金融外包盡職調(diào)查報告[范本]

金融外包盡職調(diào)查報告如何跟蹤金融外包公司運營情況，一份盡職調(diào)查報告話你知！盡職調(diào)查(Due Diligence Investigation)又稱謹慎性調(diào)查，一般是指投資人在與目標企業(yè)達成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，投資人對目標企業(yè)一切與本次投資有關(guān)的事項進行現(xiàn)場調(diào)查、資料分析的一系列活動。其主要是在收購等資本運作活動時進行，但企業(yè)上市發(fā)行時，也會需要事先進行盡職調(diào)查，以初步了解是否具備上市的條件。1、獨立性原則(1) 項目財務專業(yè)人員應服務于項目組，但業(yè)務上向部門主管負責，確保獨立性。(2) 保持客觀態(tài)度。2、謹慎性原則(1)調(diào)查過程的謹慎。(2)計劃、工作底稿及報告的復核。3、全面性原則財務調(diào)查要涵蓋企業(yè)有關(guān)財務管理和會計核算的全面內(nèi)容。4、重要性原則針對不同行業(yè)、不同企業(yè)要依照風險水平重點調(diào)查。第一章 金融外包服務公司簡介1、 公司成立背景及情況介紹；2、 公司歷史沿革；3、 公司成立以來股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化及增資和資產(chǎn)重組情況；4、 公司成立以來主要發(fā)展階段，及每一階段變化發(fā)展的原因。5、 公司成立以來業(yè)務發(fā)展、生產(chǎn)能力、盈利能力、銷售數(shù)量、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的主要變化情況；6、 公司對外投資情況，包括投資金額，投資比例，投資性質(zhì)，投資收益等情況和被投資主要單位情況介紹；7、 公司員工狀況，包括年齡結(jié)構(gòu)、受教育程度結(jié)構(gòu)、崗位分布結(jié)構(gòu)和技術(shù)職稱分布結(jié)構(gòu)；8、 董事、監(jiān)事及高級管理人員的簡歷；9、 公司歷年股利發(fā)放情況和公司現(xiàn)在的股利分配政策；10、 公司實施高級管理人員和職工持股計劃情況。第二章 金融外包服務公司組織結(jié)構(gòu)調(diào)查1、 公司現(xiàn)在建立的組織管理結(jié)構(gòu)；2、 公司章程；3、 公司董事會的構(gòu)成，董事。高級管理人員和監(jiān)事會成員在外兼職情況；4、 公司股東結(jié)構(gòu)，主要股東情況介紹，包括背景情況、股權(quán)比例、主要業(yè)務、注冊資本、資產(chǎn)狀況、盈利狀況、經(jīng)營范圍和法定代表人等；5、 公司和上述主要股東業(yè)務往來情況、資金往來情況，有無關(guān)聯(lián)交易合同規(guī)范上述業(yè)務和資金往來及交易；6、 公司主要股東對公司業(yè)務發(fā)展有哪些支持，包括資金，市場開拓，研究開發(fā)、技術(shù)投入等；7、 公司附屬公司的有關(guān)資料、包括名稱、業(yè)務、資產(chǎn)狀況、財務狀及收入和盈利狀況、對外業(yè)務往來情況；8、 控股子公司的有關(guān)資料、包括名稱、業(yè)務、資產(chǎn)狀況、財務狀及收入和盈利狀況、對外業(yè)務往來情況、內(nèi)資金河谷業(yè)務往來情況；9、 公司與上述全資附屬公司、控股子公司在行政上、銷售上、材料供應上、人事上如何統(tǒng)一進行管理；10、 主要參股公司情況介紹。