企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)范操作實(shí)務(wù)

2006年4月14日 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)范操作實(shí)務(wù) 上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所 一 產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)發(fā)展概況 二 宏觀政策背景 內(nèi)容提綱 三 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)流程 四 產(chǎn)權(quán)交易中需妥善處理的幾個(gè)關(guān)系 一 產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)發(fā)展概況 1 概念 2 全國(guó)產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)形成史 3 上海產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的發(fā)展歷程 4 產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的功能作用 1 概念 產(chǎn)權(quán) 是財(cái)產(chǎn)權(quán)利的簡(jiǎn)稱 產(chǎn)權(quán)是法定財(cái)產(chǎn)主體對(duì)財(cái)產(chǎn)的各項(xiàng)權(quán)能的總和 包括物權(quán) 債權(quán) 股權(quán) 知識(shí)產(chǎn)權(quán)等各類財(cái)產(chǎn)權(quán)利 產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)就是進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交換的場(chǎng)所 產(chǎn)權(quán)交易 是指產(chǎn)權(quán)主體將合法擁有的產(chǎn)權(quán) 通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)實(shí)行有償轉(zhuǎn)讓的行為 2 全國(guó)產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)形成史 初創(chuàng)期 1987年 1994年 探索期 1994年 2003年 發(fā)展期 2003年底開(kāi)始 1994 4 20設(shè)立上海城鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)交易所 1996 3 26改組上海城鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)交易所為上海產(chǎn)權(quán)交易所 1999 12 28成立上海技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易所 2003 12 18上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所 3 上海產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的發(fā)展歷程 上海市產(chǎn)權(quán)交易管理辦公室 上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所 各產(chǎn)權(quán)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu) 監(jiān)管層 交易層 經(jīng)紀(jì)層 三位一體 市場(chǎng)體系 3 上海產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的發(fā)展 運(yùn)作框架 負(fù)責(zé)擬訂產(chǎn)權(quán)交易的市場(chǎng)政策 規(guī)劃和管理制度 監(jiān)督產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和中介機(jī)構(gòu)活動(dòng) 查處違規(guī)行為 指導(dǎo)產(chǎn)權(quán)交易中介行業(yè)協(xié)會(huì)工作 監(jiān)管層 3 上海產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的發(fā)展 運(yùn)作框架 產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)是不以營(yíng)利為目的的事業(yè)單位法人 產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)的制度章程制定相關(guān)交易規(guī)則 并組織實(shí)施 交易層 3 上海產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的發(fā)展 運(yùn)作框架 實(shí)行會(huì)員代理制 會(huì)員在市場(chǎng)平臺(tái)上扮演 運(yùn)動(dòng)員 角色 在買賣雙方之間開(kāi)展產(chǎn)權(quán)交易的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) 經(jīng)紀(jì)層 