2017年一般證券從業(yè)資格考試——證券市場基本法律法規(guī)★.doc

.第一章 證券市場基本法律法規(guī)第一節(jié) 證券市場的法律法規(guī)體系【考點(diǎn)1】證券市場法律法規(guī)體系的主要有四個(gè)層次，法律法規(guī)效力依次降低：第一個(gè)層次人代會(huì)或人代委員會(huì)制定并頒布的法律；第二個(gè)層次國務(wù)院制定并頒布的行政法規(guī)；第三個(gè)層次證券監(jiān)管和相關(guān)部門制定的部門規(guī)章及規(guī)范性文件；第四個(gè)層次證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會(huì)及中國證券登記結(jié)算有限公司等自律組織制定的行業(yè)自律性規(guī)則?！究键c(diǎn)2】證券市場各層級(jí)的主要法規(guī)法律證券法、證券投資基金法、公司法和刑法等。此外，物權(quán)法、反洗錢法和企業(yè)破產(chǎn)法等法律。行政法規(guī)國務(wù)院制定及發(fā)布：證券、期貨投資管理咨詢暫行辦法、證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例、證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置條例部門規(guī)章和規(guī)范性文件由證監(jiān)管理委員會(huì)發(fā)布：證券發(fā)行與承銷管理辦法首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法上市公司信息披露管理辦法期貨公司監(jiān)督管理?xiàng)l例證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法證券市場禁入規(guī)定自律性規(guī)則協(xié)會(huì)、交易所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)第二節(jié) 公司法【考點(diǎn)1】公司的種類有限責(zé)任公司股份有限公司有限責(zé)任公司要求50個(gè)以下股東共同出資設(shè)立，股東以其所認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。股份有限公司指全部資本分成等額股份，股東以其認(rèn)購的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。母公司子公司母公司對(duì)子公司（子公司被母公司）通過擁有一定比例股份或協(xié)議進(jìn)行實(shí)際控制，具有法人資格，可獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任?？偣痉止究偣緦?duì)分公司（分公司被總公司），在生產(chǎn)、人事、資金方面的指揮管理監(jiān)督，總公司具有法人資格，能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。分公司不具有法人資格，不能承擔(dān)責(zé)任，是于總公司的附屬機(jī)構(gòu)。上市公司非上市公司上市公司指所發(fā)行的股票經(jīng)國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的證券管理部門批準(zhǔn)在證券交易所上市交易的股份有限公司。非上市公司指其股票不能在證券交易所上市交易的。泛指上市公司之外的所有公司。本國公司外國公司本國公司依所在國法律在所在國登記與批準(zhǔn)的公司中國公司。外國公司非依所在國（東道國）法律并非經(jīng)所在國登記而成立公司，但經(jīng)所在國政府許可進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)的公司?！究键c(diǎn)2】公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，是指公司法人對(duì)公司財(cái)產(chǎn)享有的占有、使用、收益和處分的權(quán)利。簡言之，就是企業(yè)法人對(duì)其財(cái)產(chǎn)依法擁有的獨(dú)立支配權(quán)。注意：公司財(cái)產(chǎn)破產(chǎn)清算，償付債務(wù)順序是工資、稅款、債權(quán)人、優(yōu)先股股東、普通股股東。公司法人財(cái)產(chǎn)的構(gòu)成：:（1）動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)實(shí)物。（2）有形、無形財(cái)產(chǎn)貨幣?！究键c(diǎn)3】關(guān)于公司經(jīng)營原則的規(guī)定合法、自主、自負(fù)盈虧、依法接受國家宏觀調(diào)控、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值【考點(diǎn)4】分公司和子公司的法律地位子公司具有法人資格，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。分公司不具有法人資格，不承擔(dān)民事責(zé)任，由總公司承擔(dān)。【考點(diǎn)5】公司的設(shè)立方式及設(shè)立登記的要求（一）公司設(shè)立方式設(shè)立方式認(rèn)購人認(rèn)購發(fā)行的全部或部分股份適于哪類公司發(fā)起設(shè)立發(fā)起人全部有限、股份募集設(shè)立發(fā)起人、社會(huì)公眾、特定對(duì)象部分（發(fā)起人認(rèn)購股份不少于發(fā)行總數(shù)35%）股份有限公司（二）公司設(shè)立登記的要求1.公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)：預(yù)先核準(zhǔn)公司名稱保留期為6個(gè)月。2.公司的設(shè)立登記（1）有限責(zé)任公司的設(shè)立登記。申請(qǐng)?jiān)O(shè)立由全體股東代表或代理人向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。設(shè)立特殊：國有獨(dú)資公司，應(yīng)當(dāng)由國務(wù)院或地方政府授權(quán)本級(jí)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作為申請(qǐng)人，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。如法律、行政法規(guī)規(guī)定設(shè)立有限責(zé)任公司必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)自批準(zhǔn)之日起90日內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。（2）股份有限公司的設(shè)立登記。設(shè)立時(shí)由董事會(huì)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。以募集方式設(shè)立股份有限公司的，應(yīng)當(dāng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后30日內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記，如果發(fā)行股票的，還提交國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的核準(zhǔn)文件。設(shè)立登記后，由登記機(jī)關(guān)發(fā)給企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期。公司憑企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照刻制印章，開立銀行賬戶，申請(qǐng)納稅登記?！究键c(diǎn)6】公司章程的內(nèi)容有限責(zé)任公司章程的記載事項(xiàng)：公司名稱和住所；公司經(jīng)營范圍；公司注冊資本；股東的姓名或者名稱；股東的出資方式、出資額和出資時(shí)間；公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則；公司法定代表人；股東會(huì)會(huì)議認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)。