2007年保薦人考試部分試題.doc

2007年保薦人考試部分試題滬深300指數(shù)買斷和質(zhì)押式債券的區(qū)別三板交易規(guī)則期權(quán)與期貨的區(qū)別董監(jiān)高所持股票的轉(zhuǎn)讓限制 (股東買入在6個月內(nèi)賣出，高管賣出的限制，上市時有100萬股，上市后買入8萬股，當(dāng)年6個月后和第二年各能賣出多少股。)交易所風(fēng)險基金的來源（交易費用、席位費、會員費、會員收入） 股份公司股東查閱權(quán)（包括股東大會決議和董監(jiān)事會記錄） 上交所交易規(guī)則（收盤價的產(chǎn)生、競價報價限制） 獨立董事職責(zé)（一個董事能夠接受2個以上董事的委托，獨立董事是否能夠委托）決議未發(fā)造成重大損失，誰將承擔(dān)責(zé)任（關(guān)聯(lián)董事未發(fā)表意見及表決，委托董事，未參加的董事？）對股東的擔(dān)保，股東大會批準(zhǔn)，無關(guān)聯(lián)股東過半數(shù) 證券公司集合計劃（可投資證券公司發(fā)行的證券） （哪些會導(dǎo)致公司減少股利發(fā)放？經(jīng)濟放緩導(dǎo)致投資機會減少，競爭加劇導(dǎo)致受益不穩(wěn)，）投資者保護基金來源 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項（重大虧損、賠償、罰款） 貝塔系數(shù)計算全額交易與凈額交易、擔(dān)保交收 外商投資股份公司是否受到公司法管轄？股份公司的合并（債權(quán)人要求清償，公司提供擔(dān)?；蛘咔鍍?？）公司土地全部為租賃，出租方為國有企業(yè)，土地為出讓取得，是否未IPO障礙？有限責(zé)任公司股東會做出的決議有哪些？投資，分配股利，一人有限公司能否異地再設(shè)全資子公司？清算的規(guī)定（為清償債務(wù)承攬工程）清算順序 融資融券標(biāo)的最長期限是多少，3個月？ 公司回購股份，多少時間內(nèi)注銷？ 凈利潤現(xiàn)金流調(diào)增項目？當(dāng)日買入的權(quán)證，轉(zhuǎn)股或者買賣？ETF贖回股票的買賣規(guī)定 為股東擔(dān)保，應(yīng)履行的程序?qū)﹃P(guān)聯(lián)交易的審批程序哪些項目增收消費稅（啤酒）？銷售收入確認(rèn)時點關(guān)聯(lián)方判斷，從權(quán)益角度商業(yè)銀行混合工具，是否具有高的資本屬性？M1 （區(qū)分其中的單位定期存款與活期存款）無形資產(chǎn)確認(rèn) 3個月內(nèi)不受理保薦代表人的情形 可轉(zhuǎn)債與分離債的異同IPO哪些文件需要在證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露？證券公司發(fā)債，需要擔(dān)保嗎？Ipo材料有錯誤，誰來承擔(dān)連帶責(zé)任，董事、高管、監(jiān)事，保代？公司創(chuàng)立大會，發(fā)起人、認(rèn)股人 出席比例，提前通知的時間？合并決議之前，必須有召開債權(quán)人會議嗎？董事、高管、監(jiān)事對定期報告承擔(dān)的責(zé)任？年度報告的內(nèi)容資產(chǎn)互換，其會計處理？（技術(shù)、設(shè)備）非經(jīng)常損益包括哪些？糧油企業(yè)，墊付及其占用費，出售資產(chǎn)三個月不受理保薦人的推薦哪些股東有權(quán)起訴董事違規(guī)哪種發(fā)行方式不得有大量可交易的金融資產(chǎn)？房地產(chǎn)公司房產(chǎn)改租賃，成為可交易的金融資產(chǎn)的會計處理非經(jīng)常損益不包括對非金融企業(yè)支付資金占用費。