)損失，人身傷亡、第三者責任造成的損失時，保險人按照工程保險合同約定承擔保險賠付責任的商業(yè)保險行為工程一切險（又稱工程全險）這是一種綜合性保險，是對該項投保工程從開工到竣工移交整個期間的已完工程、在建工程、現(xiàn)場的材料物資、施工機具設(shè)備、臨時工程、現(xiàn)場的其他財產(chǎn)等的任何損失進行保險，有時還包括維修期因施工原因造成的已完工程保險。所謂代建制，是指非經(jīng)營性政府投資項目經(jīng)過規(guī)定的程序，由專業(yè)性的管理機構(gòu)或工程項目管理公司代行政府主職能，對政府投資項目實行相對集中的專業(yè)化管理。代建制在當前實行過