股份有限公司記載的事項(xiàng)：如上內(nèi)容，還有股份總額、發(fā)起人名稱股份數(shù)、機(jī)構(gòu)職權(quán)（董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)）、清算解散辦法、利潤分配辦法【考點(diǎn)7】公司對(duì)外投資和擔(dān)保的規(guī)定公司外的投資與擔(dān)保：提供擔(dān)保，依章程規(guī)定，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議；不得超過公司章程對(duì)擔(dān)保數(shù)額有限額規(guī)定的。公司內(nèi)的投資與擔(dān)保：對(duì)本公司股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議，決議表決時(shí)，被擔(dān)保人不得參加表決，由出席會(huì)議的其他股東（除被擔(dān)保人）所持表決權(quán)的過半數(shù)通過，方為有效?！究键c(diǎn)8】關(guān)于禁止公司股東濫用權(quán)利的規(guī)定濫用權(quán)利方式損害對(duì)象后果股東權(quán)利損害公司股東利益依法承擔(dān)賠償責(zé)任公司法人獨(dú)立地位、股東有限責(zé)任損害債權(quán)人利益逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人利益，應(yīng)對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任?！究键c(diǎn)9】有限責(zé)任公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)設(shè)立條件：股東符合法定人數(shù)(有限1-50人/股份：2-200發(fā)起人)；有符合公司章程規(guī)定的全體股東認(rèn)繳的出資額；股東共同制定公司章程；有公司名稱，建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu)、住所有限責(zé)任公司分類組織機(jī)構(gòu)一般股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)股東人數(shù)較少規(guī)模較小股東會(huì)、執(zhí)行董事和監(jiān)事一人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會(huì)，執(zhí)行董事和監(jiān)事國有獨(dú)資公司（個(gè)）不設(shè)股東會(huì)，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使股東會(huì)職權(quán)，機(jī)構(gòu)為董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。有限責(zé)任公司設(shè)立的程序：1.訂立公司章程2.股東繳納出資：貨幣出資足額（現(xiàn)金、銀行存款）非貨幣出資如知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地所有權(quán)，過戶手續(xù)一般在6個(gè)月內(nèi)辦理完畢。3.申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記【考點(diǎn)10】有限責(zé)任公司注冊資本制度注冊資本：在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額之和。除法律法規(guī)國務(wù)院另有規(guī)定，從其規(guī)定。設(shè)立公司出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補(bǔ)足其差額；公司設(shè)立時(shí)的其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任。股東不按規(guī)定繳納出資的，除應(yīng)當(dāng)向公司足額繳納外，還應(yīng)當(dāng)向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任?！究键c(diǎn)11】有限責(zé)任公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的職權(quán)股東機(jī)構(gòu)董事會(huì)經(jīng)理機(jī)構(gòu)決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案修改公司章程選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事報(bào)告審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案對(duì)公司增加或者減少注冊資本作出決議對(duì)公司發(fā)行債券作出決議對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議決定公司的經(jīng)營要?jiǎng)?wù)（如經(jīng)營計(jì)劃和投資方案的決定）為股東會(huì)準(zhǔn)備財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案制定公司的基本管理制度聘任或者解聘公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并決定其報(bào)酬董事會(huì)作為股東會(huì)的常設(shè)機(jī)關(guān)，是股東會(huì)的合法召集人作為股東會(huì)的受托機(jī)構(gòu)，執(zhí)行股東會(huì)的決議為股東會(huì)準(zhǔn)備利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案為股東會(huì)準(zhǔn)備增資或減資方案以及發(fā)行公司債券方案制訂合并、分立、解散方案決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置組織實(shí)施公司年度經(jīng)營和投資方案擬訂公司的基本管理制度制定公司的具體規(guī)章提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或者解聘以外的管理人員主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議擬訂公司管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案【考點(diǎn)12】有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分股權(quán)。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)征求其他股東同意，經(jīng)其他股東過半數(shù)同意；經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。人民法院強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓股東股權(quán)應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。其他股東自人民法院通知之日起滿20日不行使優(yōu)先購買權(quán)的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。有下列情形之一的，對(duì)股東會(huì)該項(xiàng)決議投反對(duì)票的股東可以請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購其股權(quán)：（1）公司5年連續(xù)盈利且連續(xù)5年不向股東分配利潤；（2）公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的；（3）章程規(guī)定營業(yè)期限屆滿或其他解散事由出現(xiàn)，股東會(huì)會(huì)議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。自股東與公司協(xié)議收購股權(quán)決議通過之日起60日內(nèi)，如達(dá)不成協(xié)議，股東可自決議通過之日起90日內(nèi)向人民法院提起訴訟?！究键c(diǎn)13】股份有限公司的設(shè)立方式設(shè)立方式發(fā)起設(shè)立募集設(shè)立認(rèn)購股份的額度發(fā)行人應(yīng)認(rèn)購全部發(fā)行的股份發(fā)行人認(rèn)購一部分（35%以上），募集一部分（公眾或特定對(duì)象）設(shè)立時(shí)注冊資本認(rèn)購股本總額，在發(fā)起人認(rèn)購繳足前，不向他人募集股份。