工廠車間財務(wù)部職務(wù)說明書.doc

此文檔收集于網(wǎng)絡(luò)，如有侵權(quán)，請聯(lián)系網(wǎng)站刪除財務(wù)部職務(wù)說明書目 錄財務(wù)部職責及工作權(quán)限2財務(wù)副總職務(wù)說明書4財務(wù)經(jīng)理職務(wù)說明書7成本會計職務(wù)說明書10綜合會計職務(wù)說明書14稅務(wù)會計職務(wù)說明書20出納員職務(wù)說明書22車間核算員職務(wù)說明書25財務(wù)部職責及工作權(quán)限財務(wù)部職責及工作權(quán)限部門概況部門名稱：財務(wù)部部門編號： 部門級別：一級部門部門在組織機構(gòu)中的位置上級部門（直屬上級）：CFO下級部門（直屬下級）：集團公司及所屬各子公司財務(wù)部 部門職能范圍負責公司所有資金收支的審核、報銷、記賬。監(jiān)督資金計劃、報稅、收付款、成本控制、成本核算、成本分析、編制報表、財務(wù)分析等日常財務(wù)工作。部門主要職能1、 認真執(zhí)行中華人民共和國會計法，依法進行會計核算工作。2、 準確地進行會計核算，負責公司所有資金收支的審核、報銷、記賬、報稅、成本核算、編制報表等日常財務(wù)工作。3、 參與審核各部門有關(guān)財務(wù)、經(jīng)濟等方面的業(yè)務(wù)計劃、報告、協(xié)議、合同，加強資產(chǎn)的管理，發(fā)現(xiàn)問題及時向領(lǐng)導匯報并提出調(diào)整意見。4、 按照國家和銀行有關(guān)現(xiàn)金管理、銀行結(jié)算的規(guī)定，管理好現(xiàn)金和支票。5、 按照規(guī)定整理保管好會計檔案，接受有關(guān)部門的指導、檢查、審計、監(jiān)督。6、 負責組織制定并完善財務(wù)管理體系，督促檢查執(zhí)行情況。7、 負責組織公司資金預算、資金審批、資金調(diào)配工作。8、 負責組織公司存貨和成本的控制、管理、監(jiān)督工作。9、 負責組織公司資產(chǎn)盤點、清理工作。10、負責組織編制財務(wù)預算、財務(wù)決算、財務(wù)分析和財務(wù)統(tǒng)計工作。11、負責公司各項報表的審核和上報工作。12、負責公司稅收籌劃，按時納稅申報，及時上交稅費。13、負責與財政、稅務(wù)、銀行等相關(guān)部門的溝通與協(xié)調(diào)工作。14、參與公司年度考核工作，負責提供年度財務(wù)指標完成情況。15、參與公司薪酬體系制定，負責薪酬標準審核、審批工作。16、負責財務(wù)資料的整理、裝訂、歸檔工作。17、保證財務(wù)數(shù)據(jù)安全、保密。部門權(quán)限與責任1、 對公司各類經(jīng)濟業(yè)務(wù)、各項資金、費用的使用有檢查及監(jiān)督權(quán)。2、 對公司各項有關(guān)財經(jīng)方面的規(guī)定、制度有權(quán)提出修改。3、 對公司內(nèi)部各部門有權(quán)要求其提供資料、報表。4、 對公司資金審核權(quán)。5、對本部門員工的考核權(quán)。財務(wù)副總職務(wù)說明書職位名稱財務(wù)副總所屬部門集團財務(wù)部職等職級一級直屬上級CFO直接下級財務(wù)經(jīng)理間接下級 職能會計、出納、車間核算員定員人數(shù)1晉升方向CFO輪轉(zhuǎn)崗位職位概要: 遵守國家相關(guān)財稅法律、法規(guī)、政策和制度，制定并完善集團的各項財務(wù)制度、流程，負責集團公司及其所屬各子公司的月度、季度、年度財務(wù)報告的審核，保證公司財務(wù)報告的相關(guān)性和可靠性，對外及時披露，并對披露的財務(wù)數(shù)據(jù)負責?？刂乒旧a(chǎn)經(jīng)營成本，審核、監(jiān)督公司資金運用及收支平衡。對公司出現(xiàn)的財務(wù)異常波動情況，須隨時向CFO、CEO匯報，并提出正確的解決方案，配合公司作好相關(guān)的信息披露工作。工作內(nèi)容:1、協(xié)助CFO建立健全集團財務(wù)管理體系，檢查、評估集團財務(wù)管理制度、流程和運作程序的合法性、有效性，使之符合薩班斯法案、SEC證券交易相關(guān)法規(guī)以及按US GAAP對報表的轉(zhuǎn)換調(diào)整要求、中國財務(wù)報告法規(guī)要求、中國稅法要求。