借款管理制度終板.doc

借款管理制度終板 借款管理制度第一章總則第一條為了加強借款的管理，使借款能得到有效控制和及時清算，特制定本制度。 第二條本制度適用于集團總部及所屬分公司、子公司、各部門。 第三條本制度所指借款僅為公司內(nèi)員工因業(yè)務需要進行的預借款項。 不包括公司之間資金拆借及預付其他公司的各類資金。 第二章借款的申請第四條借款的申請人必須為本公司員工。 非本公司員工不得申請借款。 違反此規(guī)定借款產(chǎn)生的一切后果，由所有審批借款相關人員負責。 第五條申請人必須寫本人有效身份證件的姓名。 第六條申請人和收款人須保持一致。 第七條借款人填寫借支單按公司規(guī)定執(zhí)行公司資金審批流程，并寫明收款銀行、賬號、用途、借款人、所屬部門、時間等必要信息。 第三章借款的用途第八條可進行借款的支付范圍包括但不限于日常接待、差旅費、禮品采購、行政辦證、因私借款等。 第九條各用途的借款需提供預計支出明細。 單筆金額最高不得超過2萬，特殊情況需報董事長特批。 第十條如因業(yè)務需要，特殊崗位可借用備用金。 備用金使用及沖賬同借款一致。 第四章借款的歸還第十一條借款需按時歸還或及時報銷沖賬。 第十二條借款的報銷詳見費用報銷制度。 第十三條借款的還款應一筆借對應一筆還，且自借款之日起兩個月內(nèi)還清或平帳。 第十四條所有借款執(zhí)行前款不清后款不借。 第五章借款的管理第十五條財務部應對每筆借款及時入賬，便于準確掌握借款情況。 第十六條日常工作中，財務部應收會計對借款應定期核對，及時跟催清理，對兩個月未還且無正當理由的，財務部將反饋給人事部門在工資中進行扣款。 第十七條財務部主辦會計在年末檢查并清理全部借款。 要求員工歸還借款。 次年仍需要支取借款的，應重新申請。 第十八條財務部有權對借款人的借款信用進行評定。 對于逾期還款或拒不還款等人員，嚴格控制以后借款，甚至取消借款資格。 第六章離職、調(diào)離人員借款的管理第十九條員工離職或公司間的調(diào)動，辦理離職手續(xù)或人事調(diào)轉手續(xù)時，應結清全部欠款。 由財務經(jīng)理在員工離職單確認簽字，方可辦理離職。 第二十條離職時對未結清的欠款，財務經(jīng)理將在員工離職單中進行標注，由人事部門根據(jù)相關規(guī)定予以處理。 第二十一條因人員調(diào)動或離職等原因造成備用金借款責任人更換的，必須辦理變更手續(xù)。 變更方法采用借還兩條線，即原責任人辦理還款，新責任人辦理借款。 第二十二條借款人員發(fā)生人事調(diào)動或離職，人力資源部未書面通知財務部確認清賬，造成借款無法收回的，由人力資源部承擔借款損失。