在公司登記機(jī)關(guān)登記實(shí)收股本總額。而非認(rèn)繳設(shè)立程序發(fā)起人制定公司章程；發(fā)行人認(rèn)購股份和繳納股款；選舉董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)；申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。訂立章程；發(fā)起人認(rèn)購股份（發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%）；募股程序（包括募股的申請(qǐng)與審批、公開招募與認(rèn)購股份、繳納股款）；召開創(chuàng)立大會(huì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記?！究键c(diǎn)14】股份有限公司的股份發(fā)行股份發(fā)行指公司為籌集資本而出售和分配股份法律的行為。遵循公平、公正原則；同股同價(jià)原則平價(jià)發(fā)行價(jià)格（等價(jià)、券面）發(fā)行價(jià)格與股票的票面金額相同溢價(jià)發(fā)行價(jià)格股票實(shí)際發(fā)行價(jià)格超過其票面金額【考點(diǎn)15】股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定及對(duì)上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定股東轉(zhuǎn)讓其股份，在設(shè)立證券交易場所進(jìn)行或國務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。記名股票轉(zhuǎn)讓股東以背書方式或法律法規(guī)規(guī)定。無記名股票轉(zhuǎn)讓股東將股票交付給受讓人方式轉(zhuǎn)讓。對(duì)發(fā)起人轉(zhuǎn)讓股份的限制自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公開發(fā)行股份前已發(fā)行股份；自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓股份的限制：第一，持有股份及其變動(dòng)情況申報(bào)；第二，自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；第三，任職期間每年轉(zhuǎn)讓股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%；第四，上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。公司不得收購本公司股份，有下列情形之一的除外：減少公司注冊資本；與持有本公司股份的其他公司合并；將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工；股東因?qū)Υ髸?huì)做出公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。上市公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)做出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的23以上通過”。上市董事與董事會(huì)決議有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該決議行使表決權(quán)，也不得代理行使表決權(quán)。董事會(huì)決議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席通過方可。【考點(diǎn)16】董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的資格、義務(wù)和責(zé)任有下列情形之一，不得擔(dān)任公司的高董監(jiān)：1.無民事行為能力或者限制民事行為能力；2.因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)，執(zhí)行期滿未逾5年，或被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年；3.擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年；4.擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；5.個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。忠實(shí)義務(wù)強(qiáng)調(diào)忠誠于公司，不得有損公司利益的行為勤勉義務(wù)強(qiáng)調(diào)履職責(zé)，謀求公司利益和股東利益的最大化。不得利用職權(quán)收受賄賂或其他非法收入，侵占公司財(cái)產(chǎn)。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得有下列行為：1.挪用公司資金；2.將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)；（把公司的錢，變成自己的錢）3.違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；（決議都由股東會(huì)董事會(huì)，不能私自做主）4.違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易；5.未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)同意，利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營或者為他人經(jīng)營與所任職公司同類的業(yè)務(wù)；6.接受他人與公司交易的傭金歸為己有；7.擅自披露公司秘密；8.違反對(duì)公司忠實(shí)義務(wù)的其他行為。【考點(diǎn)17】公司合并、分立的種類及程序1.公司合并的種類：吸收合并是指一個(gè)公司吸收其他公司加入本公司，被吸收的公司解散。新設(shè)合并創(chuàng)設(shè)合并，是指兩個(gè)以上的公司合并設(shè)立一個(gè)新的公司，合并各方解散2.公司合并的程序。根據(jù)公司法的規(guī)定，遵循以下程序：（1）簽訂合并協(xié)議（內(nèi)容：合并后名稱、住所、債權(quán)債務(wù)處理（合并后公司承繼）、資產(chǎn)狀況及處理辦法）（2）編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單（3）做出合并決議（4）通告?zhèn)鶛?quán)人。合并決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，可以要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。（5）依法進(jìn)行登記3.公司分立的種類：新設(shè)分立將一個(gè)公司分割設(shè)立為兩個(gè)或兩個(gè)以上公司，原公司喪失法人資格派生分立將原公司的一部分財(cái)產(chǎn)或業(yè)務(wù)分出去成立新公司，原公司繼續(xù)存在。4.公司分立的程序：與公司合并的程序基本一樣5.公司減資公司應(yīng)當(dāng)自做出減少注冊資本決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。6.公司增資有限公司增注資本時(shí)：股東認(rèn)繳新增資本，繳納出資；股份公司增注資本：發(fā)行新股，股東認(rèn)購新股，繳納股款?！究键c(diǎn)18】高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)關(guān)系的概念高管人員首先是由董事會(huì)決議產(chǎn)生的經(jīng)理，由經(jīng)理提名任命的副經(jīng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，如財(cái)務(wù)總監(jiān)，上市公司董事會(huì)的秘書，和章規(guī)的其它人員。經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、上董秘和章規(guī)?？