財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及公式PPT課件

1 二 五年八月 車險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)介紹 2 一 保費(fèi)指標(biāo) 毛保費(fèi) 指按照基準(zhǔn)費(fèi)率表上的基準(zhǔn)費(fèi)率計(jì)算得出的初始保費(fèi) 即保險(xiǎn)公司初次簽發(fā)的保險(xiǎn)單上扣除所有折扣和優(yōu)待之前的保險(xiǎn)費(fèi) 簽單保費(fèi) 指在保險(xiǎn)公司初次簽發(fā)的保險(xiǎn)單上注明的 保險(xiǎn)費(fèi)合計(jì) 項(xiàng)下的保費(fèi)金額 即毛保費(fèi)扣除所有折扣和優(yōu)待之后的保險(xiǎn)費(fèi) 簽單保費(fèi) 毛保費(fèi) 保單折扣保費(fèi) 批改保費(fèi) 指以批單形式對(duì)原保單進(jìn)行變更引起的原保單保險(xiǎn)費(fèi)的增加或減少的金額 簽單凈保費(fèi) 指簽單保費(fèi)減去批改金額 加上批增金額以后的保險(xiǎn)費(fèi) 簽單凈保費(fèi)不扣除手續(xù)費(fèi) 簽單凈保費(fèi) 簽單保費(fèi) 批增保費(fèi) 批減保費(fèi) 滿期保費(fèi) 指自保單生效之日起到報(bào)告期止已滿期的那部分保費(fèi) 計(jì)算方式一般為24分法或365分法 3 24分法把公歷的半個(gè)月視作一個(gè)統(tǒng)計(jì)月 這樣一個(gè)公歷年可以劃分為24個(gè)統(tǒng)計(jì)月 故稱其為24分法 24分法中把一個(gè)公歷月的保費(fèi)假設(shè)為當(dāng)月中間一天所簽發(fā) 這樣當(dāng)這個(gè)公歷月結(jié)束的次日 該月保費(fèi)滿期時(shí)間為一個(gè)統(tǒng)計(jì)月 公式如下 2 已滿期月數(shù) 1滿期保費(fèi) 簽單凈保費(fèi) 2 有效期月數(shù)有效期月數(shù) 一般為12個(gè)公歷月 已滿期月數(shù) 指假設(shè)的保單簽發(fā)日至統(tǒng)計(jì)止期的公歷月數(shù) 不足整月的不予計(jì)入 24分法 0123456789101112 公歷月 4 24分計(jì)算滿期保費(fèi)舉例 計(jì)算1 2兩個(gè)月的截止5月底時(shí)的滿期保費(fèi) 其中1月份簽單凈保費(fèi)為120萬元 2月份簽單凈保費(fèi)為168萬元 1月份 2 已滿期月數(shù) 12 4 1滿期保費(fèi) 簽單凈保費(fèi) 120萬 45萬2 有效期月數(shù)2 122月份 2 已滿期月數(shù) 12 3 1滿期保費(fèi) 簽單凈保費(fèi) 168 49萬2 有效期月數(shù)2 12合計(jì)滿期保費(fèi) 45 49 94萬 5 二 賠款指標(biāo) 已決賠款 指保險(xiǎn)人對(duì)發(fā)生保險(xiǎn)事故的被保險(xiǎn)人在結(jié)案后支付的保險(xiǎn)金 未決賠款 指保險(xiǎn)人對(duì)于已經(jīng)發(fā)生保險(xiǎn)事故應(yīng)當(dāng)支付給被保險(xiǎn)人 但因保險(xiǎn)事故未結(jié)案而未支付的那部分保險(xiǎn)金 未決賠款的準(zhǔn)確性和及時(shí)性是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)策略調(diào)整的必要基礎(chǔ) 尤其是在現(xiàn)階段車險(xiǎn)條款 費(fèi)率改革之際 它的準(zhǔn)確性與及時(shí)性對(duì)于產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和費(fèi)率的厘定有著重要的意義 6 預(yù)估偏差 指保險(xiǎn)人對(duì)發(fā)生的保險(xiǎn)事故確定的損失預(yù)估金額與最終實(shí)際賠償金額的差額 按照計(jì)算方法分為相對(duì)預(yù)估偏差和絕對(duì)預(yù)估偏差 相對(duì)預(yù)估偏差 預(yù)估金額 實(shí)賠金額絕對(duì)預(yù)估偏差 預(yù)估金額 實(shí)賠金額 預(yù)估損失偏差率 總預(yù)估金額 總實(shí)賠金額 總實(shí)賠金額預(yù)估損失偏差率II 預(yù)估金額 實(shí)賠金額 總實(shí)賠金額由于預(yù)估損失偏差率 可以進(jìn)行調(diào)整 因此它對(duì)保證數(shù)據(jù)質(zhì)量 