企業(yè)所得稅關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表操作手冊(cè).doc

廣東企業(yè)所得稅關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表操作手冊(cè)目 錄1. 登陸系統(tǒng)進(jìn)入信息提示區(qū)22. 進(jìn)入電子表單下載頁(yè)面23. 如何填寫(xiě)電子表單44. 如何提交電子表單65. 查詢電子表單是否提交成功71. 登陸系統(tǒng)進(jìn)入信息提示區(qū)1）登錄成功后，進(jìn)入溫馨提示和辦稅服務(wù)廳簡(jiǎn)介頁(yè)面，如下圖：2）點(diǎn)擊左上角“申報(bào)區(qū)”“關(guān)聯(lián)申報(bào)”，進(jìn)入關(guān)聯(lián)申報(bào)相應(yīng)模塊。如下圖。2. 進(jìn)入電子表單下載頁(yè)面1) 點(diǎn)擊關(guān)聯(lián)申報(bào)后，顯示納稅人企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“關(guān)聯(lián)申報(bào)表”）封面相關(guān)信息，如下圖：2) 點(diǎn)擊“填寫(xiě)”后，進(jìn)入“關(guān)聯(lián)報(bào)表選擇”，通過(guò)選擇相關(guān)選項(xiàng)確定需下載填寫(xiě)的關(guān)聯(lián)申報(bào)表格類(lèi)型。如下圖：3) 如果企業(yè)不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，選擇框1可選擇“否”。如選擇“否”，企業(yè)仍需下載關(guān)聯(lián)申報(bào)表的表一至表七PDF電子表單文件，但文件中已存在默認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)，即表一關(guān)聯(lián)關(guān)系表第一行“關(guān)聯(lián)方名稱(chēng)”、“納稅人識(shí)別號(hào)”、“地址”、“法定代表人”默認(rèn)為“（無(wú)）”，“國(guó)家（地區(qū)）”默認(rèn)為“中國(guó)”，“關(guān)聯(lián)關(guān)系類(lèi)型”默認(rèn)為“A”，企業(yè)無(wú)需填寫(xiě)數(shù)據(jù)即可保存、上報(bào)數(shù)據(jù)，完成關(guān)聯(lián)申報(bào)表表一至表七的零申報(bào)。4) 企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況選擇選擇框2：“存在對(duì)外投資情況（是/否）？”和選擇框3：“存在對(duì)外支付款項(xiàng)情況（是/否）？”。如選“是”，則需要下載、填寫(xiě)相對(duì)應(yīng)的關(guān)聯(lián)申報(bào)附表8和附表9。其中，如選擇框2：“存在對(duì)外投資情況（是/否）？”選擇“是”，系統(tǒng)將提示“如存在多個(gè)對(duì)外投資情況表，暫不適用網(wǎng)上申報(bào)關(guān)聯(lián)申報(bào)表，請(qǐng)到辦稅大廳申報(bào)！”5) 點(diǎn)擊確定后，顯示要下載、填寫(xiě)的關(guān)聯(lián)申報(bào)表的附表種類(lèi)，如下圖：6) 填寫(xiě)完校驗(yàn)碼后，點(diǎn)擊“下載申報(bào)表”按鈕后，下載關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表PDF電子表單文件，如下圖：3. 如何填寫(xiě)電子表單1）打開(kāi)PDF文件，可以看到相應(yīng)的“關(guān)聯(lián)申報(bào)表”，電子表單中包括“數(shù)據(jù)導(dǎo)入”按鈕，“版本檢查”按鈕，如下圖。2）確認(rèn)當(dāng)前PDF表單為最新版本后，點(diǎn)擊“導(dǎo)入”，選擇從企業(yè)年度所得稅申報(bào)軟件中導(dǎo)出的申報(bào)數(shù)據(jù)文件。導(dǎo)入申報(bào)數(shù)據(jù)后，可以點(diǎn)擊“文件”菜單中的“保存”按鈕暫保存申報(bào)表數(shù)據(jù)（如下圖）。用戶也可以先關(guān)閉文件，稍后再進(jìn)行上傳申報(bào)文件的操作。但是，當(dāng)用戶再次打開(kāi)PDF表單文件繼續(xù)編輯時(shí)請(qǐng)注意點(diǎn)擊“版本檢查”，確認(rèn)表單為最新版本。確認(rèn)后即可繼續(xù)編輯并進(jìn)行數(shù)據(jù)上傳。導(dǎo)入后，可以看到關(guān)聯(lián)申報(bào)表。點(diǎn)擊右上角的“高亮域”，表單中的必錄項(xiàng)會(huì)以紅色框突出顯示（如下圖）。注意：如企業(yè)不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，但存在對(duì)外投資情況或?qū)ν庵Ц犊铐?xiàng)，填寫(xiě)表八或表九PDF電子表單文件時(shí)，數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能將被屏蔽，企業(yè)需通過(guò)人工錄入方式填入數(shù)據(jù)。4. 如何提交電子表單1） 確認(rèn)PDF導(dǎo)入電子數(shù)據(jù)無(wú)誤后，即可進(jìn)行數(shù)字簽名并提交申報(bào)表，簽名域如下圖所示：2） 插入數(shù)字證書(shū)，點(diǎn)擊“納稅人數(shù)字簽名”，按提示錄入數(shù)字證書(shū)密碼，點(diǎn)擊“提交”，如果校驗(yàn)通過(guò)，則完成電子表單提交。如下圖所示：5. 查詢電子表單是否提交成功1）點(diǎn)擊左上角申報(bào)區(qū)下的“申報(bào)查詢”，進(jìn)入查詢區(qū)，如下圖。2）網(wǎng)上申報(bào)結(jié)果會(huì)列示在“信息列表區(qū)”，“業(yè)務(wù)狀態(tài)”中顯示網(wǎng)上申報(bào)所處狀態(tài)，可點(diǎn)擊“查看”查看詳細(xì)狀態(tài)說(shuō)