營業(yè)機構(gòu)案件防控工作行為規(guī)范解讀.doc

營業(yè)機構(gòu)案件防控工作行為規(guī)范解讀一、代理營業(yè)機構(gòu)營業(yè)時間內(nèi)至少應有2名柜員中國郵政儲蓄業(yè)務制度規(guī)定：熟悉儲蓄業(yè)務的人員不少于4人，柜員制網(wǎng)點應設有至少兩個對外營業(yè)窗口，復核制網(wǎng)點應設有至少一個對外營業(yè)窗口。復核制和柜員制網(wǎng)點均應保證營業(yè)時間內(nèi)至少有兩人當班。實際操作中在出現(xiàn)意外情況下，2名柜員的安全系數(shù)更高。同時，2名柜員可以起到相互監(jiān)督、相互制約的作用，控制內(nèi)部案件的發(fā)生。二、支局長、綜合柜員、柜員三級權(quán)限不得兼容。嚴禁支局長、綜合柜員單獨辦理業(yè)務。中國郵政儲蓄業(yè)務制度規(guī)定：儲蓄網(wǎng)點分為普通柜員、綜合柜員、支局長。各級機構(gòu)在業(yè)務處理時，均應實行人員分類和權(quán)限管理。有權(quán)限制約關(guān)系的人員不得相互兼職。支局長、綜合柜員、普通柜員之間存在權(quán)限制約關(guān)系，因此該三級權(quán)限不得兼容。如果不按照三級權(quán)限進行崗位設置，內(nèi)部控制、制約則無法有效進行。支局長、綜合柜員是按照權(quán)限等級的不同進行分級授權(quán)操作，而且在計算機業(yè)務處理系統(tǒng)中嚴格進行控制。如果支局長、綜合柜員具體經(jīng)辦業(yè)務，則需使用普通柜員身份辦理業(yè)務。實際操作中則形成支局長、綜合柜員自己為自己經(jīng)辦的業(yè)務進行授權(quán)，三級權(quán)限形同虛設無法得到落實，不利于不同崗位之間的相互制約和內(nèi)部風險控制，易引發(fā)內(nèi)部人員違規(guī)操作資金案件的發(fā)生。三、嚴禁柜員泄露登錄密碼，或?qū)⒐駟T號借予他人辦理業(yè)務。中國郵政儲蓄業(yè)務制度規(guī)定：業(yè)務人員應妥善保管自己的身份號和密碼，不得隨意借予他人使用。目前個人儲蓄業(yè)務系統(tǒng)和對公業(yè)務系統(tǒng)的柜員認證方式采用權(quán)限認證方式。即在直接輸入身份號和密碼認證的基礎上增加了指紋認證，控制風險的程度較高。各行指紋管理員嚴格按照規(guī)定進行操縱，不易發(fā)生風險。其他業(yè)務系統(tǒng)采用柜員號加密碼的認證方式，控制風險的程度較低。如果柜員不嚴格保管自己的登錄密碼、不按照制度要求定期或不定期進行更換，易被別人盜用；或?qū)⒐駟T號借予他人辦理業(yè)務，易導致單人處理業(yè)務、三級權(quán)限不落實等風險的發(fā)生。如發(fā)生資金案件，無法及時查明原因、落實責任。四、嚴禁從業(yè)人員未辦理工作交接即換崗或離職。嚴禁從業(yè)人員跨機構(gòu)調(diào)離后繼續(xù)在原機構(gòu)辦理業(yè)務。山東省郵政儲蓄業(yè)務實施細則規(guī)定：對于柜員跨機構(gòu)調(diào)動，應先在調(diào)出機構(gòu)辦理柜員注銷，再在調(diào)入機構(gòu)對該柜員辦理重新注冊。從業(yè)人員因各種原因工作發(fā)生變動，交接雙方必須辦理交接，交接內(nèi)容包括現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、章戳、賬簿等，同時應有有關(guān)人員監(jiān)督，避免因工作交接不清出現(xiàn)問題無法落實責任。嚴禁從業(yè)人員跨機構(gòu)調(diào)離以后繼續(xù)在原機構(gòu)辦理業(yè)務，能夠防止從業(yè)人員使用他人柜員號違規(guī)辦理業(yè)務；防止原從業(yè)人員對其經(jīng)辦業(yè)務發(fā)生的差錯或問題進行彌補，有利于內(nèi)部風險的控制。