石材工業(yè)園項目可行性研究報告（立項案例）

網(wǎng)址： ： 188 1004 4308 第 1 頁 石材工業(yè)園建設項目 可行性研究報告 編制工程師 : 范兆文 版權歸屬： 北京國宇祥國際經(jīng)濟信息咨詢有限公司 中國項目 工程咨詢網(wǎng) 網(wǎng)址： ，推 動 石材 產(chǎn)業(yè) 升 級 的需要 . 13 帶動產(chǎn)業(yè)鏈發(fā) 展的需要 . 14 動 當?shù)?經(jīng)濟 快速 發(fā) 展的需要 . 14 目建 設 可行性分析 . 14 業(yè) 政策可行性 . 14 可行性 . 16 營 可行性 . 17 . 17 論 . 17 第三章 項 目市 場 分析 . 19 業(yè)發(fā) 展 現(xiàn) 狀分析 . 19 市 場 狀況分析 . 19 發(fā) 展機遇分析 . 20 網(wǎng)址： ： ： 、銷售稅金及所得稅 . 60 務評 價 . 60 . 60 . 60 . 61 合效益 評 價 結論 . 64 第十四章 風險 分析及 規(guī) 避 . 66 目 風險 因素 . 66 險 . 66 風險 . 66 金管理 風險 . 66 險規(guī) 避 對 策 . 66 險規(guī) 避 對 策 . 67 風險規(guī) 避 對 策 . 67 金管理 風險規(guī) 避 對 策 . 67 第十五章 結論 與建 議 . 68 論 . 68 . 68 附 表 . 69 附件 1 產(chǎn) 品 銷 售收入 預測 表 . 69 附件 2 總 成本表（生 產(chǎn) 成本加期 間費 用法） . 71 附件 3 外 購 原材料表 . 72 附件 4外 購 燃料及 動 力 費 表 . 73 附件 5 工 資 及福利表 . 74 附件 6 利 潤 和利 潤 分配表 . 75 附件 7 固定 資產(chǎn) 折舊 費計 算表 . 76 附件 8 無形 資產(chǎn) 及 遞 延 資產(chǎn)攤銷 表 . 77 附件 9 流 動資 金估算表 . 78 附件 10 項 目投 資現(xiàn) 金流量表 . 79 附件 11 資產(chǎn)負債 表 . 80 附件 12 財務計 劃 現(xiàn) 金流量表 . 82 附件 13 項 目 資 本金 現(xiàn) 金流量表 . 84 附件 14 項 目 資 金來源及運用表 . 85 網(wǎng)址： ，主要用于項目工業(yè)園區(qū)建設的建筑工程投資、配套工程投資、設備購置及安裝費用、土地費、其他費用以及充實企 業(yè)流動資金等。 目建設規(guī)模 本項目總占地面積為 100 畝，總建設面積 方米 ， 其中辦公 網(wǎng)址： ，綜合大樓建筑面積 16667 平方米，詳細內(nèi)容見下表： 主要構筑物一覽表 序號 主要構筑物名稱 占總投資比例 單位 工程量 備注 1 廠房 A 15000 總占地 70 畝 2 廠房 B 10000 3 廠房 C 16000 4 綜合大樓 16667 占地 5 畝，共 5 層 5 辦公大樓 16667 占地 5 畝，共 5 層 6 門衛(wèi)室 200 7 配電房 500 8 室外管網(wǎng)工程 2000 9 道路及圍墻 4000 10 綠化工程 4000 11 其他輔助工程 500 目資金來源 本項目總投資資金 元， 全部由 企業(yè)自籌。 目建設期限 本項目建設從 ；建設工期為 24 個月。 目提出背景 國石材行業(yè)發(fā)展勢頭 強勁 隨著中國的改革開放，中國石材業(yè)也迎來一個飛速發(fā)展的新時期，中國經(jīng)濟的發(fā)展使整個社會對石材的需求日漸增長。特別是近十年來，建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通業(yè)等的加速發(fā)展，直接拉動了我國石材業(yè)的消費需求，中國石材業(yè)迎來一個蓬勃發(fā)展的最好歷史時期 。 網(wǎng)址： ，特別是進入二十一世紀后，石材平均每年的用量增長率均大于 9%，而且石材用量逐年遞增的勢頭不減。隨著國家經(jīng)濟的持續(xù)、穩(wěn)步的發(fā)展，國內(nèi)石材業(yè)發(fā)展的空間將會更大，勢頭變強。 次建設項目的提出 隨著近幾年工業(yè)化水平提高，建設用地集約利用是實現(xiàn)經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展 的關鍵。節(jié)約集約用地成了保護土地資源、緩解土地資源約束的必然要求。