2、協(xié)助CFO監(jiān)控和編制預測現(xiàn)金流量、短期和長期的盈利預測及預算，監(jiān)控集團負債和資本的合理結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌管理和運作集團資金，并對其進行有效的風險控制。3、負責集團的日常財務(wù)管理工作（1）每月審批生產(chǎn)物料請購單、資金計劃審批表、工資表。（2）按資金授權(quán)規(guī)定審批集團計劃內(nèi)50萬元以上及計劃外10萬元以上的款項支出。（3）審核存貨月度盤點差異報告中金額較大（1萬元以上）的調(diào)整事項。（4）審核存貨年度盤點差異報告及存貨減值測試及處置報告。（5）每季度審閱應收賬款賬齡分析表、應付賬款賬齡分析表。（6）每年審批客戶年度評估表、應收賬款壞賬賬準備計提審批表、應收賬款壞賬核銷審批表。（7）審批一級會計科目的調(diào)整(增/刪/改)。審批賬套的反結(jié)賬。（8）審批銀行賬戶的開立撤銷的簽呈單。（9）審核銀行存款余額調(diào)節(jié)表中較大調(diào)節(jié)項目。審批庫存現(xiàn)金盤點表涉及到已經(jīng)查明原因需調(diào)賬的差異。（10）審核固定資產(chǎn)處置申請表。（11）審核月度、季度、年度財務(wù)報表。每季度編制集團合并財務(wù)報表并復核合并會計報表步驟檢查清單，編制集團內(nèi)部公司往來對賬統(tǒng)計表。（12）管理集團財務(wù)金蝶服務(wù)器相關(guān)密碼(包括服務(wù)器Windows2003管理員賬號與密碼、金蝶服務(wù)端相關(guān)賬號與密碼)。審核財務(wù)金蝶服務(wù)器的用戶權(quán)限分配及變更。（13）審核直接數(shù)據(jù)訪問申請表 （14）審核用戶權(quán)限申請（變更、注銷）表。4、任集團價格委員會副主任委員，參與對各項銷售、采購價格、政策的制定工作。5、協(xié)助CFO進行稅收籌劃工作的實施，研究相關(guān)稅收法規(guī)，依法納稅，并爭取優(yōu)惠政策6、進行集團財務(wù)人員的考核培訓工作7、指導、檢查、監(jiān)督集團公司及所屬各子公司的財務(wù)工作。8、對公司出現(xiàn)的財務(wù)異常波動情況，隨時向CFO匯報。9、完成CFO交辦的臨時任務(wù)。工作權(quán)限職能1. 對上級指令的執(zhí)行權(quán)2. 對下級職員崗位調(diào)配權(quán)3. 對下級之間工作爭議的裁決權(quán)4. 對下級的管理水平、業(yè)務(wù)水平和業(yè)績的考核評價權(quán)5. 對部門制度的審核權(quán)6、對制度范圍規(guī)定權(quán)力的執(zhí)行權(quán)工作關(guān)系:內(nèi)部：各中心、各子公司、各部門外部：稅務(wù)局 工商局 外匯局 統(tǒng)計局 銀行 財政局 外部審計機構(gòu)任職資格:教育背景:相關(guān)專業(yè)本科學歷。培訓經(jīng)歷:財務(wù)與會計、企業(yè)管理、經(jīng)濟管理相關(guān)專業(yè)，熟練操作辦公軟件經(jīng) 驗:5年以上財務(wù)管理相關(guān)工作經(jīng)驗。職 稱:中級以上職稱技能技巧:具有較強的組織協(xié)調(diào)能力、語言表達能力、溝通能力、人際能力、計劃與執(zhí)行能力、客戶服務(wù)能力、學習能力。態(tài) 度:對人及組織變化敏感，具有很強的溝通、協(xié)調(diào)和推進能力。高度的敬業(yè)精神及高漲的工作激情，能接受高強度的工作，工作態(tài)度積極樂觀。善于與各類性格的人交往，待人公平。工作條件:工作場所:辦公室。環(huán)境狀況:舒適。危 險 性:基本無危險，無職業(yè)病危險。財務(wù)經(jīng)理職務(wù)說明書職位名稱財務(wù)經(jīng)理所屬部門財務(wù)部職等職級二級直屬上級財務(wù)副總直接下級職能會計、出納間接下級車間核算員定員人數(shù)5晉升方向財務(wù)副總輪轉(zhuǎn)崗位集團內(nèi)子公司財務(wù)經(jīng)理職位概要: 遵守國家相關(guān)財稅法律、法規(guī)、政策和制度，制定并完善公司的各項財務(wù)制度，主持公司財務(wù)預算、決算、核算、監(jiān)督和審核工作，負責財務(wù)部日常工作，協(xié)調(diào)財務(wù)與各部門、以及政府部門之間的關(guān)系，完成公司財務(wù)目標。工作內(nèi)容:1、遵守國家相關(guān)財稅法律、法規(guī)、政策和制度。