毓晒蓶|按照出資額決定出資額占有限責(zé)任公司資本總額50%以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額50%以上的股東；按對(duì)決議的影響比例雖不足50%，但依其出資額或者持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對(duì)股東會(huì)、股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響的股東。實(shí)際控制人雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人關(guān)聯(lián)關(guān)系是指公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。但是，國家控股的企業(yè)之間不僅因?yàn)橥車铱毓啥哂嘘P(guān)聯(lián)關(guān)系?！究键c(diǎn)19】 虛報(bào)注冊資本、欺詐取得公司登記、虛假出資的法律責(zé)任1.責(zé)令改正對(duì)任何一種違法行為，均應(yīng)當(dāng)予以改正，所以行政處罰法并未將責(zé)令改正包括在行政處罰的種類之中，但是行政機(jī)關(guān)實(shí)施行政處罰時(shí)，首先應(yīng)當(dāng)責(zé)令當(dāng)事人改正違法行為或者限期改正違法行為，然后才是給予行政處罰2.罰款罰款是行政處罰的一種方式。虛報(bào)注冊資本的公司虛報(bào)注冊資本金額5%以上15%以下的罰款；另立會(huì)計(jì)賬簿5萬元以上50萬元以下的罰款；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的虛假記載3萬元以上30萬元以下的罰款3.撤銷公司登記采取欺詐手段，違法取得公司登記，情節(jié)嚴(yán)重的，可以由公司登記機(jī)關(guān)撤銷公司登記。撤銷公司設(shè)立登記從根本上否認(rèn)了公司的民事主體資格的合法性，被撤銷公司登記的公司的民事主體資格歸于消滅，因此只適用于情節(jié)嚴(yán)重的違法行為4.吊銷營業(yè)執(zhí)照吊銷營業(yè)執(zhí)照是公司登記機(jī)關(guān)強(qiáng)行收回違法當(dāng)事人營業(yè)執(zhí)照并予以注銷的一種行政處罰。由于吊銷營業(yè)執(zhí)照會(huì)使企業(yè)的民事主體資格歸于消滅，因此只能適用于違法行為特別嚴(yán)重、已不能行使?fàn)I業(yè)執(zhí)照所賦予權(quán)利的違法者，至于什么樣的違法行為算是情節(jié)嚴(yán)重，本條沒有明確規(guī)定，可以由公司登記機(jī)關(guān)總結(jié)執(zhí)法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)做出具體規(guī)定第三節(jié) 證券法【考點(diǎn)1】證券法的適用范圍股票、公司、政府債券、證券投資基金份額、證券衍生品種和國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券【考點(diǎn)2】證券發(fā)行和交易的“三公”原則:公平、公正、公開【考點(diǎn)3】發(fā)行交易當(dāng)事人的行為準(zhǔn)則1.證券公司證券公司須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，方可經(jīng)營證券業(yè)務(wù)2.證券發(fā)行中介機(jī)構(gòu)。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員不得有的下列行為：1.代理委托人從事證券投資；2.與委托人約定分享證券投資收益或者分擔(dān)證券投資損失；3.買賣本咨詢機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的上市公司股票；4.利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息；【考點(diǎn)4】證券發(fā)行、交易活動(dòng)禁止行為的規(guī)定證券的發(fā)行、交易活動(dòng)，必須遵守法律、行政法規(guī)，禁止欺詐，內(nèi)幕交易和操縱市場的行為。禁止證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)。【考點(diǎn)3】公開發(fā)行證券的有關(guān)規(guī)定1.公開發(fā)行證券的情形（1）向不特定對(duì)象發(fā)行證券的；（2）向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過200人的；（3）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。2.不得公開發(fā)行證券的情形（1）本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；（2）擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正；（3）上市公司最近12個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)；（4）上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為；（5）上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；（6）嚴(yán)重?fù)p害投資者的合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形?！究键c(diǎn)4】股票與債券的發(fā)行和上市股票債券發(fā)行1.股票發(fā)行條件：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策；其發(fā)行的普通股限于1種，同股同權(quán)；發(fā)起人認(rèn)購不少于擬發(fā)行股本總額的35%；發(fā)起人認(rèn)購的部分不少于人民幣3000萬元；向社會(huì)公眾發(fā)行的部分不少于股本總額的25%，其中職工認(rèn)購不得超過擬向社會(huì)公眾發(fā)行的10%；公司擬發(fā)行的股本總額超過人民幣4億元的，最低不少于公司擬發(fā)行的股本總額的10%；發(fā)起人在近3年內(nèi)沒有重大違法行為；發(fā)起人認(rèn)購的股本總額35%&人民幣3000萬4億股公開發(fā)行25%，員工認(rèn)購10%4億股公開發(fā)行10%2.公開發(fā)行新股的條件：（無資產(chǎn)數(shù)額要求）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好；最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載，無其他重大違法行為；1.債券發(fā)行條件：股份公司凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元；有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元；累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%；最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；利率不超過國務(wù)院限定的利率水平；注意：公開發(fā)行債券籌集資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。2.不得公開發(fā)行公司債券的情形最近36月內(nèi)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為；本次發(fā)行申請(qǐng)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；對(duì)已發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者遲延支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益3.不得再次公開發(fā)行公司債券的情形前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足；對(duì)已公司債券或其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途。上市1.條件：股票經(jīng)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行；公司股本總額不少于人民幣3000萬元；公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。