扣繳個人所得稅報告表-用戶操作指南-山東版3.0.doc

金稅三期工程金稅三期工程 扣繳個人所得稅報告表扣繳個人所得稅報告表 用戶操作指南用戶操作指南 V3 0 目目 錄錄 第第 1 章章概述概述 1 1 1主要內容 1 1 2預期讀者 1 第第 2 章章系統(tǒng)簡介系統(tǒng)簡介 2 2 1系統(tǒng)術語與約定 2 第第 3 章章扣繳個人所得稅報告表用戶操作指南扣繳個人所得稅報告表用戶操作指南 3 3 1功能描述 3 3 2操作人員 3 3 3表格說明 3 3 4按鈕功能說明 5 3 5操作說明 5 第第 1 章章 概述概述 1 1 主要內容主要內容 本文檔為扣繳個人所得稅報告表用戶操作指南 1 2 預期讀者預期讀者 網上辦稅服務廳身份驗證用戶 第第 2 章章 系統(tǒng)簡介系統(tǒng)簡介 2 1 系統(tǒng)術語與約定系統(tǒng)術語與約定 網上辦稅服務廳身份驗證用戶 指通過帳號和密碼或 CA 證書的方式登錄 國家稅務總局網上辦稅服務廳的人員 第第 3 章章 扣繳個人所得稅報告表用戶操作扣繳個人所得稅報告表用戶操作 指南指南 3 1 功能描述功能描述 本功能由納稅人在本地進行扣繳個人所得稅報告表填寫 并根據(jù)系統(tǒng)要求 進行扣繳個人所得稅申報 3 2 操作人員操作人員 扣繳義務人 網上辦稅服務廳身份驗證用戶 3 3 表格說明表格說明 扣繳個人所得稅報告表各表說明以及填寫概要 序號序號表格名稱表格名稱說明說明填寫概要填寫概要 1 扣繳個人所得 稅匯總報告表 扣繳義務人基礎信息 個人所得稅按照所 得項目和稅率匯總扣繳明細合計 需要填寫表頭信息 表頭信需要填寫表頭信息 表頭信 息以外內容不可填寫 息以外內容不可填寫 2 合計頁匯總扣繳明細的各項稅額合計 該表不可填寫 該表不可填寫 3 基礎信息表 1 A 表 填寫納稅人基礎信息 扣繳個人所得稅報 告表和基礎信息表 1 A 表 一一對應 每 頁可填寫最多 65527 條記錄 適用國內人員使用 4 扣繳個人所得 稅報告表 國內人員扣繳個人所得稅各項所得項目的 明細內容 按照明細頁記錄條數(shù)進行填寫 每頁可填寫最多 65527 條記錄 適用國內人員使用 5 基礎信息表 2 適用于外 籍人員 填寫納稅人基礎信息 扣繳個人所得稅報 告表 適用外籍人員 和基礎信息表 2 適 用于外籍人員 一一對應 每頁可填寫最 多 65527 條記錄 適用外籍人員使用 6 扣繳個人所得 稅報告表 適 扣繳個人所得稅 外籍人員 各項所得項 目的明細內容 按照明細頁記錄條數(shù)進行 適用于外籍人員使用 該表 需要填寫明細信息 用外籍人員 填寫 每頁可填寫最多 65527 條記錄 7 扣繳個人所得 稅報告表 2 外籍人員扣繳個人所得稅各項所得項目的 明細內容 按照明細頁記錄條數(shù)進行填寫 每頁可填寫最多 65527 條記錄 適用外籍人員使用 該表不該表不 可填寫可填寫 數(shù)據(jù)由扣繳個人所 得稅報告表 適用外籍人員 導入 8 基礎信息表 3 適用于港澳 人員 填寫納稅人基礎信息 扣繳個人所得稅報 告表 3 和基礎信息表 3 適用于港澳人員 一一對應 每頁可填寫最多 65527 條記錄 適用于在港澳受雇或在內地 與港澳雙重受雇人員使用 9 扣繳個人所得 稅報告表 適 用于港澳人員 扣繳個人所得稅 適用于在港澳受雇或在內 地與港澳雙重受雇 各項所得項目的明細內 容 按照明細頁記錄條數(shù)進行填寫 每頁 可填寫最多 65527 條記錄 適用于在港澳受雇或在內地 與港澳雙重受雇人員使用 該表需要填寫明細信息 10 扣繳個人所得 稅報告表 3 在港澳受雇或在內地與港澳雙重受雇人員 扣繳個人所得稅各項所得項目的明細內容 按照明細頁記錄條數(shù)進行填寫 每頁可填 寫最多 65527 條記錄 適用于在港澳受雇或在內地 與港澳雙重受雇人員使用 該表不可填寫該表不可填寫 