根據(jù)公司實際情況制定并完善各項財務(wù)制度，督促檢查執(zhí)行情況。認證貫徹藥品管理法，持續(xù)穩(wěn)定地提出產(chǎn)品質(zhì)量的改進意見和建議。2、負責財務(wù)日常工作：（1）審核銀行賬戶的開立撤銷簽呈單。（2）審核所有會計科目的調(diào)整（增/刪/改），審核各職能會計生成的記賬憑證，取消審核已經(jīng)審核的記賬憑證。負責金蝶系統(tǒng)結(jié)賬前系統(tǒng)自動檢查核對權(quán)限的控制。（3）按資金計劃管理制度授權(quán)規(guī)定審核各類款項支出。審核支票使用、電匯單，保管財務(wù)專用章。（4）審核所有銷售合同模板、采購合同模板及所有的銷售合同。（5）每月審核資金計劃審批表、應收賬款電話對賬單、產(chǎn)成品成本計算表、半成品成本計算表、工資表、資金計劃審批表，開發(fā)票申請單（海納公司除外）、稅金計算表、每月的折舊計提和無形資產(chǎn)攤銷表。審核銀行存款余額調(diào)節(jié)表, 如若發(fā)現(xiàn)較大調(diào)節(jié)項，需及時查明原因并上報財務(wù)副總。（6）每季度審批應收賬款賬齡分析表、應付賬款賬齡分析表、應付賬款內(nèi)部對賬單。（7）每年審批應收賬款壞賬賬準備計提審批表、應收賬款壞賬核銷審批表。（8）每月結(jié)賬前向所有部門下發(fā)結(jié)賬通知，要求各個部門在月末結(jié)賬前必須報銷本部門發(fā)生的費用，其當月費用必須當月報銷，以防止費用報銷出現(xiàn)跨期情況，防止出現(xiàn)截止性問題。（9）每月抽盤現(xiàn)金，并在庫存現(xiàn)金盤點表上簽字確認盤點結(jié)果。若有差異，需要查明原因，若需調(diào)賬，需要報請財務(wù)副總批準。（10）年末下達盤點通知，通知各有關(guān)部門，限期辦理盤點工作。（11）每月月末盤點完畢后，負責編制存貨月度盤點差異報告, 報子公司總經(jīng)理審批后由各子公司進行賬務(wù)處理。金額較大（1萬元以上）的調(diào)整事項需報請財務(wù)副總審批。擬定年終存貨盤點通知，呈報總裁簽批后下發(fā)。年末盤點結(jié)束后，編制存貨年度盤點差異報告，經(jīng)財務(wù)副總審批，若金額較大（10萬元以上）的調(diào)整事項需報請總裁審批后作為賬項調(diào)整的依據(jù)。每年年末視情況填制存貨減值測試及處置報告，由財務(wù)副總審核，報請公司價格委員會審批。（12）每年年末，會同資產(chǎn)管理部門根據(jù)公司資產(chǎn)實際情況(是否存在減值跡象)確定是否進行減值測試評估，如果有確鑿證據(jù)證明資產(chǎn)存在減值跡象的，需要進行減值測試評估，編制資產(chǎn)減值測試評估報告，報價格委員會審批。（13）審核成本會計在金蝶中錄入的屬于制造費用和期間費用的部分。（14）審核系統(tǒng)自動匯總生成的生產(chǎn)領(lǐng)料記賬憑證。（13）負責編制月度、季度、年度財務(wù)報表，為公司決策提供及時有效的財務(wù)分析，保證財務(wù)信息對外披露的正常進行。（14）審批用戶權(quán)限申請（變更、注銷）表,分廠財務(wù)經(jīng)理需對權(quán)限進行操作，并填寫用戶權(quán)限授權(quán)執(zhí)行表。3、負責本部門人員素質(zhì)、專業(yè)能力提升、公司制度、企業(yè)文化、政策法規(guī)內(nèi)容的培訓與考核。在實際工作中培育開發(fā)員工工作能力，幫助提升獨立思考解決問題的能力。4、建立、健全財務(wù)核算流程，嚴格財務(wù)管理，加強財務(wù)監(jiān)督，控制公司成本費用開支，嚴把審核關(guān)。5、對公司納稅情況進行籌劃管理，順利通過稅收檢查。6、與財政、稅務(wù)、銀行等相關(guān)政府部門和會計師事務(wù)所等相關(guān)中介機構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系。7、按時完成領(lǐng)導交辦的各項工作并及時匯報完成情況。工作權(quán)限職能1、對上級指令的執(zhí)行權(quán)2、 對下級職員崗位調(diào)配權(quán)3、對下級之間工作爭議的裁決權(quán)3、 對下級的管理水平、業(yè)務(wù)水平和業(yè)績的考核評價權(quán)5、對部門制度的審核權(quán)6、對制度范圍規(guī)定權(quán)力的執(zhí)行權(quán)工作關(guān)系:內(nèi)部：各中心、各子公司、各部門外部：稅務(wù)局 工商局 外匯局 統(tǒng)計局 銀行 財政局任職資格：教育背景:相關(guān)專業(yè)大學?？