3 上海產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的發(fā)展 運(yùn)作框架 功能作用 信息集散功能 價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能 優(yōu)質(zhì)服務(wù)功能 規(guī)范交易行為功能 4 產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的功能作用 功能作用 信息集散功能 價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能 優(yōu)質(zhì)服務(wù)功能 規(guī)范交易行為功能 4 產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的功能作用 有利于與國(guó)家出臺(tái)的國(guó)資國(guó)企產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓政策 規(guī)定相匹配 規(guī)范產(chǎn)權(quán)交易行為 有效規(guī)避主管部門的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn) 體現(xiàn)市場(chǎng)化服務(wù)特色 有利于保護(hù)產(chǎn)權(quán)交易主體的合法權(quán)益 監(jiān)督產(chǎn)權(quán)交易各方切實(shí)履行合同約定的各項(xiàng)義務(wù) 確保轉(zhuǎn)讓資金收付的目標(biāo)準(zhǔn)確 及時(shí)到位 有利于控制企業(yè)交易成本 發(fā)揮市場(chǎng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的作用 整體委托 綜合服務(wù) 以規(guī)模降成本 功能作用 信息集散功能 價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能 優(yōu)質(zhì)服務(wù)功能 規(guī)范交易行為功能 4 產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的功能作用 有利于發(fā)揮市場(chǎng)平臺(tái)優(yōu)勢(shì) 推動(dòng)和促進(jìn)各類社會(huì)資源參與國(guó)資國(guó)企改革 擴(kuò)大受讓意向人的范圍 功能作用 信息集散功能 價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能 優(yōu)質(zhì)服務(wù)功能 規(guī)范交易行為功能 4 產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的功能作用 有利于利用市場(chǎng)發(fā)現(xiàn)企業(yè)的真正價(jià)值 提高國(guó)有資產(chǎn)處置中的變現(xiàn)機(jī)率和比例 籌集職工安置和國(guó)有權(quán)益回收所需的資金 有效地落實(shí)國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)政策 功能作用 信息集散功能 價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能 優(yōu)質(zhì)服務(wù)功能 規(guī)范交易行為功能 4 產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的功能作用 有利于調(diào)動(dòng)各類市場(chǎng)資源 充分發(fā)揮市場(chǎng)的專業(yè)化 信息化服務(wù)優(yōu)勢(shì) 提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù) 5 上海產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)的發(fā)展 歷年成交概況 一 產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)發(fā)展概況 二 宏觀政策背景 內(nèi)容提綱 三 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)流程 四 產(chǎn)權(quán)交易中需妥善處理的幾個(gè)關(guān)系 二 宏觀政策背景 一 國(guó)家級(jí) 二 地方 上海市 三 上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所 一 國(guó)家級(jí) 1 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定 國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán) 2005 78號(hào) 2 關(guān)于國(guó)有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制分流安置富余人員的實(shí)施辦法 國(guó)經(jīng)貿(mào)企改 2002 859號(hào) 3 關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作的實(shí)施意見(jiàn) 國(guó)辦發(fā) 2005 60號(hào) 一 國(guó)家級(jí) 建立 歸屬清晰 權(quán)責(zé)明確 保護(hù)嚴(yán)格 流轉(zhuǎn)順暢 