第三章 供應1、 公司在業(yè)務中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重；2、 上述原材料主要供應商的情況，公司有無與有關(guān)供應商簽訂長期供貨合同，若有，請說明合同的主要條款；3、 請列出各供應商所提供的原材料在公司總采購中所占的比例；4、 公司主要外協(xié)廠商名單及基本情況，外協(xié)部件明細，外協(xié)模具明細及分布情況，各外協(xié)件價格及供貨周期，外協(xié)廠商資質(zhì)認證情況；5、 公司有無進口原材料，若有，該進口原材料的比重，國家對進口該原材料有無政策上的限制；6、 公司與原材料供應商交易的結(jié)算方式、有無信用交易；7、 公司對主要能源的消耗情況。第四章 金融外包服務企業(yè)業(yè)務和產(chǎn)品1、 公司目前所從事的主要業(yè)務及業(yè)務描述，各業(yè)務在整個業(yè)務收入中的重要性；2、 主要業(yè)務所處行業(yè)的背景資料；3、 該業(yè)務的發(fā)展前景；4、 主要業(yè)務近年來增長情況，包括銷量、收入、市場份額、銷售價格走勢，各類產(chǎn)品在公司銷售收入及利潤中各自的比重；5、 公司產(chǎn)品系列，產(chǎn)品零部件構(gòu)成細分及明細；6、 公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，分類介紹公司目前所生產(chǎn)主要產(chǎn)品情況和近年來銷售情況；產(chǎn)品需求狀況；7、 上述產(chǎn)品的產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)含量、功能和用途、應用的主要技術(shù)、技術(shù)性能指標、產(chǎn)品的競爭力等情況；針對的特定消費群體；8、 公司是否有專利產(chǎn)品，若有，公司有那些保護措施；9、 公司產(chǎn)品使用何種商標進行銷售，上述商標是否為公司注冊獨家使用；10、 上述產(chǎn)品所獲得的主要獎勵和榮譽稱號；11、 公司對提高產(chǎn)品質(zhì)量、提升產(chǎn)品檔次、增強產(chǎn)品競爭力等方面將采取那些措施；12、 公司新產(chǎn)品開發(fā)情況。第五章 銷售1、 簡述公司產(chǎn)品國內(nèi)外銷售市場開拓及銷售網(wǎng)絡的建立歷程；2、 公司主要客戶有哪些，并介紹主要客戶的有關(guān)情況，主要客戶在公司銷售總額中的比重；公司主要客戶的地域分布狀況；3、 公司產(chǎn)品國內(nèi)主要銷售地域，銷售管理及銷售網(wǎng)絡分布情況；4、 公司產(chǎn)品國內(nèi)外銷售比例，外銷主要國家和地區(qū)分布結(jié)構(gòu)及比例；5、 公司是否有長期固定價格銷售合同；6、 公司擴大銷售的主要措施和營銷手段；7、 銷售人員的結(jié)構(gòu)情況，包括人數(shù)、學歷、工作經(jīng)驗、分工等；8、 公司對銷售人員的主要激勵措施；9、 公司的廣告策略如何，廣告的主要媒體及在每一媒體上廣告費用支出比例，公司每年廣告費用總支出數(shù)額及增長情況，廣告費用總支出占公司費用總支出的比例；10、 請列出公司在國內(nèi)外市場上主要競爭對手名單及主要競爭對手主要資料，公司和主要競爭對手在國內(nèi)外市場上各自所占的市場比例；11、 公司為消費者提供哪些售后服務，具體怎樣安排；12、 公司的賒銷期限一般多長，賒銷部分占銷售總額的比例多大；歷史上是否發(fā)生過壞帳，每年實際壞帳金額占應收帳款的比例如何；主要賒銷客戶的情況及信譽；13、 公司是否擁有進出口權(quán)，若無，公司主要委托那家外貿(mào)公司代理，該外貿(mào)公司主要情況介紹；14、 后“經(jīng)濟危機時代”，對公司產(chǎn)品有哪些影響。