埔陨蠈W歷。培訓經(jīng)歷:財務(wù)與會計、企業(yè)管理、經(jīng)濟管理相關(guān)專業(yè)，熟練操作辦公軟件經(jīng) 驗:5年以上財務(wù)管理相關(guān)工作經(jīng)驗。職 稱:中級以上職稱技能技巧:具有較強的組織協(xié)調(diào)能力、語言表達能力、溝通能力、人際能力、計劃與執(zhí)行能力、客戶服務(wù)能力、學習能力。態(tài) 度:對人及組織變化敏感，具有很強的溝通、協(xié)調(diào)和推進能力。高度的敬業(yè)精神及高漲的工作激情，能接受高強度的工作，工作態(tài)度積極樂觀。善于與各類性格的人交往，待人公平。工作條件:工作場所:辦公室。環(huán)境狀況:舒適。危 險 性:基本無危險，無職業(yè)病危險。成本會計職務(wù)說明書職位名稱成本會計所屬部門財務(wù)部職等職級三級直屬上級財務(wù)經(jīng)理直接下級車間核算員間接下級定員人數(shù)4晉升方向財務(wù)經(jīng)理輪轉(zhuǎn)崗位其他職能會計職位概要: 負責公司生產(chǎn)成本控制、核算、分析，負責管理費用、銷售費用的審核，按財務(wù)制度進行生產(chǎn)成本的賬務(wù)處理。負責企業(yè)原輔包材及低值易耗品的核算，產(chǎn)成品、半成品成本核算和成本分析工作以及提出改進措施，控制管理費用、銷售費用。工作內(nèi)容：1、 協(xié)助財務(wù)經(jīng)理建立成本管理制度、流程，規(guī)范成本核算方法。2、 負責匯總編制資金計劃審批表，上報財務(wù)經(jīng)理審核。3、負責成本核算，所有對成本有關(guān)的材料、費用（制造費用）的審核、歸集、計算、分攤、分析等。4、每月根據(jù)限額領(lǐng)料單從金蝶系統(tǒng)中調(diào)出對應的生產(chǎn)領(lǐng)料單復核后進行出庫核算，系統(tǒng)自動匯總生成相應的生產(chǎn)領(lǐng)料記賬憑證，財務(wù)經(jīng)理審核。5、每月根據(jù)產(chǎn)成品交付單/半成品交付單從金蝶系統(tǒng)中調(diào)出對應的產(chǎn)品入庫單進行復核。6、月末或年終盤點前制作存貨月度盤點表或存貨年度盤點表并統(tǒng)一編號。月度為抽盤，對象為產(chǎn)成品和其他價值較高的存貨，年末全盤。7、月末或年末與倉庫保管員及相關(guān)人員共同完成存貨盤點工作，并在盤點表上簽字。8、依據(jù)總裁審批后的工資表數(shù)據(jù)在金蝶系統(tǒng)中進行直接人工成本的賬務(wù)處理。9、在金蝶中直接把屬于制造費用和期間費用的分別錄入，財務(wù)經(jīng)理對錄入的內(nèi)容進行審核，月末成本會計會按照產(chǎn)量把制造費用分攤到產(chǎn)成品中。10、月末編制產(chǎn)成品成本計算表、半成品成本計算表經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后，在金蝶中進行入庫核算，自動生成記賬憑證。11、負責每月對成本核算差異進行分析，調(diào)查分析產(chǎn)生差異原因，并召集相關(guān)人員討論，擬定改進措施，提出成本分析報告，跟蹤改進措施的落實和成效。12、負責按公司的規(guī)定審核銷售費用，并進行賬務(wù)處理，13、負責按公司的規(guī)定審核管理費用及賬務(wù)處理，復核請款單、差旅費報銷單或費用報銷單是否符合公司分級審批程序或相關(guān)報銷制度，在金蝶軟件中錄入記賬憑證后出納方可付款。1、 建立健全公司會計核算體系，結(jié)合本公司會計制度及實際設(shè)置會計科目及賬務(wù)處理2、 負責匯總編制資金計劃審批表，上報財務(wù)經(jīng)理審核。3、負責復核請款單、差旅費報銷單或費用報銷單是否符合公司分級審批程序或相關(guān)報銷制度，在金蝶軟件中錄入記賬憑證后出納方可付款。4、在金蝶系統(tǒng)中建立和維護固定資產(chǎn)卡片,進行固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、研發(fā)支出的賬務(wù)處理，對于發(fā)票未到已達到使用狀態(tài)的外購的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)進行暫估處理。