的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度 4 中共中央關(guān)于完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干問(wèn)題的決定 企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu) 管理體制 5 企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例 國(guó)務(wù)院令第378號(hào) 審批程序 交易程序 產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu) 6 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法 國(guó)務(wù)院國(guó)資委 財(cái)政部3號(hào)令 進(jìn)場(chǎng)交易 公開(kāi)信息 競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓 7 關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作的意見(jiàn) 國(guó)辦發(fā) 2003 96號(hào) 一 國(guó)家級(jí) 8 其他相關(guān)配套文件 A 關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管有關(guān)工作的通知 國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán) 2004 176號(hào) B 關(guān)于中央企業(yè)加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)管理工作的意見(jiàn) 國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán) 2004 180號(hào) C 關(guān)于做好貫徹落實(shí) 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法 有關(guān)工作的通知 國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán) 2004 195號(hào) D 關(guān)于做好產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)選擇確定工作的指導(dǎo)意見(jiàn) 國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán) 2004 252號(hào) E 關(guān)于開(kāi)展企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理檢查工作的通知 國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán) 2004 261號(hào) F 關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)問(wèn)題的通知 國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán) 2004 268號(hào) G 關(guān)于做好企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易信息統(tǒng)計(jì)試點(diǎn)工作的通知 國(guó)資廳產(chǎn)權(quán) 2004 189號(hào) 一 國(guó)家級(jí) 二 法律 法規(guī)和政策背景 一 中央 全國(guó)性 二 地方 上海市 三 上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所 二 地方 上海市 在98年出臺(tái)的的基礎(chǔ)上 加強(qiáng)了對(duì)市場(chǎng)的監(jiān)管職能 明確了交易平臺(tái)的信息發(fā)布功能 建立了市場(chǎng)發(fā)現(xiàn)和決定交易價(jià)格的機(jī)制 強(qiáng)化了政府的服務(wù)功能 1 上海市產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)管理辦法 36號(hào)令 二 地方 上海市 進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為 1 嚴(yán)格進(jìn)場(chǎng)公開(kāi)掛牌制度 2 規(guī)范產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露制度 3 明確掛牌后競(jìng)價(jià)交易的組織實(shí)施及相關(guān)程序 2 關(guān)于本市國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)問(wèn)題的通知 滬國(guó)資委產(chǎn) 2005 102號(hào) 二 地方 上海市 對(duì)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公開(kāi)發(fā)布包括掛牌 舉牌的條件和程序等進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定 3 上海市產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公開(kāi)發(fā)布管理規(guī)則 