數(shù)據(jù)由扣繳 個人所得稅報告表 適用于 港澳人員 導入 各表交替位置可通過鼠標選擇 SHEET 頁 圖 3 1 3 4 按鈕功能說明按鈕功能說明 序號序號按鈕名稱按鈕名稱說明說明 1 插入一行在選中的單元格的所在行的上方插入一行空行 2 刪除選中行刪除選中的行 不必整行選中 跨行選中單元格即可 3 填充序號填充表內數(shù)據(jù)的 序號 列 4 全部將該列下面的所有數(shù)據(jù)設置為和首行一樣 5 去除格式粘貼對表格中粘貼的內容去除格式 方便納稅人黏貼時不破 壞格式 6 審核校驗表內數(shù)據(jù)有效性 7 下一表跳轉到下一表 8 應用公式到表格將表內因復制和刪除等其他原因導致公式缺失的單元格 補 全計算公式 計算出正確的稅額 9 校驗號碼校驗身份證件號碼的有效性 主要校驗居民身份證號碼 的有效性 10 導入基本表全部 信息 將基礎信息表內的 納稅人姓名 證照類型 證照號碼 信息全部導入扣繳明細信息表內 11 從舊版導入從網上扣繳模板上個版本數(shù)據(jù)直接導入功能 12 填充所得期間將扣繳個人所得稅匯總報告表內的 稅款所屬時期 導 入扣繳明細信息表內 3 5 操作說明操作說明 1 扣繳義務人點擊扣繳個人所得稅圖標 圖 3 2 2 系統(tǒng)顯示初始化頁面 如系統(tǒng)提示宏已被禁用 請選擇 啟用此內容 圖 3 3 3 扣繳義務人需要在 扣繳個人所得稅匯總報告表 中填寫扣繳義務人的基 礎信息 圖 3 4 4 國內人員的扣繳信息和基礎信息填寫入 基礎信息表 1 A 表 和 扣 繳個人所得稅報告表 中 為確保 扣繳個人所得稅報告表 中證件類型 證件號碼 姓名在 基礎信息表 1 A 表 中一一對應 請使用表中 導 入基本表全部信息 按鈕 注 基礎信息表 1 A 表 姓名中不可帶空 格或其他非法字符 扣繳個人所得稅報告表 中 如果 是否明細申報 為是 則該行必須填寫姓名 身份證件類型 身份證件號碼 且保存時會 對該行填寫的數(shù)據(jù)進行校驗 反之 姓名 身份證件類型 身份證件號碼 為非必填項 保存時程序會跳過此行的校驗 圖 3 5 圖 3 6 5 外籍人員的扣繳信息和基礎信息填寫入 基礎信息表 2 適用于外籍人員 和 扣繳個人所得稅報告表 適用外籍人員 頁中 為確保 扣繳個人所 得稅報告表 適用外籍人員 中證件類型 證件號碼 國籍 姓名在 基 礎信息表 2 適用于外籍人員 中一一對應 請使用表中 導入基本表全 部信息 按鈕 圖 3 7 圖 3 8 6 其對應的扣繳明細會在保存時自動帶入到 扣繳個人所得稅報告表 2 頁 注 扣繳個人所得稅報告表 2 數(shù)據(jù)由程序在保存時自動從 扣繳個人 所得稅報告表 適用外籍人員 中帶入 不可手工編輯 扣繳個人所得 稅報告表 2 中 如果 是否明細申報 為是 則該行必須填寫姓名 身 份證件類型 身份證件號碼 且保存時會對該行填寫的數(shù)據(jù)進行校驗 反 之 姓名 身份證件類型 身份證件號碼為非必填項 保存時程序會跳過 此行的校驗 圖 3 9 7 在港澳受雇或在內地與港澳雙重受雇人員的扣繳信息和基礎信息填寫入 基礎信息表 3 適用于港澳人員 和 扣繳個人所得稅報告表 適用于港 澳人員 頁中 為確保 扣繳個人所得稅報告表 適用于港澳人員 中 證件類型 證件號碼 國籍 姓名在 基礎信息表 3 適用于港澳人員 中 一一對應 請使用表中 導入基本表全部信息 按鈕 注 扣繳個人所 得稅報告表 適用于港澳人員 中 如果 是否明細申報 為是 則該行 必須填寫姓名 身份證件類型 身份證件號碼 且保存時會對該行填寫的 數(shù)據(jù)進行校驗 反之 姓名 身份證件類型 身份證件號碼為非必填項 保存時程序會跳過此行的校驗 圖 3 10 圖 3 11 8 其對應的扣繳明細會在保存時自動帶入到 扣繳個人所得稅報告表 3 頁 注 扣繳個人所得稅報告表 3