09-內(nèi)控問卷調(diào)查表(內(nèi)控評(píng)價(jià)-內(nèi)部監(jiān)督).xls

被被調(diào)調(diào)查查人人姓姓名名 調(diào)調(diào)查查人人姓姓名名 被被調(diào)調(diào)查查人人部部門門 調(diào)調(diào)查查人人部部門門 評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)要要素素 模模塊塊 關(guān)關(guān)鍵鍵控控 制制點(diǎn)點(diǎn)編編號(hào)號(hào)評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)項(xiàng)項(xiàng)目目描描述述相相關(guān)關(guān)流流程程 內(nèi)部 監(jiān)督 內(nèi)部審 計(jì) 1 企業(yè)是否及時(shí) 準(zhǔn)確 充分地獲取與經(jīng)營管 理和內(nèi)部控制相關(guān)的信息 內(nèi)部審計(jì)管理流程 2 企業(yè)是否采取措施確保內(nèi)部信息與外部信息 的有用性 內(nèi)部審計(jì)管理流程 內(nèi)部監(jiān) 督制度 3 企業(yè)是否建立了內(nèi)部監(jiān)督制度 通過日常監(jiān) 督和專項(xiàng)監(jiān)督相結(jié)合的方法促進(jìn)內(nèi)部控制和 有效運(yùn)行 內(nèi)部控制監(jiān)督管理流程 4 企業(yè)是否制定了內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)辦法和考 核獎(jiǎng)懲辦法 明確評(píng)價(jià)主體 職責(zé)權(quán)限 工 作程序和有關(guān)要求 定期組織開展內(nèi)部控制 自我評(píng)價(jià)并按規(guī)定報(bào)送內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào) 告 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)流程 內(nèi)部控 制缺陷 認(rèn)定 5 企業(yè)是否制定了科學(xué)的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo) 準(zhǔn)并予以一貫執(zhí)行 內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)和缺陷識(shí)別流程 6 企業(yè)是否對(duì)內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行全面 深入的 研究分析 提出并實(shí)施整改方案 內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)和缺陷分析流程 7 企業(yè)是否及時(shí)向董事會(huì) 監(jiān)事會(huì)或經(jīng)理層報(bào) 告內(nèi)部控制重大缺陷并按規(guī)定予以披露 內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)和缺陷應(yīng)對(duì)流程 8 對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷 企業(yè)是否追究 相關(guān)責(zé)任單位德和責(zé)任人的責(zé)任 內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)和缺陷應(yīng)對(duì)流程 9 企業(yè)是否建立了內(nèi)部控制缺陷信息數(shù)據(jù)庫 并對(duì)歷年發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及其整改情況 進(jìn)行跟蹤檢查 內(nèi)部控制缺陷數(shù)據(jù)庫管理流程 控制文 檔記錄 10 企業(yè)是否采取書面或其他適當(dāng)方式對(duì)內(nèi)部控 制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行記錄 內(nèi)部控制文檔記錄管理流程 11 企業(yè)是否妥善保存內(nèi)部控制相關(guān)記錄和資料 確保內(nèi)部控制建立與實(shí)施過程的可驗(yàn)證性 內(nèi)部控制文檔記錄管理流程 12 對(duì)暫未建立健全的有關(guān)內(nèi)部控制文檔或記錄 企業(yè)是否有證據(jù)表明已實(shí)施了有效控制或 替代控制措施 內(nèi)部控制文檔記錄管理流程 簽簽核核人人姓姓名名 簽簽核核人人部部門門 過過程程管管理理情情況況記記錄錄 檢檢查查結(jié)結(jié)果果 對(duì)對(duì)應(yīng)應(yīng)的的管管理理制制度度相相應(yīng)應(yīng)的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)流流程程 制制度度名名稱稱及及編編號(hào)號(hào)具具體體條條款款流流程程名名稱稱及及編編號(hào)號(hào) 開開始始調(diào)調(diào)查查日日期期過過程程管管理理符符合合度度 結(jié)結(jié)束束調(diào)調(diào)查查日日期期 其其它它 如如通通知知 傳傳 真真 優(yōu)優(yōu)秀秀實(shí)實(shí)踐踐和和總總 結(jié)結(jié)等等 缺缺陷陷說說明明責(zé)責(zé)任任部部門門流流程程簡簡要要描描述述 過過程程管管理理情情況況記記錄錄 相相應(yīng)應(yīng)的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)流流程程 結(jié)結(jié)果果有有效效性性管管理理符符合合度度 結(jié)