滬產(chǎn)管辦 2005 21號(hào) 對(duì)兩個(gè)及以上符合條件的意向受讓方的情況 明確了由上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所根據(jù)具體情況 采用綜合評(píng)審法 電子競(jìng)價(jià) 一次報(bào)價(jià)等競(jìng)價(jià)方式確定受讓方 組織實(shí)施產(chǎn)權(quán)交易 4 上海市產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓競(jìng)價(jià)交易管理規(guī)則 滬產(chǎn)管辦 2005 22號(hào) 二 法律 法規(guī)和政策背景 一 中央 全國(guó)性 二 地方 上海市 三 上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所 三 上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所 1 上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所產(chǎn)權(quán)交易掛牌 合同審核程序管理辦法 滬聯(lián)產(chǎn)交 2005 046號(hào) 2 關(guān)于貫徹實(shí)施 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定 的具體操作意見(jiàn) 滬聯(lián)產(chǎn)交 2005 042號(hào) 3 上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款結(jié)算試行規(guī)程 滬聯(lián)產(chǎn)交 2004 095號(hào) 一 產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)發(fā)展概況 二 宏觀政策背景 內(nèi)容提綱 三 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)流程 四 產(chǎn)權(quán)交易中需妥善處理的幾個(gè)關(guān)系 三 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)流程 一 產(chǎn)權(quán)項(xiàng)目進(jìn)場(chǎng)前的準(zhǔn)備工作 二 進(jìn)場(chǎng)交易基本步驟 三 轉(zhuǎn)讓后相關(guān)工作 確認(rèn)轉(zhuǎn)讓主體 制定轉(zhuǎn)讓方案 職代會(huì)審議職工安置方案 債權(quán) 債務(wù)處置 履行審批或決定程序 清產(chǎn)核資 審計(jì) 評(píng)估備案 一 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓前的準(zhǔn)備工作 確認(rèn)轉(zhuǎn)讓主體 制定轉(zhuǎn)讓方案 職代會(huì)審議職工安置方案 債權(quán) 債務(wù)處置 履行審批或決定程序 清產(chǎn)核資 審計(jì) 評(píng)估備案 指產(chǎn)權(quán)所有者 是直接擁有產(chǎn)權(quán)者 一 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓前的準(zhǔn)備工作 一 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓前的準(zhǔn)備工作 確認(rèn)轉(zhuǎn)讓主體 制定轉(zhuǎn)讓方案 職代會(huì)審議職工安置方案 債權(quán) 債務(wù)處置 履行審批或決定程序 清產(chǎn)核資 審計(jì) 評(píng)估備案 A 制定方案主體涉及管理層參與收購(gòu)的 當(dāng)事人不得參與方案的制定 及干預(yù)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的委托事宜 B 方案內(nèi)容a 企業(yè)基本情況b 有關(guān)論證情況c 職工安置方案d 債權(quán)債務(wù)處理方案e 轉(zhuǎn)讓收入處置方案f 轉(zhuǎn)讓公告主要內(nèi)容 確認(rèn)轉(zhuǎn)讓主體 制定轉(zhuǎn)讓方案 職代會(huì)審議職工安置方案 債權(quán) 債務(wù)處置 履行審批或決定程序 清產(chǎn)核資 審計(jì) 評(píng)估備案 轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓方不再擁有控股地位的 涉及職工合法權(quán)益 轉(zhuǎn)讓方案應(yīng)當(dāng)充分聽(tīng)取職工代表大會(huì)的意見(jiàn) 對(duì)職工安置等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會(huì)討論通過(guò) 一 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓前的準(zhǔn)備工作 確認(rèn)轉(zhuǎn)讓主體 制定轉(zhuǎn)讓方案 職代會(huì)審議職工安置方案 債權(quán) 債務(wù)處置 履行審批或決定程序 清產(chǎn)核資 審計(jì) 評(píng)估備案 轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓方不再擁有控股地位的 應(yīng)當(dāng)附送經(jīng)債權(quán)金融機(jī)構(gòu)書面同意的相關(guān)債權(quán)債務(wù)協(xié)議 