項目材料管理辦法(2014-2-5).doc

上饒市第一建筑有限責任公司項目管理手冊 項目部材料管理辦法第一章 總則1、 為了加強項目部的材料管理，保障施工生產需求，降低項目成本，提高經濟效益，制定本管理辦法。2、 工程主要材料管理是項目部完成施工任務的重要物質基礎，搞好材料管理工作，是提高經濟效率的有效途徑和措施，因此對其實行統一管理、統一調配、統一計劃。3、 適用范圍： 本辦法適用于本項目部的材料管理。4、 管理職責：本項目部履行材料進場驗收、入庫、出庫、核算、廢舊物資處理、結算等工作職責。第二章 材料現場管理1. 材料計劃1) 項目部應依據設計資料（施工圖紙、施工工藝、施工組織設計）建立材料總需用計劃臺帳。編制總需用計劃和季、月度材料使用計劃；編制總計劃時應分主材、地材及周轉材料按品種明細分類編制計劃。2) 如因設計變更、施工組織發(fā)生變化等使材料超出計劃時，應將調整的數量報項目經理審批并備案。同時調整材料總需用計劃臺帳。3) 材料總計劃依據總工期分解為季度計劃、月計劃。項目計劃編制完成后，按時上報項目經理審核并備案。2. 采購管理1) 采購計劃總量控制原則：施工過程中保證供應周期內的合理儲備量，做到既不影響施工又不過多占用流動資金；工程接近掃尾時，嚴格按實際需用量控制采購計劃；做到工完料盡，完工時無庫存。2) 編制材料采購計劃要注明采購材料的使用部位、名稱、規(guī)格、數量、質量要求（是否有甲控廠家限制）、計劃進場時間、到貨地點。采購計劃須項目經理簽字。3) 材料采購工作流程如下：市場調查供方的選擇材料員詢價項目經理定價材料采購。4) 材料采購詢價：一是多渠道詢價，包括市場最高價、最低價、一般價格等；二是比較價格，通過了解市場后，對價格信息進行比較，分析供應商提供的材料性能、規(guī)格、品質要求、用量；三是議定價格：根據底價的資料、市場行情、采購量的大小、付款期等與供應商議定一個雙方都能接受的合理價格；四是上報價格：最后將議定的價格上報項目經理批準后再進行組織采購。3. 材料驗收1) 材料進場入庫時，材料管理員首先要核對材料采購計劃單、提貨單、購貨發(fā)票、裝箱單和質量證明文件。在交接雙方都在場的情況下依據送貨單逐項清點，材料管理員根據規(guī)范要求進行檢驗。有爭議時可請專業(yè)質量檢查員或技術人員參加檢驗。2) 在驗收過程中如發(fā)生數量短缺，應查明原因、明確責任，做好驗收記錄，單獨存放，待問題解決后辦理入庫手續(xù)。3) 材料進場驗收完畢后辦理正式收料手續(xù)，入庫記帳立卡。4) 對規(guī)格、型號和質量不符合要求的材料拒絕入庫，作退貨處理。4. 材料進出庫管理1) 材料庫管員應建立進、出庫材料登記臺帳及材料庫存明細賬，據實登記材料的收、支、存。2) 庫存材料必須賬物相符，日清月結，做到賬、卡、物、資金四對口，定期編制年、月材料動態(tài)月報表。材料的入庫單、領料單應作為原始憑證，并要求有經手人簽字，要求整潔清晰，不得涂改，做到記賬有憑證，調整有依據，損耗有報告，盈虧有原因，達到賬物相符，賬賬相符，賬面結余金額應與財務相符。3) 進入施工現場的材料應分類存放；庫房外的材料和材料庫的設置要按施工組織設計規(guī)定要求碼放，并做好標識工作，確保倉庫、料場材料規(guī)格不串，材質不混，數量準確，質量完好，防止材料過期變質造成經濟損失。4) 材料出庫應根據需用計劃和工程的實際進度情況開領料單；當累計領料超過需用計劃時需重新提出材料需用計劃，并以書面形式向工程部門負責人說明超出的理由。5) 出庫原則為：誰做計劃誰領用，專料專用。先進先出、先舊后新、先零后整。6) 出庫時必須認真檢查材料品種、規(guī)格、數量的相符性，復核無誤方可辦理出庫手續(xù)。領料單簽字手續(xù)不齊全，領用材料名稱、規(guī)格、數量、用途書寫不清或書寫錯誤不予發(fā)放，嚴禁無領料單發(fā)放。