真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)狀況的意義不是特別明顯 自明年起將此項(xiàng)指標(biāo)調(diào)整為預(yù)估損失偏差率 該指標(biāo)是一個(gè)客觀的指標(biāo) 對(duì)于保證數(shù)據(jù)質(zhì)量具有非常重要的意義 7 1 會(huì)計(jì)年度制賠付率 會(huì)計(jì)年度制賠付率 統(tǒng)計(jì)期間已決賠款統(tǒng)計(jì)期間的保費(fèi)收入會(huì)計(jì)年度制賠付率 統(tǒng)計(jì)期間 已決賠款 未決賠款 統(tǒng)計(jì)期間的保費(fèi)收入 二 賠付率指標(biāo) 會(huì)計(jì)年度制賠付率目前是保監(jiān)會(huì)等政府部門要求提供的數(shù)據(jù) 它的統(tǒng)計(jì)口徑是在統(tǒng)計(jì)期間簽單的保費(fèi)和發(fā)生的已決賠款 會(huì)計(jì)年度制賠付率可以且來以賠款和保費(fèi)的變化趨勢(shì)進(jìn)行比較評(píng)估 由于會(huì)計(jì)年度制賠付率存在賠款滯后于保費(fèi)的問題 在業(yè)務(wù)高速增長(zhǎng)時(shí)不能準(zhǔn)確及時(shí)地反映業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)情況 我司未把它做為KPI指標(biāo) 8 2 承保年度制賠付率 滿期賠付率 承保年度生效的保單項(xiàng)下的 已決賠款 未決賠款 承保年度保險(xiǎn)單的滿期保費(fèi)實(shí)際賠付率 承保年度生效的保單項(xiàng)下的 已決賠款 未決賠款 承保年度保險(xiǎn)單的保費(fèi)收入 二 賠付率指標(biāo) 承保年度制賠付率又稱保單年度制賠付率 賠款部分指的是在統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)起保的所有保單項(xiàng)下發(fā)生的賠款 保費(fèi)部分指的是在統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)起保的所有保單項(xiàng)下的凈保費(fèi) 由于滿期保費(fèi)的引入 它又被分為滿期賠付率和實(shí)際賠付率兩個(gè)指標(biāo) 它對(duì)盈虧的反映是最準(zhǔn)確的 但需要保單滿期后很長(zhǎng)一段時(shí)間才能得到準(zhǔn)確的數(shù)據(jù) 不能及時(shí)指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)政策的調(diào)整 9 實(shí)際賠付率的走勢(shì)基本是保持上升趨勢(shì) 滿期賠付率由于分母是隨著時(shí)間而不斷增加 并且前期分母較小 因此它在前期會(huì)處于相對(duì)不穩(wěn)定狀態(tài) 一般情況下進(jìn)入十個(gè)月以后 才逐漸穩(wěn)定 當(dāng)責(zé)任期滿時(shí) 與實(shí)際賠付率的數(shù)值相同 實(shí)際賠付率 滿期賠付率 10 3 歷年制賠付率 期末已決賠款 期末未決賠款 期初未決賠款 期末凈保費(fèi) 期末未滿期保費(fèi) 期初未滿期保費(fèi) 二 賠付率指標(biāo) 歷年制賠付率是介于會(huì)計(jì)年度制賠付率和承保年度制賠付率之間的一種賠付率 它從一定程度克服了承保年度制賠付率統(tǒng)計(jì)時(shí)間過長(zhǎng) 反饋滯后的缺點(diǎn) 又比會(huì)計(jì)年度制賠付率更能較準(zhǔn)確地反映經(jīng)營(yíng)的狀況 它受未決賠款預(yù)估偏差和非本年及時(shí)登錄賠款的影響較大 因此它有一定誤差 11 歷年制賠付率 期末已決賠款 期末未決賠款 期初未決賠款 期末凈保費(fèi) 期末未滿期保費(fèi) 期初未滿期保費(fèi)期末已決賠款 當(dāng)年出險(xiǎn)立案已決 非當(dāng)年立案已決 非當(dāng)年出險(xiǎn)當(dāng)年立案已決期末未決賠款 當(dāng)年出險(xiǎn)立案未決 非當(dāng)年立案未決 非當(dāng)年出險(xiǎn)當(dāng)年立案未決期初未決賠款 截止統(tǒng)計(jì)日已決部分 截止統(tǒng)計(jì)日未決部分 歷年制賠付率的換算 一 按照A B C對(duì)以上各分解項(xiàng)進(jìn)行合并 就會(huì)得到下式 A B C D G F I E H J K A B C 12 A B C D G F I E H J K對(duì)上式進(jìn)行合并歸類 D G 