一 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓前的準(zhǔn)備工作 確認(rèn)轉(zhuǎn)讓主體 制定轉(zhuǎn)讓方案 職代會(huì)審議職工安置方案 債權(quán) 債務(wù)處置 履行審批或決定程序 清產(chǎn)核資 審計(jì) 評(píng)估備案 A 國(guó)有企業(yè) 授權(quán)經(jīng)營(yíng) 一級(jí)二級(jí)B 公司制企業(yè) 股東會(huì) 董事會(huì) 一 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓前的準(zhǔn)備工作 確認(rèn)轉(zhuǎn)讓主體 制定轉(zhuǎn)讓方案 職代會(huì)審議職工安置方案 債權(quán) 債務(wù)處置 履行審批或決定程序 清產(chǎn)核資 審計(jì) 評(píng)估備案 按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)展清產(chǎn)核資 根據(jù)清產(chǎn)核資結(jié)果編制資產(chǎn)負(fù)債表和資產(chǎn)移交清冊(cè) 委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所實(shí)施全面審計(jì) 包括法定代表人的離任審計(jì)在清產(chǎn)核資和審計(jì)的基礎(chǔ)上進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估 經(jīng)核準(zhǔn)和備案后 作為確定企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格的參考依據(jù) 一 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓前的準(zhǔn)備工作 掛牌申報(bào) 信息批露 成交簽約 競(jìng)價(jià) 舉牌受讓 二 進(jìn)場(chǎng)交易基本步驟 1 掛牌申報(bào) 掛牌定義 是指企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站和省級(jí)以上公開(kāi)媒體上進(jìn)行披露 公開(kāi)征集受讓人的行為 掛牌申報(bào)的主要內(nèi)容 信息披露對(duì)出讓產(chǎn)權(quán)的基本情況應(yīng)當(dāng)披露下列內(nèi)容 1 出讓方和產(chǎn)權(quán)標(biāo)的名稱 2 標(biāo)的企業(yè)注冊(cè)地 所屬行業(yè) 主要經(jīng)營(yíng)范圍 注冊(cè)資本 3 標(biāo)的企業(yè)前五名出資人的名稱 出資額及出資比例 4 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部決策及相關(guān)批準(zhǔn)情況 5 標(biāo)的企業(yè)近兩年經(jīng)審計(jì)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù) 6 按照有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的核準(zhǔn)或備案情況 7 產(chǎn)權(quán)標(biāo)的企業(yè)在評(píng)估基準(zhǔn)日之后的資產(chǎn)調(diào)整情況 8 其他需要披露的信息內(nèi)容 1 出讓產(chǎn)權(quán)的基本情況 1 掛牌申報(bào) 1 掛牌申報(bào) 掛牌申報(bào)的主要內(nèi)容 出讓方在掛牌時(shí)可以根據(jù)出讓標(biāo)的的實(shí)際情況 提出為達(dá)成交易需要受讓方承諾的要求 具體可包括下列內(nèi)容 1 轉(zhuǎn)讓價(jià)格 價(jià)款支付方式和期限的要求 轉(zhuǎn)讓價(jià)格 以評(píng)估結(jié)果為依據(jù) 低于90 應(yīng)當(dāng)暫停交易 批準(zhǔn)后繼續(xù)進(jìn)行 付款 原則一次付 分期付 5個(gè)工作日30 其余一年內(nèi)付清 擔(dān)保 2 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的企業(yè)職工安置的要求 3 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的債權(quán)債務(wù)處置的要求 4 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓交割期間 企業(yè)經(jīng)營(yíng)性盈虧承擔(dān)的要求 5 為達(dá)成交易而必須予以明確的其他出讓要求 2 受讓要求 1 掛牌申報(bào) 掛牌申報(bào)的主要內(nèi)容 1 完全民事行為能力的自然人或者獨(dú)立法人地位的組織 2 良好的財(cái)務(wù)狀況和支付能力 3 良好的商業(yè)信用 4 法律法規(guī)規(guī)定的其他條件 3 受讓方的基本條件 出讓方可以對(duì)受讓方提出應(yīng)當(dāng)具備基本條件 基本條件一般包括下列內(nèi)容 1 掛牌申報(bào) 掛牌申報(bào)的主要內(nèi)容 3 受讓方的基本條件 可以依據(jù)標(biāo)的企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在要求 對(duì)受讓方的資質(zhì) 商業(yè)信譽(yù) 經(jīng)營(yíng)情況 財(cái)務(wù)狀況 管理能力 資產(chǎn)規(guī)模等提出必要條件 