收取不計入,支付也應(yīng)不計入還有一道，董事會違規(guī)，監(jiān)事會采取措施，的股東有權(quán)以公司名義向法院起訴。央行資產(chǎn)有哪幾項？流通中現(xiàn)金包括哪幾項，銀行庫存現(xiàn)金?收購人的資格（收購上市公司）詢價機構(gòu)深滬證券公司的存托管制（上交所實行中登上海統(tǒng)一托管和證券公司法人集中托管及投資者指定交易的制度；深交所實行的是中登深圳和證券營業(yè)部分別托管的二級托管制度，又稱托管券商制度，可概括為自動托管，隨處通買，哪買哪賣，轉(zhuǎn)托不限） 股東可檢閱和復(fù)印的資料不包括（a股東大會會議記錄；b董事會會議記錄；c會計帳簿） 證券投資基金當(dāng)事人之間的關(guān)系 期權(quán)（a買方只有權(quán)利沒有義務(wù)、賣方相反）判斷題 基金公司的持股規(guī)模限制 資產(chǎn)證券化（a內(nèi)部增級和外部增級；b發(fā)起人同屬1人；） 針對滯脹的政策組合是什么（財政政策與貨幣政策）通脹初期，對資產(chǎn)的影響（債務(wù)、存貨、較早調(diào)整價格？）貶值影響（對物價、彈性大條件下的國際收支、）公司法考點： 1、第十三條：法定代表人的擔(dān)任人問題 2、第十五條：公司不得成為對所投企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人（一個題目的選項好像是國有獨資公司能否出資跟人合伙設(shè)立自己在其中擔(dān)任一般合伙人的合伙企業(yè)） 3、第十六條：公司為公司股東或?qū)嶋H控制人擔(dān)保是否需要股東大會特別決議 4、第二十二條：股東起訴撤銷股東會、董事會的決議的時限（有一個題目的一個選項好像是股東在董事會決議第二天就向人民法院起訴） 5、第四十五條：有限責(zé)任公司董事長的產(chǎn)生辦法由章程規(guī)定（股份有限公司是由全體董事過半數(shù)選舉產(chǎn)生） 6、第五十九條：自然人設(shè)立的一人有限責(zé)任公司不能再設(shè)立新的一個人有限責(zé)任公司 7、第六十條：國有獨資公司董事會的職權(quán)（有個題考了“增加注冊資本”董事會是否能單獨決定） 8、第六十八條：國有獨資公司董事長的產(chǎn)生辦法（國資管理機構(gòu)指定） 9、第七十六條：自然人股東死亡后，其合法繼承人繼承股東資格（ps：這個題出得比較bt,還增加了一個老婆沒有民事行為能力的選項，結(jié)果把我給忽悠錯了） 10、第九十條至第九十三條：股份有限公司設(shè)立過程中的幾個時限（多少天召開創(chuàng)立大會、多少天召開股東會、多少天登記，等等）、創(chuàng)立大會的出席者 11、第九十六條：折股問題（給你凈資產(chǎn)額、凈利潤額、預(yù)計市盈率、預(yù)計籌資規(guī)模，求折股比例與發(fā)行數(shù)量） 12、第九十八條：股份有限公司的股東查閱權(quán)（不包括會計帳簿、董事會會議記錄） 13、第一百零一條：臨時股東大會召開情形（注意公司未彌補虧損達(dá)“實收資本”的三分之一，而不是“注冊資本”；持有10%以上股東不要求持股時限；“監(jiān)事會”而不是某個監(jiān)事的提議） 14、第一百零三條：持股3%以上股東提案權(quán)(不要求持股時限）；另外還結(jié)合上市公司股東大會規(guī)則考了一下股東會通知的變更情形（僅有3%以上股東提出議案時可以變更，通知發(fā)出后董事會不能變更或補充議案） 15、第一百零九條：董事會中的職工代表的產(chǎn)生方式 16、第一百一十一條：誰可以提議臨時董事會的召開（好像考了，記不特別清楚了） 17、第一百一十三條：董事對董事會決議免責(zé)的情形（限于參與決議的董事；表決時發(fā)表異議并記錄，但投了贊成票的情形？） 