注意：證券交易所還可以規(guī)定其它上市條件，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。2.程序：申請(qǐng)審查批準(zhǔn)上市委員會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)做出審批，確定上市時(shí)間，審批文件報(bào)證監(jiān)會(huì)備案，并抄報(bào)證券委。訂立上市協(xié)議書與證券交易所訂立。發(fā)表上市公告存放指定地點(diǎn)供公眾查閱1.條件：公司債券的期限為1年以上；公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元；申請(qǐng)債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。2.程序：申請(qǐng)安排上市上市公告上市交易【考點(diǎn)5】證券交易暫停和終止的情形 （無數(shù)額限制）類別暫停終止股票股本總額、股權(quán)分布不再符合上市條件不按規(guī)定公開財(cái)務(wù)狀況、虛假記載重大違法行為最近3年連續(xù)虧損股本總額、股權(quán)分布發(fā)生變化不再符合上市條件不按規(guī)定公開財(cái)務(wù)狀況、虛假記載，且拒絕糾正公司解散或宣告破產(chǎn)最近3年連續(xù)虧損，且后1年度未能恢復(fù)盈利債券有重大違法行為發(fā)生重大變化不符合上市條件所募資金不按核準(zhǔn)用途未按募集方法履行義務(wù)近2年連續(xù)虧損經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的限期內(nèi)未消除的另外公司解散或者被宣告破產(chǎn)的基金發(fā)生重大變更而不符合上市條件違反法律、法規(guī)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)決定暫停上市嚴(yán)重違反投資基金上市規(guī)則不再具備法定上市交易條件基金合同期限屆滿持有人大會(huì)決定提前終止基金約定的其他情形【考點(diǎn)6】證券承銷業(yè)務(wù)的種類、承銷協(xié)議的主要內(nèi)容 P331.證券代銷承銷期結(jié)束時(shí)，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式。2.證券包銷全部購入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全部自行購入的承銷方式。（1）余額包銷承（2）全額包銷 證券承銷協(xié)議的主要內(nèi)容：1.當(dāng)事人的名稱、住所及法定代表人姓名2.代銷、包銷證券的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價(jià)格3.代銷、包銷的期限及起止日期約定時(shí)效不得超過法定時(shí)效，不可多于90日。4.代銷、包銷的付款方式及日期5.代銷、包銷的費(fèi)用和結(jié)算辦法沒有此項(xiàng)規(guī)定，則會(huì)導(dǎo)致合同無效。6.違約責(zé)任一個(gè)完整的協(xié)議應(yīng)包括違約責(zé)任部分?！究键c(diǎn)7】承銷團(tuán)及主承銷人 P34承銷團(tuán)是指2個(gè)以上的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)組成承銷人來發(fā)售證券的一種承銷方式。向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。其他成員委托其中一家承銷人為承銷團(tuán)負(fù)責(zé)人，即為主承銷人。主承銷人與各家承銷人是委托代理關(guān)系，主承銷人的行為后果由承銷團(tuán)承擔(dān)。主承銷人應(yīng)當(dāng)具備的主要條件如下：（1）具有法定最低限額以上的實(shí)收貨幣資本；（2）主要負(fù)責(zé)人中2/3的人員有3年以上的證券管理工作經(jīng)歷，或者有5年以上的金融管理工作經(jīng)驗(yàn)；（3）有足夠數(shù)量的證券專業(yè)操作人員，其中70%以上的人員在證券專業(yè)崗位工作過2年以上；（4）全部從業(yè)人員在以往3年內(nèi)的承銷過程中，沒有因內(nèi)幕交易、侵害客戶利益、工作嚴(yán)重失誤受到起訴或行政處分；（5）沒有違反國家有關(guān)證券市場管理法規(guī)和政策，沒有受到過證監(jiān)會(huì)給予的通報(bào)批評(píng)；（6）承銷機(jī)構(gòu)及其主要負(fù)責(zé)人在前3年的承銷過程中，無其他嚴(yán)重劣跡，特別是與欺詐、提供虛假信息有關(guān)的行為?！究键c(diǎn)8】證券法規(guī)定，證券的代銷、包銷期最長不得超過90日?！究键c(diǎn)9】代銷制度（一）代銷金融產(chǎn)品的禁止行為1.采取夸大、虛假宣傳等方式誤導(dǎo)客戶購買金融產(chǎn)品；2采取抽獎(jiǎng)、回扣、贈(zèng)送實(shí)物等方式誘導(dǎo)客戶購買金融產(chǎn)品；3.與客戶分享投資收益、分擔(dān)投資損失；4.使用除證券公司客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶外的其他賬戶，代委托人接收客戶購買金融產(chǎn)品的資金；5.其他可能損害客戶合法權(quán)益的行為。（二）代銷包銷情況備案的規(guī)定代銷、包銷期限屆滿的15日內(nèi)，與發(fā)行人共同將證券代銷情況報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。（三）代銷發(fā)行失敗的界定代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還股票認(rèn)購人。【考點(diǎn)10】證券交易的條件及方式等一般規(guī)定（一）證券交易的條件1.交易的證券，必須是依法發(fā)行并交付的證券。2.依法發(fā)行的股票、公司債券及其他證券。3.依法設(shè)立證券交易所上市交易或者在國務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場所轉(zhuǎn)讓。4.證應(yīng)當(dāng)采用公開的集中交易方式或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他方式。（二）證券交易的方式：現(xiàn)貨交易、遠(yuǎn)期交易、期貨交易、回購交易、信用交易?！究键c(diǎn)11】信息公開制度及信息公開不實(shí)的法律后果（一）信息公開的內(nèi)容1.首次信息公開：包括招股說明書、債券募集說明書、上市公告書。2.持續(xù)信息公開：有定期和臨時(shí)報(bào)告。（二）信息公開不實(shí)的法律后果1.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人、上市公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，如會(huì)計(jì)報(bào)告、年度中期、臨時(shí)報(bào)告以及其他信息披資料的。2.發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯(cuò)的除外；發(fā)行人、上市公司的控股股東、實(shí)際控制人有過錯(cuò)的，應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。【考點(diǎn)12】違法行為內(nèi)幕交易1.知情人買入或賣出所持有的該公司的證券；2.非法獲取內(nèi)幕信息其他人員買或賣所持有該公司的證券；3.知情人或非法獲取內(nèi)幕信息其他人員泄露該信息的行為；4.知情人或非法獲取內(nèi)幕信息其他人員建議他人買賣證券的行為。內(nèi)幕交易行為的認(rèn)定1.時(shí)間吻合程度2.交易背離程度3.利益關(guān)聯(lián)程度操縱市場1.單獨(dú)或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券交易價(jià)格或者證券交易量；2.與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或者證券交易量；3.在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或者證券交易量；4.以其他手段操縱證券市場。操縱證券市場行為給投資者造成損失的行為人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任虛假陳述1.