但所提出的必要條件必須是合法合理 而且應(yīng)當(dāng)經(jīng)所出資監(jiān)管單位或者國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管部門批準(zhǔn) 1 掛牌申報(bào) 掛牌申報(bào)的主要內(nèi)容 出讓方需提供的相關(guān)資料有 1 委托出讓合同 2 主體資格證明材料 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 稅務(wù)登記證 機(jī)構(gòu)代碼證 企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證 3 內(nèi)部決策文件 股東會(huì) 董事會(huì) 決議 辦公會(huì)決議 4 批準(zhǔn)文件 5 法律意見(jiàn)書 附件材料 1 掛牌申報(bào) 掛牌申報(bào)的主要內(nèi)容 標(biāo)的企業(yè)需提供的相關(guān)資料有 1 主體資格證明材料 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 稅務(wù)登記證 機(jī)構(gòu)代碼證 2 產(chǎn)權(quán)歸屬證明 企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證 章程 驗(yàn)資報(bào)告 3 內(nèi)部決策文件 股東會(huì) 董事會(huì) 決議 總經(jīng)理辦公會(huì)決議 4 審計(jì)報(bào)告 5 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及核準(zhǔn)備案表 6 轉(zhuǎn)讓方案 改制方案 7 職代會(huì)決議 職工安置方案 8 債權(quán)金融機(jī)構(gòu)同意相關(guān)債務(wù)轉(zhuǎn)移的證明 附件材料 各方職責(zé) A 出讓方對(duì)材料真實(shí)性 完整性負(fù)責(zé)B 受托會(huì)員核實(shí)材料 出具推介意見(jiàn)C 產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在規(guī)定的3個(gè)工作日內(nèi)完成審核 出具 掛牌受理通知書 1 掛牌申報(bào) 掛牌申報(bào) 信息批露 成交簽約 競(jìng)價(jià) 舉牌受讓 二 進(jìn)場(chǎng)交易基本步驟 信息披露 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告 1 信息內(nèi)容 信息披露 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告 2 時(shí)間要求 在報(bào)紙媒體上公告的時(shí)間不少于20個(gè)法定工作日 3 信息渠道 交易機(jī)構(gòu)專業(yè)網(wǎng)站 報(bào)刊媒體 交易機(jī)構(gòu)會(huì)員 專題項(xiàng)目推介會(huì) 信息披露 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告 掛牌申報(bào) 信息批露 成交簽約 競(jìng)價(jià) 舉牌受讓 二 進(jìn)場(chǎng)交易基本步驟 3 舉牌受讓 舉牌 指符合受讓條件的受讓意愿人接受掛牌條件后的受讓意愿登記行為 受讓意愿人的基本情況 近期資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況 資信證明 受讓意愿陳述 舉牌申請(qǐng)的主要內(nèi)容 附件材料 受讓委托合同 內(nèi)部決策文件 股東會(huì) 董事會(huì) 決議 總經(jīng)理辦公會(huì)決議 掛牌期間內(nèi)受理符合條件的受讓意向方舉牌 舉牌受讓時(shí)間 主體資格證明材料 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 稅務(wù)登記證 機(jī)構(gòu)代碼證 企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證 3 舉牌受讓 掛牌申報(bào) 信息批露 成交簽約 成交方式 舉牌受讓 二 進(jìn)場(chǎng)交易基本步驟 4 競(jìng)價(jià) 協(xié)議轉(zhuǎn)讓 當(dāng)經(jīng)資格確認(rèn)只有一個(gè)受讓意愿人時(shí) 撮合洽談 協(xié)議簽約成交 協(xié)議成交條件不低于掛牌條件為原則 競(jìng)價(jià)交易 當(dāng)經(jīng)資格確認(rèn)有二個(gè)及以上的受讓意愿人時(shí) 采用招投標(biāo) 拍賣和場(chǎng)內(nèi)競(jìng)價(jià)的交易方式 4 競(jìng)價(jià) 競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓 1 場(chǎng)內(nèi)競(jìng)價(jià) 綜合評(píng)審 電子競(jìng)價(jià) 一次報(bào)價(jià) 3 拍賣 2 招投標(biāo) 按國(guó)家有關(guān)規(guī)定組織實(shí)施 按 拍賣法 及有關(guān)規(guī)定組織實(shí)施 4 競(jìng)價(jià) 競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓 1 場(chǎng)內(nèi)競(jìng)價(jià) 綜合評(píng)審 電子競(jìng)價(jià) 一次報(bào)價(jià) 3 拍賣 2 招投標(biāo) 