當(dāng)年出險(xiǎn)當(dāng)年立案的已決和未決賠款 F I 非當(dāng)年出險(xiǎn)在當(dāng)年立案的已決和未決賠款 H K 此二項(xiàng)數(shù)據(jù)相等 相減后為零 E J 非當(dāng)年立案案件的偏差如此歷年制賠付率的公式可以表示為 當(dāng)年出險(xiǎn)當(dāng)非當(dāng)年出險(xiǎn)當(dāng)非當(dāng)年立案年立案賠款 年立案賠款 案件的偏差 期末凈保費(fèi) 期末未滿期保費(fèi) 期初未滿期保費(fèi)對(duì)此公式我們稱之為 歷年制賠付率公式 II 分子中后兩項(xiàng)可以客觀地反映機(jī)構(gòu)的車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)水平和工作人員的技能情況 對(duì)于控制數(shù)據(jù)真實(shí)性 即時(shí)性有著重要的作用 歷年制賠付率的換算 二 13 4 事故歷年度制賠付率 統(tǒng)計(jì)期間發(fā)生保險(xiǎn)事故的已決和未決賠款 期末凈保費(fèi) 期末未滿期保費(fèi) 期初未滿期保費(fèi) 二 賠付率指標(biāo) 事故歷年制賠付率是對(duì)本年滿期和上年未滿期保費(fèi)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行反映的指標(biāo) 它的作用類似于以往的加權(quán)滿期賠付率 但它已克服了加權(quán)滿期賠付率不準(zhǔn)確的缺點(diǎn) 如果在理想狀態(tài)下 偏差為零 非本年出險(xiǎn)本年立案賠款為零 則事故歷年度制賠付率與歷年制賠付率是相等的 換言之 它與歷年制賠付率的差額就是偏差和非本年出險(xiǎn)本年立案賠款對(duì)歷年制賠付率的影響 它對(duì)于考核數(shù)據(jù)質(zhì)量有著重要的作用 14 三 管控指標(biāo) 1 核保方面 保單及時(shí)登錄率 正常錄入筆數(shù) 錄入總筆數(shù)直接業(yè)務(wù)要求保單生效當(dāng)天內(nèi)在系統(tǒng)形成保單 代理業(yè)務(wù)要求在保單生效40天內(nèi)在系統(tǒng)形成保單續(xù)保率 已續(xù)保筆數(shù) 應(yīng)續(xù)保筆數(shù)驗(yàn)車實(shí)施率 驗(yàn)車筆數(shù) 應(yīng)驗(yàn)車筆數(shù)2 核賠方面 未決及時(shí)登錄率 及時(shí)登錄未決筆數(shù) 立案件數(shù)標(biāo)的出險(xiǎn)12天內(nèi)錄入的未決為及時(shí)登錄 預(yù)估損失偏差率 總預(yù)估金額 總實(shí)賠金額 總實(shí)賠金額預(yù)估損失偏差率II 預(yù)估金額 實(shí)賠金額 總實(shí)賠金額結(jié)案率 已決件數(shù) 總立案件數(shù) 15 指標(biāo)狀態(tài)劃分與標(biāo)準(zhǔn) 16 指標(biāo)計(jì)算公式 實(shí)收保費(fèi)計(jì)劃達(dá)成率 實(shí)收保費(fèi) 實(shí)收保費(fèi)計(jì)劃 100 綜合賠付率 本年度已決賠款 凈未決賠款準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差 分保賠款支出 攤回分保賠款 追償款收入 本年自留保費(fèi) 凈未到期責(zé)任準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差 凈長(zhǎng)期責(zé)任準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差 100 綜合費(fèi)用率 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 手續(xù)費(fèi)支出 營(yíng)業(yè)稅金及附加 保障基金 攤回分保費(fèi)用 DAC差 本年自留保費(fèi) 凈未到期責(zé)任準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差 凈長(zhǎng)期責(zé)任準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差 100 保費(fèi)應(yīng)收率 期末全部應(yīng)收保費(fèi) 滾動(dòng)12個(gè)月的財(cái)務(wù)保費(fèi)收入 100 利潤(rùn)計(jì)劃達(dá)成率 考核利潤(rùn) 利潤(rùn)計(jì)劃 100 根據(jù)新的核算制度對(duì)以往利潤(rùn)考核計(jì)算辦法