7) 裝卸、發(fā)放物品要輕拿輕放，根據材料本身的理化性能、自然因素等定期檢查物資的防凍、防雨、防腐、防銹等措施。8) 在施工過程中未用完的材料應及時交回庫房，辦理退料手續(xù)。第四章 材料結算管理1. 材料結算1) 采購材料人員應根據發(fā)票、實物（收料單）及質量保證資料等辦理入庫手續(xù)。2) 財務會計要復核已開具的收料單，以庫管員、材料員的簽字為準，檢查相關證明材料是否齊全有效，然后登記入賬。材料主管根據采購計劃執(zhí)行情況，在入庫單上簽字確認。3) 項目經理根據材料主管、財務會計審核的單據和資金情況進行付款簽批。4) 財務部門根據簽批結果支付材料款，按財務規(guī)定辦理相關手續(xù)。預收材料款的支付應嚴格把關，由項目經理特批，材料部門負責確保預支量不超過實際應付數量。2. 項目內部材料核算1) 材料入庫計價：2) 市場采購的材料，根據發(fā)票、搬運費賬單等結算憑證確定材料成本。3) 自制并已驗收入庫的材料，按實際發(fā)生的成本入賬。4) 委托加工的材料，按加工收回材料的實際成本入帳。5) 出庫材料計價6) 周轉材料及低值易耗品的攤銷按財務有關制度執(zhí)行。7) 項目竣工后，項目部將剩余的材料全部一次性計入工程項目成本，剩余材料處理后沖減成本。3. 材料消耗統計材料統計報表分為：月統計、季度統計、年度統計。月統計在本每月二十五日上報；季度統計在季末二十五日上報；年度統計在十二月二十五日上報。4. 材料處理1) 項目完工后，原則上應工完料盡；如有結余項目部應對庫存材料進行清點，填寫盤點表，經項目經營小組共同確定就地處理的物資，上報項目經理審批后處理。2) 項目部未經批準處理工程尾料，將對經辦人及項目負責人進行嚴肅處理：情節(jié)輕微者，予以罰款和行政處理；情節(jié)嚴重或金額巨大者，予以開除并依法追究其經濟責任和司法責任。3) 工程竣工后，項目材料管理員應及時對剩余材料及賬外材料進行清查，填報竣工項目物資清倉登記表，提交項目經理和財務部門。4) 廢舊材料、損毀的周轉材料經項目經營小組研究，上報處理方案審批后就地處理。5. 附件附件1、年度項目主要材料需用計劃表。附件2、項目主要材料收入、消耗月統計報表。附件3、項目主要材料動態(tài)月報表。附件4、項目主要材料采購計劃表。附件5、主要材料采購計劃審批表。附件6、年度項目材料盤點登記表。附件7、項目廢舊物資回收表。項目主要材料需用計劃表序 號材料名稱規(guī)格型號單位總計劃一季度二季度三季度四季度備 注數量數量數量數量一鋼材噸1線材噸2元鋼噸3羅紋鋼噸4鋼板噸5鋼絞線噸6型鋼噸二木材M31元木M32板材M3三水泥噸325#噸425#噸525#噸四地材噸砂噸碎石噸八柴油噸制表：材料主管：項目經理：日期：項目主要材料收入、消耗月統計報表序號材料名稱規(guī)格型號單位本月計劃本月實際累計購入本月消耗累計消耗備 注需用數量購入數量數量 數 量 數 量一、鋼材噸1線材噸2元鋼噸3羅紋鋼噸4鋼板噸5鋼絞線噸6型鋼噸二、木材立方1元木立方2板材立方三、水泥噸325#噸425#噸525#噸四、地材噸砂噸碎石噸五、瀝青噸六、重油噸七、汽油噸八、柴油噸制表：材料主管：項目經理：日期：項目主要材料動態(tài)月報表序號材料名稱規(guī)格型號單位上月本月收入本月消耗本月結存統購自購工程消耗內外調庫存一、鋼材噸1線材噸2元鋼噸3羅紋鋼噸4鋼板噸5鋼絞線噸6型鋼噸二、木材立方1元木立方2板材立方三、水泥噸325#噸425#噸525#噸四、地材噸砂噸碎石噸五、瀝青噸六、重油噸七、汽油噸八、柴油噸制表：材料主管：項目經理：日期： 項目主要材料 月采購計劃表序號材料名稱規(guī)格型號單位數量到貨時間到貨地點供應商使用部位備 注一、鋼材噸1線材噸2元鋼噸3羅紋鋼噸4鋼板噸5鋼絞線噸6型鋼噸二、木材立方1元木立方2板材立方三、水泥噸325#噸425#