發(fā)行人、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)在招募說明書、上市公告書、公司報(bào)告及其他文件中虛假陳述。2.律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等專業(yè)性證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在其出具的法律意見書、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及參與制作的其他文件中做出虛假陳述。3.證券交易場所、證券業(yè)協(xié)會(huì)自律性組織做出對(duì)證券市場產(chǎn)生影響的虛假陳述。4.發(fā)行人、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、專業(yè)性證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)自律性組織在向證券監(jiān)管部門提交的各種文件、報(bào)告和說明中做出虛假陳述。欺詐客戶1.違背客戶的委托為其買賣證券；2.不在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認(rèn)文件；3.挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金；4.未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券；5.為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣；6.利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息；7.其他違背客戶真實(shí)意思表示，損害客戶利益的行為。欺詐客戶行為給客戶造成損失的行為人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過15個(gè)交易日；案情復(fù)雜的，可以延長15個(gè)交易日。因此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以限制證券買賣的最長期限為30個(gè)交易日【考點(diǎn)13】上市公司收購的程序和規(guī)則1.要約收購的程序（1）做出上市公司收購報(bào)告書收購人在發(fā)出收購要約前，必須事先向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送和向證券交易所提交上市公司收購報(bào)告書。（2）要約的發(fā)布與效力收購人在依照法律規(guī)定報(bào)送上市公司收購報(bào)告書之日起15日后，公告其收購要約。收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。在收購要約確定的承諾期限內(nèi)，收購人不得撤回其收購要約。收購人需要變更收購要約中事項(xiàng)的，必須事先向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及證券交易所提出報(bào)告，經(jīng)獲準(zhǔn)后，予以公告。（3）終止交易與強(qiáng)制收購收購要約的期限屆滿，收購人持有的被收購公司的股份數(shù)達(dá)到該公司已發(fā)行的股份總數(shù)的75%以上的，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)在證券交易所終止上市交易。收購要約的期限屆滿，收購人持有的被收購公司的股份數(shù)達(dá)到該公司已發(fā)行的股份總數(shù)的90%以上的，其余仍持有被收購公司股票的股東，有權(quán)向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購人應(yīng)當(dāng)收購。2.協(xié)議收購的程序協(xié)議收購是一種善意收購。以協(xié)議方式進(jìn)行股份轉(zhuǎn)讓。以協(xié)議方式收購上市公司時(shí)，達(dá)成協(xié)議后，收購人必須在3日內(nèi)將該收購協(xié)議向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及證券交易所做出書面報(bào)告，并予公告。在公告前不得履行收購協(xié)議。3.收購結(jié)束公告在上市公司收購中，收購人對(duì)所持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。通過要約收購或者協(xié)議收購方式取得被收購公司股票并將該公司解散的，屬于公司合并；被解散公司的原有股票由收購人依法更換。收購行為完成后，收購人應(yīng)當(dāng)在15日內(nèi)將收購情況報(bào)告國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所，并予公告?！究键c(diǎn)13】上市公司收購的法律責(zé)任收購人未按照證券法規(guī)定履行上市公司收購的公告、發(fā)出收購要約等義務(wù)的，責(zé)令改正，給予警告，并處以10萬元以上30萬元以下的罰款；在改正前，收購人對(duì)其收購或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同收購的股份不得行使表決權(quán)。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。收購人或者收購人的控股股東，利用上市公司收購，損害被收購公司及其股東的合法權(quán)益的，責(zé)令改正，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，并處以10萬元以上60萬元以下的罰款。給被收購公司及其股東造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。第四節(jié) 基金法【考點(diǎn)1】掌握基金管理人、基金托管人和基金份額持有人基金管理人擁有專門的知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用所管理基金的資產(chǎn)，投資決策，并使基金持有人獲取盡可能多收益的機(jī)構(gòu)。公開募集基金的基金管理人的（高董監(jiān)），熟悉證券投資法律、行政法規(guī)，具有3年以上相關(guān)的工作經(jīng)歷；高管具備基金從業(yè)資格基金托管人又被稱為基金保管人，在證券投資基金運(yùn)作中承擔(dān)資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會(huì)計(jì)核算等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人（非銀行證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)資格）基金份額持有人指依基金合同和招募說明書持有基金份額的自然人和法人【考點(diǎn)2】設(shè)立基金管理公司的條件1.有符合基金法和公司法規(guī)定的章程；2.注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本；3.主要股東應(yīng)當(dāng)具有經(jīng)營金融業(yè)務(wù)或者管理金融機(jī)構(gòu)的良好業(yè)績、良好的財(cái)務(wù)狀況和社會(huì)信譽(yù)，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到國務(wù)院規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，最近3年沒有違法記錄；4.取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；5.董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具備相應(yīng)的任職條件；6.有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；7.有良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度；8.法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件?！究键c(diǎn)3】基金管理人的禁止行為1.將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；2.不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；3.