第六章 研究與開發(fā)1、 請詳細介紹公司研究所的情況，包括成立的時間，研究開發(fā)實力、已經(jīng)取得的研究開發(fā)成果，主要研究設(shè)備、研究開發(fā)手段、研究開發(fā)程序、研究開發(fā)組織管理結(jié)構(gòu)等情況；2、 公司技術(shù)開發(fā)人員的結(jié)構(gòu)，工程師和主要技術(shù)開發(fā)人員的簡歷；3、 與公司合作的主要研究開發(fā)機構(gòu)名單及合作開發(fā)情況；合作單位主要情況介紹；4、 公司目前自主擁有的主要專利技術(shù)、自主知識產(chǎn)權(quán)、專利情況，包括名稱、用途、應用情況，獲獎情況；5、 公司每年投入的研究開發(fā)費用及占公司營業(yè)收入比例；6、 公司目前正在研究開發(fā)的新技術(shù)及新產(chǎn)品有哪些；7、 公司新產(chǎn)品的開發(fā)周期。8、 未來計劃研究開發(fā)的新技術(shù)和新產(chǎn)品。第七章 金融外包服務公司主要固定資產(chǎn)和經(jīng)營設(shè)施1、 公司主要固定資產(chǎn)的構(gòu)成情況，包括主要設(shè)備名稱、原值、凈值、數(shù)量、使用及折舊情況、技術(shù)先進程度；2、 按生產(chǎn)經(jīng)營用途、輔助生產(chǎn)經(jīng)營用途、非生產(chǎn)經(jīng)營用途、辦公用途、運輸用途和其他用途分類，固定資產(chǎn)分布情況；3、 公司所擁有的房屋建筑物等物業(yè)設(shè)施情況，包括建筑面積、占地面積、原值、凈值、折舊情況以及取得方式；4、 公司目前主要在建工程情況，包括名稱、投資計劃、建設(shè)周期、開工日期、竣工日期、進展情況和是否得到政府部門的許可；5、 公司目前所擁有的土地的性質(zhì)、面積、市場價格、取得方式和當時購買價格。第八章 金融外包服務公司財務1、 公司收入、利潤及構(gòu)成；2、 公司主營業(yè)務成本構(gòu)成情況，公司管理費用構(gòu)成情況；3、 公司銷售費用構(gòu)成情況；4、 主營業(yè)務收入占中收入事的比例；5、 公司主要支出的構(gòu)成情況；6、 公司前三年應收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動比率、速動比率、凈資產(chǎn)收益率、毛利率、資產(chǎn)負債比率等財務指標；7、 公司前三年資產(chǎn)負債表、利潤及利潤分配表；8、 對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些。9、 公司目前執(zhí)行的各種稅率情況。第九章 金融外包服務公司主要債權(quán)和債務1、 公司目前主要有哪些債權(quán)，該債權(quán)形成的原因；2、 公司目前主要的銀行貸款，該貸款的金額、利率、期限、到期日及是否有逾期貸款；3、 公司對關(guān)聯(lián)人的借款情況；4、 公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進行擔保及低抵押情況。第十章 投資項目1、 本次募集資金投資項目的主要情況介紹，包括項目可行性、立項情況、用途、投資總額、計劃開工日期、項目背景資料、投資回收期、財務收益率，達產(chǎn)后每年銷售收入和盈利情況；2、 投資項目的技術(shù)含量，技術(shù)先進程度，未來市場發(fā)展前景和對整個公司發(fā)展的影響；3、 公司目前已經(jīng)完成主要投資項目有哪些，完成的主要投向項目情況介紹。第十一章 其他1、 公司現(xiàn)在所使用技術(shù)和生產(chǎn)工藝的先進程度、成熟程度、特點、性能和優(yōu)勢；2、 與同行業(yè)競爭對手相比，公司目前主要的經(jīng)營優(yōu)勢、管理優(yōu)勢、競爭優(yōu)勢、市場優(yōu)勢和技術(shù)優(yōu)勢；3、 公司、公司主要股東和公司董事、高級管理人員目前涉及有法律訴訟，如有，對公司影響如何。第十二章 行業(yè)背景資料1、 請介紹近年來行業(yè)發(fā)展的情況；2、 國家對該行業(yè)的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，管理措施，及未來可能發(fā)生的政策變化；3、 該行業(yè)的市場競爭程度，并介紹同行業(yè)主要