財務部職責定位.doc

1. 部門使命是物業(yè)部的財務管理與資金運營中心，它通過提高財務資產(chǎn)的運作效率，為企業(yè)運行提供有效財務支持，并獲取最大經(jīng)濟效益。2. 部門職能2.1 財務制度和會計核算體系的建立和完善2.1.1 貫徹執(zhí)行公司的各項財務管理制度，在此基礎上修訂、完善，并組織實施；2.1.2 建立物業(yè)部內(nèi)部審核制度，審核財務收支；2.1.3 按會計制度稽核原始憑證、會計憑證、會計帳簿，實行會計監(jiān)控，保證會計核算的真實性、合法性與正確性，以及手續(xù)的完備性；2.1.4 審核會計報表的合規(guī)性和正確性，以及有關指標之間的勾稽關系，提供準確的財務信息；2.1.5 根據(jù)會計報表和其它相關信息，開展財務綜合分析，為公司領導層提供決策信息；2.1.6 對財務管理信息系統(tǒng)提出改進建議，確保財務核算工作的順利進行。2.2 財務預、決算管理2.2.1 編制物業(yè)部年度、季度、月度財務預算；2.2.2 監(jiān)督預算執(zhí)行結(jié)果，每月度、季度、年度對財務預算執(zhí)行狀況進行分析，提出合理化建議。2.3 成本管理2.3.1 策劃、建立、完善物業(yè)部全成本與責任成本管理體系，管理和控制項目整體成本；2.3.2 負責財務費用的管理及其成本控制指標的制定；2.3.3 參與管理費用的管理及其成本控制指標的制定；2.3.4 組織成本總體評估工作。2.4 會計核算2.4.1 編制會計憑證、會計帳簿，匯總記帳憑證，建立并登記總帳，編制會計報表和其它會計數(shù)據(jù)；2.4.2 核算部門成本，建立成本臺帳，按月報送成本明細表；2.4.3 進行財務決算及利潤分配的核算；2.4.4 編制、上報年度、季度、月份財務報表。2.5 業(yè)主/用戶管理2.5.1 監(jiān)控物業(yè)部對外經(jīng)濟合同及相關協(xié)議的簽訂；2.5.2 建立業(yè)主交費臺帳，逐筆登記業(yè)主各種款項的應收、已收情況，按月編制收費臺帳明細表；2.5.3 定期與客服部核對應收及已收費用明細表，并及時報送應收款項催繳明細表；2.5.4 完善業(yè)主用戶資料，編制收款日報表，編制銷售會計憑證。2.6 費用支付管理2.6.1 審核、監(jiān)督部門各項費用支出；2.6.2 按照公司財務規(guī)定和相關合同條款對外支付和結(jié)算。2.7 資金管理2.7.1 組織制定部門年度、季度、月度的資金計劃，編制實際資金使用情況報表，統(tǒng)籌安排資金支付；2.7.2 監(jiān)控各項款項的收取工作，確保資金及時入賬；2.7.3 負責銀行對帳，保證資金的安全；2.7.4 負責日常庫存現(xiàn)金的管理。2.8 稅務管理2.8.1 研究和掌握國家稅收政策，收集稅收政策變化情況，開展分公司稅務籌劃；2.8.2 按期申報納稅、繳納稅款及與稅務部門聯(lián)絡，溝通各項稅務事宜；2.8.3 對國家稅收優(yōu)惠政策的研究，并爭取優(yōu)惠政策的落實；2.8.4 按規(guī)定及時計算應繳納和應退還的各項稅金，并辦理繳納手續(xù)；2.8.5 整理并向稅務機關報送所需的資料。2.9 往來資金管理2.9.1 負責外部單位和公司往來資金關系管理；2.9.2 負責每月往來帳對賬記錄、核對并存檔；2.9.3 及時清理往來，對問題資金提出處理意見。2.10 統(tǒng)計與經(jīng)濟活動分析2.10.1 負責對內(nèi)、外的統(tǒng)計工作，收集、匯總、編制、上報（對內(nèi)、對外）公司統(tǒng)計報表；2.10.2 參與經(jīng)濟分析會，提出財務相關分析意見與改進建議；2.10.3 組織開展經(jīng)濟指標分析與經(jīng)濟效益測算，為公司戰(zhàn)略決策提供依據(jù)。2.11 財務檔案管理2.11.1 整理、裝訂并保管會計檔案（收據(jù)、發(fā)票、印花稅票、憑證、帳簿、報表、合同及所有會計資料等）；2.11.2 定期檢查會計檔案的保存情況；2.11.3 負責財務印章的管理。2.12 固定資產(chǎn)管理2.12.1 建立部門固定資產(chǎn)帳戶臺帳；2.12.2 負責部門所有固定資產(chǎn)的核銷管理。2.13 收費管理2.13.1 負責建立物業(yè)部所有商戶應收費用管理臺帳；2.13.2 負責收取所有業(yè)主或使用人的費用，并開具票據(jù)；2.13.3 負責收取所有業(yè)主或使用人的水電表充值費用，并負責充值。2.14 供方管理2.14.1 負責與財務管理相關的會計事務所、稅務事務所、資產(chǎn)評估機構等供方的考察、評價和選擇；2.14.2 負責財務類供方資源庫的建立和維護管理；2.14.3 負責與財務管理相關合同的洽商和起草；2.14.4 負責與財務管理相關供方的協(xié)調(diào)、配合和聯(lián)絡。2.1