利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為基金份額持有人以外的人牟取利益；4.向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；5.侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)；6.泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)；7.玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)；8.法律、行政法規(guī)和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為?！究键c(diǎn)4】公募基金運(yùn)作的方式封閉式基金基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易（買賣轉(zhuǎn)讓），但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的基金。開放式基金基金規(guī)模（總額）不固定，基金份額可在基金合同約定時(shí)間和場所申購或者贖回基金?！究键c(diǎn)5】基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性要求（一）獨(dú)立于基金管理人、托管人固有財(cái)產(chǎn)，基金管理人、托管人不得將基金財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。（二）基金管理人、托管人因依法解散、撤銷、宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。（三）基金管理人、托管人因基金財(cái)產(chǎn)（起因）的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入基金財(cái)產(chǎn)。（四）基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷；不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。（五）非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。（六）基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。（七）基金托管人對(duì)其托管的基金應(yīng)當(dāng)獨(dú)立設(shè)置賬戶，確保基金的完整與獨(dú)立?！究键c(diǎn)6】基金財(cái)產(chǎn)的投資范圍基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)1.承銷證券；2.違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；3.從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資； 4.買賣其他基金份額，但是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外；5.向基金管理人、基金托管人出資；6.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；【考點(diǎn)7】基金財(cái)產(chǎn)債權(quán)債務(wù)獨(dú)立性的意義基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)由基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)，基金份額持有人以其出資為限對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任?！究键c(diǎn)8】基金公開募集與非公開募集的區(qū)別私募基金公募基金募集方式非公開方式募集公開募集對(duì)象少數(shù)特定的投資者廣大的公眾信息披露要求有非常嚴(yán)格的要求要求則低得多【考點(diǎn)9】相關(guān)的法律責(zé)任未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立基金管理公司或者未經(jīng)核準(zhǔn)從事公開募集基金管理業(yè)務(wù)的由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締或者責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足100萬元的，并處10萬以上100萬以下罰款對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處3萬元以上30萬元以下罰款擅自公開或者變相公開募集基金的責(zé)令停止，返還所募資金和加計(jì)的銀行同期存款利息，沒收違法所得，并處所募資金金額1%以上5%以下罰款對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處5萬元以上50萬元以下罰款向合格投資者之外的單位或者個(gè)人非公開募集資金或者轉(zhuǎn)讓基金份額的沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足100萬元的，并處10萬元以上100萬元以下罰款對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處3萬元以上30萬元以下罰款基金管理人或者基金托管人不按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)的責(zé)令改正，可以處5萬元以下罰款對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘叱蜂N基金從業(yè)資格第五節(jié) 期貨交易管理?xiàng)l例【考點(diǎn)1】期貨的概念、特征及其種類期貨一般指期貨合約，就是指由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。期貨的種類商品期貨、農(nóng)產(chǎn)品期貨、金屬期貨、能源期貨。金融期貨外匯期貨、利率期貨、股指期貨。期貨的特征:1.標(biāo)準(zhǔn)化合約；2.履約大部分通過對(duì)沖方式；3.合約的履行由期貨交易所或結(jié)算公司提供擔(dān)保；4.合約的價(jià)格有最小變動(dòng)單位和浮動(dòng)限額。【考點(diǎn)2】期貨交易所會(huì)員管理、內(nèi)部管理制度的相關(guān)規(guī)定期貨交易所實(shí)行會(huì)員分級(jí)結(jié)算制度的期貨交易所會(huì)員由結(jié)算會(huì)員和非結(jié)算會(huì)員組成。期貨交易所的會(huì)員分為交易結(jié)算會(huì)員、全面結(jié)算會(huì)員、特別結(jié)算會(huì)員和交易會(huì)員。期貨交易所內(nèi)部管理制度:（1）保證金制度；（2）當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度；（3）漲跌停板制度；（4）持倉限額和大戶持倉報(bào)告制度；（5）風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度；（6）國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他風(fēng)險(xiǎn)管理制度。當(dāng)期貨市場出現(xiàn)異常情況時(shí)，決定采取下列緊急措施，并應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：（1）提高保證金；（2）調(diào)整漲跌停板幅度；（3）限制會(huì)員或者客戶的最大持倉量；（4）暫時(shí)停止交易；【考點(diǎn)3】期貨交易的基本規(guī)則1.在期貨交易所進(jìn)行期貨交易的，應(yīng)當(dāng)是期貨交易所會(huì)員。2.期貨公司接受客戶委托為其進(jìn)行期貨交易，應(yīng)當(dāng)事先向客戶出示風(fēng)險(xiǎn)說明書，經(jīng)客戶簽字確認(rèn)后，與客戶簽訂書面合同。3.下列單位和個(gè)人不得從事期貨交易，期貨公司不得接受其委托為其進(jìn)行期貨交易：（1）國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位；（2）國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、期貨交易所、期貨保證金安全存管監(jiān)控機(jī)構(gòu)和期貨業(yè)協(xié)會(huì)的工作人員；（3）證券、期貨市場禁止進(jìn)入者；（4）未能提供開戶證明材料的單位和個(gè)人；（5）國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不得從事期貨交易的其他單位和個(gè)人。