5、審核在建工程合同、發(fā)票、工程項目驗收報告及其他相關(guān)資料, 對于已達到預定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的固定資產(chǎn)進行暫估入賬。6、對在建工程根據(jù)合同以及項目的進度支付工程款項,同時負責對資金計劃的執(zhí)行情況進行監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)實際與資金計劃支出的差異,或發(fā)生未列入資金計劃的情況,應及時查明原因,書面報告主管領(lǐng)導 , 及時研究處理。7、每月在金蝶系統(tǒng)中對固定資產(chǎn)進行折舊計提和無形資產(chǎn)攤銷處理，編制無形資產(chǎn)攤銷表8、根據(jù)簽呈單、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移調(diào)撥單在金蝶系統(tǒng)中進行固定資產(chǎn)調(diào)撥的賬務(wù)處理。審核資產(chǎn)處置憑證，檢查批準手續(xù)固定資產(chǎn)處置申請表簽字是否齊全，批準權(quán)限是否適當?shù)?，對固定資產(chǎn)處置進行賬務(wù)處理。9、負責按公司的規(guī)定審核銷售費用，并進行賬務(wù)處理，10、負責配合財務(wù)經(jīng)理審核各省辦事處各項費用單據(jù)，包括費用報銷單、差旅費報銷單等，按資金計劃管理制度的授權(quán)審批規(guī)定審批后方能核銷。11、負責按公司的規(guī)定審核管理費用及賬務(wù)處理，復核請款單、差旅費報銷單或費用報銷單是否符合公司分級審批程序或相關(guān)報銷制度，在金蝶軟件中錄入記賬憑證后出納方可付款。12、負責編制月度財務(wù)報表，為公司決策提供及時有效的財務(wù)分析，保證財務(wù)信息對外披露的正常進行。13、領(lǐng)導交辦的其他工作。工作權(quán)限職能:1. 對上級指令的執(zhí)行權(quán)2. 對制度范圍規(guī)定權(quán)力的執(zhí)行權(quán)工作關(guān)系:內(nèi)部：各中心、各子公司、各部門。任職資格:教育背景:會計專業(yè)大學專科以上學歷。培訓經(jīng)歷:接受過成本控制方面的培訓。工作經(jīng)歷:4年以上財務(wù)工作經(jīng)驗。技能技巧:熟悉國家財務(wù)政策、會計法規(guī)，了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策，精通成本管理，有較強的管理能力。具有較強的組織協(xié)調(diào)能力、語言表達能力、溝通能力、人際能力、計劃與執(zhí)行能力、客戶服務(wù)能力、學習能力。態(tài) 度:愛崗敬業(yè)，有較強的崗位責任感。高度的敬業(yè)精神及高漲的工作激情，能接受高強度的工作，工作態(tài)度積極樂觀。善于與各類性格的人交往，待人公平。工作條件:工作場所: 辦公室。環(huán)境狀況: 舒適。危 險 性: 無危險。綜合會計職務(wù)說明書職位名稱綜合會計所屬部門財務(wù)部職等職級三級直屬上級財務(wù)經(jīng)理直接下級間接下級定員人數(shù)5晉升方向財務(wù)經(jīng)理輪轉(zhuǎn)崗位其他職能會計職位概要: 負責財務(wù)日常賬務(wù)處理，對內(nèi)部控制進行財務(wù)監(jiān)督，及時準確編制各項會計報表。工作內(nèi)容：1、建立健全公司會計核算體系，結(jié)合本公司會計制度及實際設(shè)置會計科目及賬務(wù)處理。2、每月根據(jù)生產(chǎn)物料請購單、采購訂單、采購合同復核金蝶系統(tǒng)中的外購入庫單，在金蝶中生成“采購發(fā)票”，依據(jù)“采購發(fā)票”生成記賬憑證。登記明細賬，如果當月發(fā)票未到應進行暫估入賬，下月初紅字沖回，收到發(fā)票再核銷。3、每季度填報應付賬款內(nèi)部對賬單，完成與其他集團所屬子公司內(nèi)部往來的核對后，交財務(wù)經(jīng)理審閱。4、每季度與采購額10%以上的重大供應商進行電話對賬，報應付賬款電話對賬單交財務(wù)經(jīng)理審核。5、每季度分析應付賬款賬齡，編制應付賬款賬齡分析表，上報財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)副總審批。6、負責審核發(fā)貨通知單 。核對金蝶系統(tǒng)中銷售出庫單與發(fā)貨通知單，在金蝶中生成“銷售發(fā)票”，審核后生成記賬憑證。