按國(guó)家有關(guān)規(guī)定組織實(shí)施 按 拍賣法 及有關(guān)規(guī)定組織實(shí)施 4 競(jìng)價(jià) 1 出讓方為尋求戰(zhàn)略伙伴 依然保持控股地位的部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及受讓方提出必要條件的項(xiàng)目 2 涉及職工安置 債權(quán)債務(wù)處置的產(chǎn)權(quán)整體轉(zhuǎn)讓 3 產(chǎn)權(quán)標(biāo)的情況復(fù)雜 涉及轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn) 負(fù)債規(guī)模較大 競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓 1 場(chǎng)內(nèi)競(jìng)價(jià) 綜合評(píng)審 電子競(jìng)價(jià) 一次報(bào)價(jià) 3 拍賣 2 招投標(biāo) 按國(guó)家有關(guān)規(guī)定組織實(shí)施 按 拍賣法 及有關(guān)規(guī)定組織實(shí)施 4 競(jìng)價(jià) 1 處于參股地位或不改變控股地位的部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓 2 標(biāo)的核心資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值高 3 實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓 知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓 4 不涉及職工安置或轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn) 負(fù)債規(guī)模較小 競(jìng)買人志在必得 競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓 1 場(chǎng)內(nèi)競(jìng)價(jià) 綜合評(píng)審 電子競(jìng)價(jià) 一次報(bào)價(jià) 3 拍賣 2 招投標(biāo) 按國(guó)家有關(guān)規(guī)定組織實(shí)施 按 拍賣法 及有關(guān)規(guī)定組織實(shí)施 4 競(jìng)價(jià) 同電子競(jìng)價(jià) 區(qū)別 競(jìng)買人的心理實(shí)際承受受讓價(jià)格 4 競(jìng)價(jià) 競(jìng)價(jià)實(shí)施 確定受讓人 A綜合評(píng)審 產(chǎn)權(quán)受讓價(jià)格的分?jǐn)?shù)權(quán)重一般不低于50 涉及職工安置的 職工安置方案的分?jǐn)?shù)權(quán)重一般不低于20 評(píng)審標(biāo)準(zhǔn) 成員為5個(gè) 含 以上單數(shù) 評(píng)審委組成 評(píng)審委根據(jù)產(chǎn)權(quán)出讓文件確定的評(píng)審內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn) 對(duì)有效的競(jìng)買文件進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審并打分 根據(jù)評(píng)審結(jié)果 推薦得分最高者為受讓人 評(píng)審 綜合評(píng)審 案例1 4 競(jìng)價(jià) 競(jìng)價(jià)實(shí)施 確定受讓人 綜合評(píng)審 案例2 4 競(jìng)價(jià) 競(jìng)價(jià)實(shí)施 確定受讓人 4 競(jìng)價(jià) 競(jìng)價(jià)實(shí)施 確定受讓人 B電子競(jìng)價(jià) 在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通過(guò)交易機(jī)構(gòu)電子競(jìng)價(jià)交易系統(tǒng)競(jìng)價(jià) 在規(guī)定的應(yīng)價(jià)時(shí)間內(nèi)報(bào)價(jià) 每一應(yīng)價(jià)時(shí)間一般不少于60秒鐘 首次報(bào)價(jià)不得低于掛牌價(jià) 下一輪報(bào)價(jià)應(yīng)高于上一輪報(bào)價(jià) 每次報(bào)價(jià)的加價(jià)幅度一般不高于掛牌價(jià)格的10 應(yīng)價(jià)時(shí)間截止 最高報(bào)價(jià)的競(jìng)買人為受讓方 電子競(jìng)價(jià) 案例 4 競(jìng)價(jià) 競(jìng)價(jià)實(shí)施 確定受讓人 電子競(jìng)價(jià) 案例 4 競(jìng)價(jià) 競(jìng)價(jià)實(shí)施 確定受讓人 4 競(jìng)價(jià) 競(jìng)價(jià)實(shí)施 確定受讓人 C一次報(bào)價(jià) 競(jìng)買人承諾接受產(chǎn)權(quán)出讓文件規(guī)定的出讓條件 在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到達(dá)指定的場(chǎng)地 提交密封的報(bào)價(jià)單 并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)當(dāng)場(chǎng)開(kāi)啟報(bào)價(jià)單 出讓方根據(jù)價(jià)格優(yōu)先 