建立一個規(guī)模大、標準高、功能強、低耗能、重環(huán)保，功能完備、配套設施齊全的大型石材工業(yè)園，是石材業(yè)繼續(xù)發(fā)展壯大的必由之路。 本項目 即是在我國石材產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展、產(chǎn)品市場需求旺盛以及項目建設具備多方發(fā)展優(yōu)勢的基礎上，提出的石材工業(yè)園開發(fā)項目。項目工業(yè)園的建設將有助于貴州省貴陽市石材產(chǎn)業(yè)集聚，降低運營成本； 進入園區(qū)企業(yè)不但能共享基礎設施、城市化經(jīng)濟和優(yōu)惠政策，還能通過統(tǒng)一原材料采購、統(tǒng)一倉儲、統(tǒng)一物流等措施，避免重復建設、資金積壓和惡性競爭，促進資源 整合、企業(yè)合作、產(chǎn)業(yè)升級、提升競爭力、帶動產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，產(chǎn)生集群效應。 項目建設將有力推動貴州石材產(chǎn)業(yè)及相關 產(chǎn)業(yè)的 快速 發(fā)展。項目建設具有極強的經(jīng)濟效益與社會效益，發(fā)展前景十分廣闊。 目建設單位介紹 X X X 有限公司是經(jīng)國家工商總局批準設立，由金世旗國際控股股份有限公司（中天城投集團（股票代碼： 000540）控股股東）控股，按照現(xiàn)代企業(yè)制度組建的致力于清潔能源及礦產(chǎn)資源綜合開發(fā)利用的投資和控股集團。公司注冊資本 3 億元。公司主要經(jīng)營范圍包括：清潔能源開發(fā)利用、水煤漿技術、油水煤漿、煤制清潔燃料成套技術開發(fā) 利用；新材料、煤層氣、頁巖氣開發(fā)利用；新型建筑材料開發(fā)應用；節(jié)能減排技術開發(fā)與應用；循環(huán)經(jīng)濟技術開發(fā)與應用；綠色環(huán)保技術開發(fā)與應用；礦產(chǎn)資源開 網(wǎng)址： 。 公司自成立以來，以企業(yè)開拓發(fā)展為重點，不斷創(chuàng)新， 按照市場化、專業(yè)化、 連鎖 化的 統(tǒng)一 管理模式，以 客 戶至上、服務第一為宗旨，建立了獨立核算、自負盈虧、依法管理、自主經(jīng)營、自我發(fā)展的運行機制，確定了科學規(guī)范、竭誠高效、安全文明、持續(xù)發(fā)展、依法管理的質量方針，制定了一整套嚴格的管理制度和操作規(guī)程，通過科學的管理和優(yōu)質的服務，同時，通過多年經(jīng)營，公司已形成了以人為本、 和諧共存， “ 真誠、善意、精致、完美 ” 的獨特文化理念，為企業(yè)的健康發(fā)展打下了厚實的 經(jīng)濟 基礎和強大的 人力基礎。 本著一切從客戶利益出發(fā)，公司在創(chuàng)新中發(fā)展，努力滿足客戶的需要，與客戶一起共創(chuàng)美好而輝煌的未來。公司將始終秉承“顧客至上，銳意進取”的經(jīng)營理念，堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質的服務。 制依據(jù) 1、 中國石材產(chǎn)業(yè) “ 十二五 ” 發(fā)展規(guī)劃綱要 (草案 ) 2、 建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)及使用手冊 第三版 ； 3、 工業(yè)可行性研究編制手冊 ； 4、 現(xiàn)代財務會計 ； 5、 工業(yè)投資項目評價與決策 ； 6、投資項目可行性研究指南 7、國家現(xiàn)行的有關法律、法規(guī)、標準、規(guī)范、規(guī)定及政策； 8、項目公司提供的有關資料及相關數(shù)據(jù)； 9、 國家公布的相關設備及施工標準 。 網(wǎng)址： （ 1）充分利用企業(yè)現(xiàn)有基礎設施條件，將該企業(yè)現(xiàn)有條件（設備、場地等）均納入到設計方案，合理調(diào)整，以減少重復投資。 （ 2）堅持技術、設備的先進性、適用性、合理性、經(jīng)濟性的原則，確保 工程 質量，以達到企業(yè)的高效益。 （ 3）認真貫徹執(zhí)行國家基本建設的各項方針、政策和有關規(guī)定，執(zhí)行國家及各部委頒發(fā)的現(xiàn)行標準和規(guī)范。 （ 4）設計中盡一切 努力節(jié)能降耗，節(jié)約用水，提高能源的重復利用率。 （ 5）注重環(huán)境保護，設計中注重建設垃圾處理方案，在建設過程中采用行之有效的環(huán)境綜合治理措施。 （ 6）注重勞動安全和衛(wèi)生，設計文件應符合國家有關勞動安全、勞動衛(wèi)生及消防等標準和規(guī)范要求。 究范圍 本研究報告對企業(yè)現(xiàn)狀和項目建設的 可行性、 必要性及承辦條件進行了調(diào)查、分析和論證 ； 對產(chǎn)品的 行業(yè) 市場需求情況進行了重點分析和預測，確定了本項目的 經(jīng)營 綱領 ； 對加強環(huán)境保護、節(jié)約能源等方面提出了 建設措施、意見和建議 ； 對工程投資， 經(jīng)營 成本和經(jīng)濟效益等進行計算分析并作出總的 評價 ；對項目建設及運營中出現(xiàn)風險因素作出分析，重點闡述規(guī)避對策 。 要經(jīng)濟技術指標 本項目主要經(jīng)濟技術指標如下： 網(wǎng)址： 綠化面積 4000 4 道路及圍墻 4000 二 主要數(shù)據(jù) 1 年銷售收入 (含稅 ) 萬元 2 年平均利潤總額 萬元 3 年均凈利潤 萬元 1, 年銷售稅金及附加 萬元 5 年增值稅 萬元 6 年上繳所得稅 項目總投資 萬元 8 項目定員 人 120 9 建設期 月 24 三 主要評價指標 1 項目投資利潤率 % 2 項目投資利稅率 % 3 稅后財務內(nèi)部收益率 % 4 稅前財務內(nèi)部收益率 % 5 稅后財務靜現(xiàn)值 (0%) 萬元 6 稅前財務靜現(xiàn) 值 (0%) 萬元 7 投資回收期 (稅后 ) 年 8 投資回收期 (稅前 ) 年 9 盈虧平衡點 % 合評價 1、本項目符合國家石材產(chǎn)業(yè)政策發(fā)展方向，隨著項目的進一步發(fā)展壯大，將產(chǎn)生較好的經(jīng)濟效益，帶動貴州石材產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，促進項目當?shù)亟?jīng)濟快速發(fā)展。 2、通過本項目的實施，可有效解決當前貴州地區(qū)發(fā)展石材工業(yè)相對分散問題，壯大產(chǎn)業(yè)集群，創(chuàng)建企業(yè)品牌，占領更多市場份額；帶動當?shù)?網(wǎng)址： ，形成新的石材產(chǎn)業(yè)鏈，可為社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展增強動力。 3、經(jīng)濟分析結果顯示：項目建成達產(chǎn)后，年可實現(xiàn)銷售收入 可實現(xiàn)利潤總額 元，年可上繳增值稅 元，投資利潤率 投資利稅率 稅后投資回收期（含建設期） 述數(shù)字表明，該項目的經(jīng)濟效益良好，具備一定抗風險能力。 因而，本項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家行業(yè)投資方向，將得到國家及當?shù)卣拇罅χС?。項目建設條件具備，建設方案合理可行，項目產(chǎn)業(yè)市場及發(fā)展前景廣闊，經(jīng)濟效益良好，社會效益顯著。因此，本項目建設十分必要，也切 實可行。 X X X 石材工業(yè)園開發(fā)項目 可行性研究報告 第 13 頁 第二章 項目建設的背景和必要性 目建設必要性分析 應我國石材產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的需要 近年來，中國一躍成為石材產(chǎn)量、消費量、貿(mào)易量均位于世界首位的石材工業(yè)大國，產(chǎn)品、工藝、設備技術含量極大提高，大中型石材企業(yè)不斷涌現(xiàn)，行業(yè)呈現(xiàn)出強勁的發(fā)展勢頭。 我 國 石 材 市 場 已 經(jīng) 成 為 國 際 石 材 市 場 不 可 或 缺 的 重 要 力 量 。 依 據(jù) 目 前的 趨 勢 ， 在 不 久 的 將 來 ， 世 界 石 材 的 生 產(chǎn) 與 貿(mào) 易 中 心 將 會 從 歐 洲 轉 到 我 國 。在 國 際 市 場 上 ， 石 材 產(chǎn) 品 增 長 速 度 高 于 世 界 經(jīng) 濟 增 長 速 度 。 石 材 市 場 發(fā) 展前 景 良 好 。 就我國形勢來看，未來 小 城 市 和 經(jīng) 濟 發(fā) 達 地 區(qū) 的 農(nóng) 村 將 會 是 石 材 市 場的 消 費 熱 點 。 隨 著 小 城 鎮(zhèn) 特 別 是 新 農(nóng) 村 建 筑 水 平 不 斷 提 高 ， 建 設 的 投 入 也將 加 大 。 