11、第一百二十二條：股東會特別決議的情形（發(fā)行公司債券是否需要特別決議？） 12、第一百二十四條：結(jié)合上市規(guī)則考了董秘確認(rèn)時的情況（證券事務(wù)代表是否可以代理？ ） 13、第一百二十五條：關(guān)聯(lián)回避的要求 14、第一百四十二條：解鎖限制的問題（結(jié)合上市規(guī)則考了董事轉(zhuǎn)讓股份、一年前增資擴股的鎖定問題） 15、第一百四十三條：各種情況下公司回購股份后的注銷時限、獎勵職工的股份不得超過5%、公司不得接受以本公司股票為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的 16、第一百四十七條：不得擔(dān)任董、監(jiān)、高的情形 17、第一百四十九條：董事、高官的禁止性行為（有個題好像涉及了與本公司訂立合同或進(jìn)行交易的行為） 18、第一百六十九條：資本公積轉(zhuǎn)增股本 19、第一百七十六、一百七十七條：公司分立，對債券人的對待（債權(quán)人不得要求公司清償債務(wù)或提供擔(dān)保） 20、第一百八十五條：清算組的職權(quán) 21、第一百八十七條：清償順序董事長的產(chǎn)生程序（國有獨資公司由國資委指定，有限公司依據(jù)章程，股份公司董事會1/2通過）票據(jù)法，票據(jù)時間上過期，不影響票據(jù)持有人向義務(wù)人主張實體權(quán)利多選：股東大會同意董事每年轉(zhuǎn)讓30%、等決議內(nèi)容違反法律、法規(guī)為，股東可以到法院主張確認(rèn)無效。董事會、股東大會程序違法，決議違反章程。股東可以到法院主張撤銷（公司法22條）多選：國有獨資公司董事會的權(quán)利，是否有分配利潤的權(quán)利？那位確認(rèn)一下？多選：股份公司股東有權(quán)查閱：股東大會會議記錄、董事會會議記錄、股東名冊。不能查會計帳簿。我漏了股東名冊 公司法125條多選，關(guān)聯(lián)董事的回避，不足三人上股東大會選擇：180天15的股東可以提起股東代表訴訟影響貨幣乘數(shù)的有：存款準(zhǔn)備金率，超額準(zhǔn)備金率，提現(xiàn)率，還有一個選項商行發(fā)起的基金能否申購商行自己的股票？沒看到過，我沒選權(quán)證價格0.822，2.8，題目忘了說明行權(quán)比例，權(quán)證價格波動幅度限制？H股公司國內(nèi)股份的保管，是否必須在結(jié)算公司？勞動爭議，員工是否可以直接到公司調(diào)解、勞動仲裁、法院？IFC的貸款，私人部門，是否需要政府貸款，IFC與世行貸款的區(qū)別？發(fā)行中，發(fā)行對象和價格不明，股東大會決議的內(nèi)容需要包括哪些？不設(shè)漲跌幅的情況，股權(quán)激勵的行權(quán)價協(xié)議或交易收購到15%，5%，一次8%，先5%，再3%。還有一道稅前利潤5000，固定資產(chǎn)3000，銷售收入增長25%，銷售收入9000，邊際收益率增長20%（）判斷題匯總判斷題考點匯總一、綜合知識考試1、證券公司的注冊資本為實收資本2、25%的社會公眾流通部分與股權(quán)分置改革、間接持股的關(guān)系3、H股上市公司境內(nèi)非上市部分是否由中登公司集中托管4、證券公司能否對股東提供擔(dān)保5、滬深300指數(shù)是否以股票發(fā)行總量作為計算基礎(chǔ)6、股票偏離值的計算公式7、商業(yè)銀行能否成為其設(shè)立的基金公司基金的托管人或發(fā)售人8、CPI的概念9、中登公司能否以證券公司自由資金充抵經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的資金缺口10、票據(jù)權(quán)利喪失后，持票人能否向出票人、承兌人主張權(quán)利二、專業(yè)知識考試1、在同一表決權(quán)在網(wǎng)絡(luò)、現(xiàn)場等重復(fù)行使時，是否以最后投票為準(zhǔn)2、可轉(zhuǎn)債回售條款的設(shè)置目的3、邊際貢獻(xiàn)率的概念4、公司債券是否設(shè)置回售條款5、能否通過先協(xié)議收購30%股權(quán)，再以部分要約收購方式，達(dá)到持有上市公司51%股權(quán)的目的6、詢價對象應(yīng)在證券業(yè)協(xié)會備案，主承銷商應(yīng)對其登記備案情況進(jìn)行核查7、存貨可變現(xiàn)凈值的計算8、上市公司對外擔(dān)保金額的計算公式9、依據(jù)城市房地產(chǎn)管理法，以出讓方式取得土地使用權(quán)進(jìn)行房地產(chǎn)開發(fā)的，必須按照土地使用權(quán)出讓合同約定的土地用途、動工開發(fā)期限開發(fā)土地。超過出讓合同約定的動工開發(fā)日期滿一年未動工開發(fā)的，可以征收相當(dāng)于土地使用權(quán)出讓金百分之二十以下的土地閑置費；滿二年未動工開發(fā)的，可以無償收回土地使用權(quán)；但是，因不可抗力或者政府、政府有關(guān)部門的行為或者動工開發(fā)必需的前期工作造成動工開發(fā)遲延的除外。多選，投資性房地產(chǎn)1、在建的開發(fā)項目，計劃整體轉(zhuǎn)讓2、存貨轉(zhuǎn)為酒店自營，已經(jīng)開業(yè)3、存貨轉(zhuǎn)為職工宿舍，與職工簽訂了租賃協(xié)議4、存貨轉(zhuǎn)為對外租賃，已經(jīng)簽訂租賃協(xié)議多選，需要在年底作減值測試的有1、商譽2、無固定使用期限的無形資產(chǎn)3、成本價值模式計量的投資性房地產(chǎn)多選：基本每股收益的定義和分母的確定綜合知識的補充：37、 LOF盈虧的計算38、 證券公司風(fēng)控的要求39、 保護者基金的來源40、 金融資產(chǎn)的分類（國債等）41、 無形資產(chǎn)（開發(fā)費用的入賬）42、 代轉(zhuǎn)股份板塊的特點43、 分部報告的披露44、 年末減值測試的要求45、 現(xiàn)金流量表間接法的調(diào)整46、 每股收益的計算（分子分母）47、 企業(yè)合并過程中（同一控制下的和非同一控制下的，資產(chǎn)負(fù)債入賬、股權(quán)投資入賬）48、 低股利政策的判斷題匯總判斷題考點匯總一、綜合知識考試1、證券公司的注冊資本為實收資本2、25%的社會公眾流通部分與股權(quán)分置改革、間接持股的關(guān)系3、H股上市公司境內(nèi)非上市部分是否由中登公司集中托管4、證券公司能否對股東提供擔(dān)保5、滬深300指數(shù)是否以股票發(fā)行總量作為計算基礎(chǔ)6、股票偏離值的計算公式7、商業(yè)銀行能否成為其設(shè)立的基金公司基金的托管人或發(fā)售人8、CPI的概念9、中登公司能否以證券公司自由資金充抵經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的資金缺口10、票據(jù)權(quán)利喪失后，持票人能否向出票人、承兌人主張權(quán)利二、專業(yè)知識考試1、在同一表決權(quán)在網(wǎng)絡(luò)、現(xiàn)場等重復(fù)行使時，是否以最后投票為準(zhǔn)2、可轉(zhuǎn)債回售條款的設(shè)置目的3、邊際貢獻(xiàn)率的概念4、公司債券是否設(shè)置回售條款5、能否通過先協(xié)議收購30%股權(quán)，再以部分要約收購方式，達(dá)到持有上市公司51%股權(quán)的目的6、詢價對象應(yīng)