時(shí)間優(yōu)先的原則確定受讓方 價(jià)格相同的 報(bào)價(jià)單送達(dá)時(shí)間在先的為受讓方 價(jià)格 時(shí)間均相同的 由出讓方擇優(yōu)確定受讓方 一次報(bào)價(jià) 案例 4 競(jìng)價(jià) 競(jìng)價(jià)實(shí)施 確定受讓人 一次報(bào)價(jià) 案例2 4 競(jìng)價(jià) 競(jìng)價(jià)實(shí)施 確定受讓人 掛牌申報(bào) 信息批露 成交簽約 競(jìng)價(jià) 舉牌受讓 二 進(jìn)場(chǎng)交易基本步驟 5 成交簽約 A 合同簽訂 1 轉(zhuǎn)讓標(biāo)的 2 出讓方 受讓方的名稱 住所 法定代表人 3 轉(zhuǎn)讓價(jià)格 4 轉(zhuǎn)讓的方式 5 債權(quán) 債務(wù)的承繼及清償辦法 6 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓中涉及的資產(chǎn)處置 7 價(jià)款支付方式和期限和付款條件 產(chǎn)權(quán)交易合同一般包括以下主要條款 A 合同簽訂 8 產(chǎn)權(quán)交割事項(xiàng) 9 權(quán)證的變更 10 職工安置方式 11 合同的變更和解除 12 違約責(zé)任 13 合同爭(zhēng)議的解決方式 14 簽約日期及地點(diǎn) 15 其他需約定的事項(xiàng) 產(chǎn)權(quán)交易合同一般包括以下主要條款 5 成交簽約 B 合同鑒證 1 交易雙方的主體資格 審查交易雙方主體資格是否符合法律規(guī)定的條件 并找到足以證明主體資格合法的證據(jù)材料 同時(shí) 要審查經(jīng)辦人是否持有轉(zhuǎn)讓或受讓方出具的授權(quán)委托證明 對(duì)轉(zhuǎn)讓方 重點(diǎn)審查主體資格證明 所轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的權(quán)屬證明 對(duì)標(biāo)的企業(yè)是否具備可轉(zhuǎn)讓條件 如是否被抵押 質(zhì)押或凍結(jié)等 是否有權(quán)屬爭(zhēng)議且尚未解決 是否獲得債權(quán)人同意等對(duì)受讓方 重點(diǎn)審查其是否為合法成立并有效存續(xù)的企業(yè) 組織或自然人 并且本次交易行為已經(jīng)獲得有關(guān)部門的批準(zhǔn) 審核標(biāo)準(zhǔn) 5 成交簽約 B 合同鑒證 2 轉(zhuǎn)讓程序的合規(guī)性審查 對(duì)轉(zhuǎn)讓方 重點(diǎn)審核其是否履行了轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)應(yīng)履行的內(nèi)部決策 行為批準(zhǔn) 清產(chǎn)核資 財(cái)務(wù)審計(jì) 資產(chǎn)評(píng)估等手續(xù) 是否按照規(guī)定在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開(kāi)披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息 披露時(shí)間是否符合規(guī)定等 對(duì)受讓方 重點(diǎn)審核其受讓產(chǎn)權(quán)行為是否獲得有權(quán)部門 機(jī)構(gòu)或人員同意 是否按照正常程序在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中受讓產(chǎn)權(quán) 并履行了申請(qǐng)和受讓手續(xù) 審核標(biāo)準(zhǔn) 5 成交簽約 B 合同鑒證 3 轉(zhuǎn)讓方式和價(jià)格的審查 重點(diǎn)審查轉(zhuǎn)讓方式的確定是否符合有關(guān)規(guī)定 所選取的轉(zhuǎn)讓方式在操作實(shí)施過(guò)程中是否符合相關(guān)規(guī)定 重點(diǎn)審核資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的核準(zhǔn)或者備案情況 對(duì)于交易價(jià)格低于資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果90 的 是否具有企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)同意的書面意見(jiàn)或文件 審核標(biāo)準(zhǔn) 5 成交簽約 B 合同鑒證 4 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的審查 重點(diǎn)審查產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的內(nèi)容是否符合相關(guān)規(guī)定 是否與實(shí)際轉(zhuǎn)讓行為相符合 轉(zhuǎn)讓價(jià)款的結(jié)算是否符合規(guī)定 審核標(biāo)準(zhǔn) 5 成交簽約 三 企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)流程 一 產(chǎn)權(quán)項(xiàng)目進(jìn)場(chǎng)前的準(zhǔn)備工作 二 進(jìn)場(chǎng)交易基本步驟 三 轉(zhuǎn)讓后相關(guān)工作 三 轉(zhuǎn)讓后相關(guān)工作 結(jié)算交割 結(jié)算范圍 1 產(chǎn)權(quán)受讓價(jià)款 根據(jù)產(chǎn)權(quán)交易合同的約定進(jìn)行產(chǎn)權(quán)受讓