09-內(nèi)控問卷調(diào)查表(內(nèi)控評價-內(nèi)部監(jiān)督).xls

被被調(diào)調(diào)查查人人姓姓名名 調(diào)調(diào)查查人人姓姓名名 被被調(diào)調(diào)查查人人部部門門 調(diào)調(diào)查查人人部部門門 評評價價要要素素 模模塊塊 關(guān)關(guān)鍵鍵控控 制制點點編編號號評評價價項項目目描描述述相相關(guān)關(guān)流流程程 內(nèi)部 監(jiān)督 內(nèi)部審 計 1 企業(yè)是否及時 準確 充分地獲取與經(jīng)營管 理和內(nèi)部控制相關(guān)的信息 內(nèi)部審計管理流程 2 企業(yè)是否采取措施確保內(nèi)部信息與外部信息 的有用性 內(nèi)部審計管理流程 內(nèi)部監(jiān) 督制度 3 企業(yè)是否建立了內(nèi)部監(jiān)督制度 通過日常監(jiān) 督和專項監(jiān)督相結(jié)合的方法促進內(nèi)部控制和 有效運行 內(nèi)部控制監(jiān)督管理流程 4 企業(yè)是否制定了內(nèi)部控制自我評價辦法和考 核獎懲辦法 明確評價主體 職責權(quán)限 工 作程序和有關(guān)要求 定期組織開展內(nèi)部控制 自我評價并按規(guī)定報送內(nèi)部控制自我評價報 告 內(nèi)部控制評價流程 內(nèi)部控 制缺陷 認定 5 企業(yè)是否制定了科學的內(nèi)部控制缺陷認定標 準并予以一貫執(zhí)行 內(nèi)部控制風險和缺陷識別流程 6 企業(yè)是否對內(nèi)部控制缺陷進行全面 深入的 研究分析 提出并實施整改方案 內(nèi)部控制風險和缺陷分析流程 7 企業(yè)是否及時向董事會 監(jiān)事會或經(jīng)理層報 告內(nèi)部控制重大缺陷并按規(guī)定予以披露 內(nèi)部控制風險和缺陷應對流程 8 對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷 企業(yè)是否追究 相關(guān)責任單位德和責任人的責任 內(nèi)部控制風險和缺陷應對流程 9 企業(yè)是否建立了內(nèi)部控制缺陷信息數(shù)據(jù)庫 并對歷年發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及其整改情況 進行跟蹤檢查 內(nèi)部控制缺陷數(shù)據(jù)庫管理流程 控制文 檔記錄 10 企業(yè)是否采取書面或其他適當方式對內(nèi)部控 制的建立和實施情況進行記錄 內(nèi)部控制文檔記錄管理流程 11 企業(yè)是否妥善保存內(nèi)部控制相關(guān)記錄和資料 確保內(nèi)部控制建立與實施過程的可驗證性 內(nèi)部控制文檔記錄管理流程 12 對暫未建立健全的有關(guān)內(nèi)部控制文檔或記錄 企業(yè)是否有證據(jù)表明已實施了有效控制或 替代控制措施 內(nèi)部控制文檔記錄管理流程 簽簽核核人人姓姓名名 簽簽核核人人部部門門 過過程程管管理理情情況況記記錄錄 檢檢查查結(jié)結(jié)果果 對對應應的的管管理理制制度度相相應應的的業(yè)業(yè)務務流流程程 制制度度名名稱稱及及編編號號具具體體條條款款流流程程名名稱稱及及編編號號 開開始始調(diào)調(diào)查查日日期期過過程程管管理理符符合合度度 結(jié)結(jié)束束調(diào)調(diào)查查日日期期 其其它它 如如通通知知 傳傳 真真 優(yōu)優(yōu)秀秀實實踐踐和和總總 結(jié)結(jié)等等 缺缺陷陷說說明明責責任任部部門門流流程程簡簡要要描描述述 過過程程管管理理情情況況記記錄錄 相相應應的的業(yè)業(yè)務務流流程程 結(jié)結(jié)果果有有效效性性管管理理符符合合度度 結(jié)