7、負責已開增值稅發(fā)票記賬聯(lián)與發(fā)貨通知單、金蝶中信息進行核對并賬務(wù)處理。將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)交內(nèi)勤。8、根據(jù)退換貨申請單辦理退換貨事宜及賬務(wù)處理。9、月末在金蝶中調(diào)出當月產(chǎn)成品出庫數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動計算并結(jié)轉(zhuǎn)當月銷售成本。10、每月與國內(nèi)銷售客戶中當月銷售10%以上客戶進行電話對賬，報應收賬款電話對賬單交經(jīng)理審核。11、每季度分析應收賬款賬齡，形成應收賬款賬齡分析表，上報財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)副總審閱。如果有超過公司授信額度、超過公司約定賬期的客戶，需報請總裁進行審閱。12、年末計提壞賬，填寫應收賬款壞賬賬準備計提審批表上報財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)副總審批。13、對應收賬款在一年內(nèi)沒有收回,可申請壞賬處理，填報應收賬款壞賬核銷審批表,經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)副總、總裁審批后在系統(tǒng)中執(zhí)行壞賬核銷處理，待應收賬款收回后，沖回核銷的壞賬。14、負責復核請款單是否符合公司分級審批程序或相關(guān)報銷制度，在金蝶軟件中錄入記賬憑證后出納方可付款。15、每月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并對調(diào)節(jié)事項進行說明，報請財務(wù)經(jīng)理進行審核并簽字確認后存檔。16、在金蝶系統(tǒng)中建立和維護固定資產(chǎn)卡片,進行固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、研發(fā)支出的賬務(wù)處理，對于發(fā)票未到已達到使用狀態(tài)的外購的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)先進行暫估處理。17、審核在建工程合同、發(fā)票、工程項目驗收報告及其他相關(guān)資料, 對于已達到預定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的固定資產(chǎn)先進行暫估入賬。18、對在建工程根據(jù)合同以及項目的進度支付工程款項,同時負責對資金計劃的執(zhí)行情況進行監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)實際與資金計劃支出的差異,或發(fā)生未列入資金計劃的情況,應及時查明原因,書面報告主管領(lǐng)導 , 及時研究處理。19、每月在金蝶系統(tǒng)中對固定資產(chǎn)進行折舊計提和無形資產(chǎn)攤銷處理，編制無形資產(chǎn)攤銷表20、根據(jù)簽呈單、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移調(diào)撥單在金蝶系統(tǒng)中進行固定資產(chǎn)調(diào)撥的賬務(wù)處理。審核資產(chǎn)處置憑證，檢查批準手續(xù)固定資產(chǎn)處置申請表簽字是否齊全，批準權(quán)限是否適當?shù)龋瑢潭ㄙY產(chǎn)處置進行賬務(wù)處理。21、負責編制月度財務(wù)報表，為公司決策提供及時有效的財務(wù)分析，保證財務(wù)信息對外披露的正常進行。22、根據(jù)規(guī)定辦理稅務(wù)登記的變更、年審工作。將財務(wù)報表、會計資料、申報表等各類涉稅憑證整理歸檔管理。23、購買及保管增值稅發(fā)票及其他發(fā)票。24、審核工資表中個人所得稅計算，負責個人所得稅的申報。25、負責季度所得稅的申報，年末負責編制納稅調(diào)整項目明細表，進行年度所得稅匯算清繳。 26、每月進行增值稅的申報。及時準確的進行其他各項稅費的申報，每月編制稅金計算表時，從金蝶系統(tǒng)導出財務(wù)報表與稅務(wù)系統(tǒng)/納稅申報表中的數(shù)據(jù)進行核對，以確保信息的準確。27、填報稅務(wù)局、統(tǒng)計局、財政局各種臨時性報表。