4.保證金屬于客戶所有，除下列可劃轉(zhuǎn)的情形外，嚴(yán)禁挪作他用：（1）依據(jù)客戶的要求支付可用資金；（2）為客戶交存保證金，支付手續(xù)費(fèi)、稅款；（3）國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形。5.期貨公司應(yīng)當(dāng)為每一個(gè)客戶單獨(dú)開立專門賬戶、設(shè)置交易編碼，不得混碼交易。6.期貨交易的結(jié)算，由期貨交易所統(tǒng)一組織進(jìn)行。7.期貨交易所會(huì)員、客戶的保證金不足時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)追加保證金或者自行平倉。8.期貨交易的交割，由期貨交易所統(tǒng)一組織進(jìn)行。交割倉庫由期貨交易所指定。期貨交易所不得限制實(shí)物交割總量，并應(yīng)當(dāng)與交割倉庫簽訂協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。9.實(shí)行會(huì)員分級(jí)結(jié)算制度的期貨交易所，應(yīng)當(dāng)向結(jié)算會(huì)員收取結(jié)算擔(dān)保金。期貨交易所只對(duì)結(jié)算會(huì)員結(jié)算；對(duì)非結(jié)算會(huì)員，由結(jié)算會(huì)員執(zhí)行。10.任何單位或者個(gè)人不得編造、傳播有關(guān)期貨交易的虛假信息，不得惡意串通、聯(lián)手買賣或者以其他方式操縱期貨交易。第六節(jié) 證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例【考點(diǎn)1】證券公司依法審慎經(jīng)營、履行誠信義務(wù)的規(guī)定證券公司應(yīng)當(dāng)審慎經(jīng)營，履行對(duì)客戶的誠信義務(wù)。證券公司應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營的原則建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)行集中統(tǒng)一管理，不得與他人合資、合作經(jīng)營管理分支機(jī)構(gòu)，也不得將分支機(jī)構(gòu)承包、租賃或者委托給他人經(jīng)營管理。【考點(diǎn)2】禁止證券公司股東和實(shí)際控制人濫用權(quán)利、損害客戶權(quán)益的規(guī)定證券公司與其股東之間不得有下列行為：1.向股東做出最低收益、分紅承諾；2.持有股東的股權(quán)，但法律、行政法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；3.向股東直接或間接提供融資或擔(dān)保；4.股東占用公司資產(chǎn)或客戶存放在公司的資產(chǎn)；5.證券公司通過購買股東大量持有的證券等方式向股東輸送不當(dāng)利益；6.法律、行政法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。期貨公司存管的期貨保證金屬于客戶所有，除劃轉(zhuǎn)客戶保證金外，禁止任何單位或者個(gè)人以任何形式占用、挪用?！究键c(diǎn)3】證券公司設(shè)立時(shí)業(yè)務(wù)范圍的規(guī)定證券公司應(yīng)當(dāng)有3名以上在證券業(yè)擔(dān)任高級(jí)管理人員滿2年的高級(jí)管理人員。證券公司設(shè)立時(shí)，其業(yè)務(wù)范圍應(yīng)當(dāng)與其財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制制度、合規(guī)制度和人力資源狀況相適應(yīng)；證券公司在經(jīng)營過程中，經(jīng)其申請(qǐng)，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以根據(jù)其財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制水平、合規(guī)程度、高級(jí)管理人員業(yè)務(wù)管理能力、專業(yè)人員數(shù)量，對(duì)其業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行調(diào)整?！究键c(diǎn)4】證券公司及其境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)定1.證券公司及其境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)從事下列證券業(yè)務(wù)2.證券公司及其境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，不得經(jīng)營未經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。3.2個(gè)以上的證券公司受同一單位、個(gè)人控制或者相互之間存在控制關(guān)系的，不得經(jīng)營相同的證券業(yè)務(wù)，但國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外。4.證券公司應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營的原則，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。5.證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)行集中統(tǒng)一管理，不得與他人合資、合作經(jīng)營管理分支機(jī)構(gòu)，也不得將分支機(jī)構(gòu)承包、租賃或者委托給他人經(jīng)營管理。【考點(diǎn)5】證券公司為客戶開立證券賬戶管理的有關(guān)規(guī)定證券公司為客戶開立證券賬戶，應(yīng)當(dāng)按照證券賬戶管理規(guī)則，對(duì)客戶申報(bào)的姓名或名稱、身份的真實(shí)性進(jìn)行審查。證券公司為證券資產(chǎn)管理客戶開立的證券賬戶，應(yīng)當(dāng)自開戶之日起3個(gè)交易日內(nèi)報(bào)證券交易所備案。證券公司不得將客戶的資金賬戶、證券賬戶提供給他人使用。證券公司可以在經(jīng)營場所內(nèi)為客戶現(xiàn)場開立賬戶，也可以通過見證、網(wǎng)上及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他方式為客戶開立賬戶。證券公司股東的非貨幣性出資總額不得超過公司注冊資本30%（貨幣70%）有下列情形之一的，單位或個(gè)人，不得成為持有證券公司5%以上股東、實(shí)際控制人：1.因故意犯罪被判處刑罰，刑罰執(zhí)行完畢未逾3年2.凈資產(chǎn)低于實(shí)收資本50%，或者負(fù)債達(dá)到凈資產(chǎn)50%第二章 證券從業(yè)人員管理第一節(jié) 從業(yè)資格【考點(diǎn)1】專業(yè)人員從事證券業(yè)務(wù)的資格條件一般證券業(yè)務(wù)1.已取得證券從業(yè)資格；2.被證券從業(yè)機(jī)構(gòu)聘用；3.具有完全民事行為能力；4.最近3年未受過刑事處罰；5.未被中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定為證券市場禁入者，或者已過禁入期的；6.品行端正，具有良好的職業(yè)道德；證券投資咨詢業(yè)務(wù)1.已取得證券從業(yè)資格；2.被證券公司、投資咨詢機(jī)構(gòu)或資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)聘用；3.具有中華人民共和國國籍；4.具有完全民事行為能力；5.具有大學(xué)本科以上學(xué)歷（教育部認(rèn)可的）；6.具有從事證券業(yè)務(wù)2年以上的經(jīng)歷；7.未受過刑事處罰；8.未被中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定為證券市場禁入者，或者已過禁入期的；9.品行端正，具有良好的職業(yè)道德；【考點(diǎn)2】從業(yè)人員申請(qǐng) 的條件取得從業(yè)資格的人員，符合下列