無 疑 石 材 市 場 的 潛 力 極 其 巨 大 ， 石 材 裝 飾 已 成 為 農(nóng) 村 家 庭 裝 飾 熱點 。 據(jù) 悉 ， 我 國 小 城 市 民 宅 的 裝 修 有 一 半 以 上 選 用 天 然 石 材 裝 飾 。 因此，本項目的建設正是順應了我國石材工業(yè)的快速發(fā)展，隨著工業(yè)園區(qū)的不斷發(fā)展，將為市場帶來更多高端產(chǎn)品，滿足市場需求。 環(huán)發(fā)展，推動石材產(chǎn)業(yè)升級的需要 石材產(chǎn)業(yè)的循環(huán)發(fā)展，不僅能節(jié)約能源、降 低和減少廢料污染，變 “廢 ”為寶，更是石材產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的方向?？沙掷m(xù)發(fā)展是產(chǎn)業(yè)集群做大做強的必由之路。從石材行業(yè)現(xiàn)狀來看，單個石材加工企業(yè)的實力并不雄厚，難以對生產(chǎn)加工過程中產(chǎn)生的噪音、粉塵、污水、廢渣污染進行有效循環(huán)和治理。 項目石材工業(yè)園 將采用循環(huán)經(jīng)濟模式，規(guī)范管理、嚴格監(jiān)控，并引進 X X X 石材工業(yè)園開發(fā)項目 可行性研究報告 第 14 頁 先進的污染治理設施設備，實現(xiàn)石材廢料資源綜合利用。大體積的石材切割成石板，而切剩下的邊角料，則用來做馬賽克，廢渣則用來做人造石的原料，打磨石材時磨成的石粉又是生產(chǎn)環(huán)保磚頭的原料。 除了發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，石材 工業(yè) 園還為商家提供多功 能平臺布局，形成一個集貿(mào)易、生產(chǎn)、精加工、物流、倉儲、展示、電子商務為一體的循環(huán)經(jīng)濟體 。 進入園區(qū)的企業(yè)還將從產(chǎn)業(yè)集聚中獲益，從而降低成本。進入園區(qū)的企業(yè)不但能共享基礎設施、城市化經(jīng)濟和優(yōu)惠政策，還能通過統(tǒng)一原材料采購、統(tǒng)一倉儲、統(tǒng)一物流等措施，避免重復建設、資金積壓和惡性競爭，促進資源整合、企業(yè)合作、產(chǎn)業(yè)升級、提升競爭力、帶動產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，產(chǎn)生集群效應。 加 當?shù)鼐蜆I(yè) 帶動產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展 的需要 本項目建成后，將為當?shù)?120 多人提供就業(yè)機會， 吸收下崗職工與閑置人口再就業(yè) ，可促進當?shù)亟?jīng)濟和諧發(fā)展；此外，項目的 實施可帶動當?shù)亟ú?、運輸、加工、制造、汽車以及其他相關產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展， 對于搞活國民經(jīng)濟、增加國民收入 、 提高國民生活水平有著非常重要的意義。 動當?shù)亟?jīng)濟快速發(fā)展的需要 本項目正式運營后，年可實現(xiàn)銷售收入 元，年可實現(xiàn)利潤總額 元，年可上繳增值稅 元，年可上繳所得稅 銷售稅金及附加 元。因此，項目的實施每年可為當?shù)亟?000 萬元利稅，可有效促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展進程。 目建設可行性分析 業(yè)政策可行性 1、符合我國石 材產(chǎn)業(yè) “ 十二五 ” 發(fā)展規(guī)劃 X X X 石材工業(yè)園開發(fā)項目 可行性研究報告 第 15 頁 為更好地引導我國石材產(chǎn)業(yè)持續(xù)、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展，中國石材協(xié)會組織業(yè)內(nèi)專家編制了中國石材產(chǎn)業(yè) “ 十二五 ” 發(fā)展規(guī)劃綱要 (草案 )，并進行了廣泛的意見征求。綱要 (草案 )回顧總結了 “ 十一五 ” 以來石材產(chǎn)業(yè)發(fā)展取得的成績和存在的主要問題，分析了 “ 十二五 ” 期間石材產(chǎn)業(yè)發(fā)展面臨的環(huán)境和形勢，提出了 “ 十二五 ” 發(fā)展的指導思想、發(fā)展目標、主要任務和措施建