28、配合財務(wù)經(jīng)理實施合理的納稅籌劃。29、領(lǐng)導交辦的其他工作。1、每月根據(jù)生產(chǎn)物料請購單、采購訂單、采購合同復核金蝶系統(tǒng)中的外購入庫單，在金蝶中生成“采購發(fā)票”，依據(jù)“采購發(fā)票”生成記賬憑證。登記明細賬，如果當月發(fā)票未到應進行暫估入賬，下月初紅字沖回，收到發(fā)票再核銷。2、負責復核請款單、差旅費報銷單或費用報銷單是否符合公司分級審批程序或相關(guān)報銷制度，在金蝶軟件中錄入記賬憑證后出納方可付款。3、每季度填報應付賬款內(nèi)部對賬單，完成與其他集團所屬子公司內(nèi)部往來的核對后，交財務(wù)經(jīng)理審閱4、負責審核發(fā)貨通知單。核對銷售出庫單與發(fā)貨通知單一致后，在金蝶中生成“銷售發(fā)票”，審核后生成記賬憑證。5、根據(jù)退換貨申請單辦理退換貨事宜及賬務(wù)處理。6、負責已開增值稅發(fā)票記賬聯(lián)與發(fā)貨通知單、金蝶中信息進行核對并賬務(wù)處理。發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)交內(nèi)勤。7、月末在金蝶中調(diào)出當月產(chǎn)成品出庫數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動計算并結(jié)轉(zhuǎn)當月銷售成本。8、負責監(jiān)督客戶的回款情況，每月與當月銷售10%以上客戶進行電話對賬，報應收賬款電話對賬單交財務(wù)經(jīng)理審核。9、每季度分析應收賬款賬齡，形成應收賬款賬齡分析表，上報財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)副總審閱。如果有超過公司授信額度、超過公司約定的賬期的客戶，需報請總裁進行審閱。10、年末計提壞賬，填寫應收賬款壞賬賬準備計提審批表上報財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)副總審批。11、對一年內(nèi)未收回的應收賬款，填報應收賬款壞賬核銷審批表,經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)副總、總裁審批，在系統(tǒng)中執(zhí)行壞賬核銷處理，待應收賬款收回后，沖回核銷的壞賬。12、每月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并對調(diào)節(jié)事項進行說明，報請財務(wù)經(jīng)理進行審核并簽字確認后存檔。13、領(lǐng)導交辦的其他事項工作權(quán)限職能:1. 對上級指令的執(zhí)行權(quán)2. 對制度范圍規(guī)定權(quán)力的執(zhí)行權(quán)工作關(guān)系:內(nèi)部：各中心、各子公司、各部門外部：稅務(wù)局、統(tǒng)計局、財政局等任職資格:教育背景:會計專業(yè)大學?？埔陨蠈W歷。培訓經(jīng)歷:接受過財務(wù)管理專業(yè)培訓。工作經(jīng)歷:4年以上財務(wù)工作經(jīng)驗。技能技巧:熟悉國家財務(wù)政策、會計法規(guī)，了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策，精通成本管理，有較強的管理能力。具有較強的組織協(xié)調(diào)能力、語言表達能力、溝通能力、人際能力、計劃與執(zhí)行能力、客戶服務(wù)能力、學習能力。態(tài) 度:愛崗敬業(yè)，有較強的崗位責任感。高度的敬業(yè)精神及高漲的工作激情，能接受高強度的工作，工作態(tài)度積極樂觀。善于與各類性格的人交往，待人公平。工作條件:工作場所: 辦公室。環(huán)境狀況: 舒適。危 險 性: 無危險。稅務(wù)會計職務(wù)說明書職位名稱稅務(wù)會計所屬部門財務(wù)部職等職級三級直屬上級財務(wù)經(jīng)理直接下級間接下級定員人數(shù)2晉升方向財務(wù)經(jīng)理輪轉(zhuǎn)崗位其他職能會計職位概要: 負責公司憑證的賬務(wù)處理，編制各類納稅申報表，給稅務(wù)局及統(tǒng)計局報表及對外一切臨時性報表。工作內(nèi)容：僅適用于海納公司：1、根據(jù)規(guī)定辦理稅務(wù)登記的變更、年審工作。2、將財務(wù)報表、會計資料、申報表等各類涉稅憑證整理歸檔管理。3、購買及保管增值稅發(fā)票及其他發(fā)票。4、根據(jù)發(fā)貨通知單開具增值稅發(fā)票，交綜合會計審核并蓋發(fā)票專用章。綜合會計將開好的增值稅發(fā)票交稅務(wù)會計復核確認三聯(lián)均已蓋章后，稅務(wù)會計將記賬聯(lián)交綜合會計進行賬務(wù)處理，發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)交營銷中心內(nèi)勤。5、審核工資表中個人所得稅計算，負責個人所得稅的申報。6、負責季度所得稅的申報，年末負責編制納稅調(diào)整項目明細表，進行年度所得稅匯算清繳。 7、每月進行增值稅的申報。及時準確的進行其他各項稅費的申報，每月編制稅金計算表時，從金蝶系統(tǒng)導出財務(wù)報表與稅務(wù)系統(tǒng)/納稅申報表中的數(shù)據(jù)進行核對，以確保信息的準確。8、填報稅務(wù)局、統(tǒng)計局、財政局各種臨時性報表。9、配合財務(wù)經(jīng)理實施合理的納稅籌劃。10、領(lǐng)導交辦的其他工作。工作權(quán)限職能:1. 對上級指令的執(zhí)行權(quán)2. 對制度范圍規(guī)定權(quán)力的執(zhí)行權(quán)工作關(guān)系:內(nèi)部：各中心、各子公司、各部門外部：稅務(wù)局、統(tǒng)計局、財政局、事務(wù)所、外管局等任職資格:教育背景:會計專業(yè)大學?？埔陨蠈W歷。培訓經(jīng)歷:接受過財務(wù)管理專業(yè)培訓。工作經(jīng)歷:5年以上財務(wù)工作經(jīng)驗。技能技巧:熟悉國家財務(wù)政策、會計法規(guī)，了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策，有較強的管理能力。具有較強的組織協(xié)調(diào)能力、語言表達能力、溝通能力、人際能力、計劃與執(zhí)行能力、客戶服務(wù)能力、學習能力。態(tài) 度:愛崗敬業(yè)，有較強的崗位責任感。高度的敬業(yè)精神及高漲的工作激情，能接受高強度的工作，工作態(tài)度積極樂觀。善于與各類性格的人交往，待人公平。工作條件:工作場所: 辦公室。環(huán)境狀況: 舒適。危 險 性: 無危險。出納員職務(wù)說明書職位名稱出納員所屬部門財務(wù)部職等職級四級直屬上級財務(wù)經(jīng)理直接下級間接下級定員人數(shù)5晉升方向會計輪轉(zhuǎn)崗位其他公司出納職位概要: 負責資金的收付業(yè)務(wù)，監(jiān)督客戶回款情況，審核各項款項支付、工資發(fā)放手續(xù)的完整性，管理銀行賬戶和庫存現(xiàn)金，登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，確保賬實相符，保證資金的安全完整。工作內(nèi)容：1、根據(jù)業(yè)務(wù)部門的需要,填寫開立撤銷賬戶的簽呈單,報財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)副總進行審批，辦理賬戶的開立撤銷業(yè)務(wù)。2、購買轉(zhuǎn)賬支票及各種銀行結(jié)算用的票據(jù)。妥善保管和合理使用法人專用章、收訖、付訖章。3、負責根據(jù)規(guī)定開具支票、辦理電匯單，并負責及時取回經(jīng)銀行蓋章確認的電匯單4、把收到的支票和銀行匯票等及時存入銀行賬戶，以銀行的回單作為入賬依據(jù)。5、負責查詢貨款是否到賬并及時通知綜合會計。6、根據(jù)各賬戶的收付款憑證及記賬憑證按業(yè)務(wù)發(fā)生的順序，逐筆分別登記現(xiàn)金賬、銀行賬。每日應當結(jié)出賬面余額，與實際庫存數(shù)核對，做到賬款相符。7、負責各類款項的支付、工資的發(fā)放，付款前需認真審核確認簽字手續(xù)是否完整、是否符合公司的資金計劃管理制度的有關(guān)授權(quán)規(guī)定、票據(jù)合法性、金額的一致性等8、月末取回銀行對賬單與賬面余額核對，將銀行對賬單轉(zhuǎn)給綜合會計編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。9、每日根據(jù)現(xiàn)金日記賬進行現(xiàn)金盤點，配合財務(wù)經(jīng)理于每月末現(xiàn)金盤點，并在庫存現(xiàn)金盤點表上簽字確認盤點結(jié)果。若