五、嚴禁柜員之間在沒有出入交易的情況下直接調(diào)劑現(xiàn)金。柜員之間在沒有出入交易的情況下直接調(diào)撥現(xiàn)金，將導致現(xiàn)金流與交易流不符等情況，違規(guī)操作易發(fā)生現(xiàn)金賬實不符、人為調(diào)劑現(xiàn)金掩蓋差錯等潛在風險。六、日終匯兌資金應交指定的郵儲銀行分支機構(gòu)。根據(jù)規(guī)定郵政儲匯兩網(wǎng)互通以后，同址匯兌網(wǎng)點現(xiàn)金日終要上繳同級儲蓄機構(gòu)，該規(guī)定一方面可以加強內(nèi)部資金核算與管理，提高資金整體利用水平，另一方面，可以避免留存?zhèn)溆媒鸪霈F(xiàn)的資金案件。七、超出備付金限額部分的現(xiàn)金日終必須上繳，嚴禁空繳空撥現(xiàn)金。中國郵政儲蓄銀行人民幣現(xiàn)金出納管理辦法（試行）規(guī)定：如有超限款需上繳，必須由柜員及綜合柜員（業(yè)務主管）雙人清點，在腰條上加蓋名章，由綜合柜員（業(yè)務主管）及柜員雙人將上繳款交給解款出納。郵政儲蓄資金計劃與調(diào)度管理辦法（試行）規(guī)定：各地方局要加強備付金管理，在保證支付的前提下，將超額部分及時上劃上級局。儲蓄網(wǎng)點備付金（包括庫存現(xiàn)金和臨時賬戶余額）數(shù)額不得超過本網(wǎng)點余額的0.8%，并且最高不得超過200萬元。該類備付金主要用于前臺支付。中國郵政儲蓄銀行山東省分行現(xiàn)金繳撥操作規(guī)程（試行）規(guī)定：網(wǎng)點現(xiàn)金超過核定的限額，必須繳存到縣支行。所有銀行網(wǎng)點日終現(xiàn)金必須全部上繳縣支行，嚴禁空繳空撥，出納必須如實盤庫，確?，F(xiàn)金實際收到。 為了保證網(wǎng)點的正常營業(yè)，業(yè)務管理部門為每個網(wǎng)點核定了備用金限額，要求超出備用金限額部分必須上交。該規(guī)定是為了加強郵政儲匯資金管理，提高資金使用效率。網(wǎng)點備用金長期超限易出現(xiàn)資金挪用空庫案件，存在不安全隱患。如果網(wǎng)點為了從賬面反映備用金不超限而在系統(tǒng)內(nèi)進行空繳空撥，造成賬實不符存在較大風險隱患容易引發(fā)資金案件。八、嚴禁未經(jīng)雙人復核庫款即上繳庫款箱。中國郵政儲蓄業(yè)務制度規(guī)定：綜合柜員在雙人眼同下清點普通柜員上繳現(xiàn)金，雙人封箱后上繳縣（市）局出納。中國郵政儲蓄銀行人民幣現(xiàn)金出納管理辦法（試行）規(guī)定：營業(yè)終了，柜員必須辦理正式軋賬。柜員先將現(xiàn)金與會計賬表核對相符后，由柜員及業(yè)務主管雙人眼同封裝尾箱，雙人雙鎖；如有超限款需上繳，必須由柜員及業(yè)務主管雙人清點，在腰條上加蓋名章，由業(yè)務主管對所繳現(xiàn)金打捆后，雙人將尾箱及上繳款交給解款員，解款員清點尾箱數(shù)量并對上繳款卡把點數(shù)，核對無誤后雙方在交接班登記簿、交接清單上簽字確認。次日，解款員將尾箱及協(xié)款的現(xiàn)金交營業(yè)機構(gòu)，由業(yè)務主管及經(jīng)辦柜員雙人接收，核對無誤后，雙方在交接班登記簿、交接清單上簽字確認。若尾箱不在網(wǎng)點保管需交上級行寄庫保管的，由綜合柜員（業(yè)務主管）及柜員雙人將尾箱交解款出納，解款出納清點尾箱數(shù)量，核對無誤后，雙方在交接登記簿、交接清單上簽字確認。實際操作中柜員單人進行操作，如果發(fā)生差錯容易出現(xiàn)原因不清、責任不明的情況，或出現(xiàn)內(nèi)部人員乘機轉(zhuǎn)嫁責任的短款、空箱等資金案件的潛在風險。九、嚴禁柜員未按規(guī)定辦理現(xiàn)金、空白重要憑證、有價單證及業(yè)務用章交接手續(xù)即自行離崗下班。中國郵政儲蓄業(yè)務制度規(guī)定：實行多班制的營業(yè)網(wǎng)點日間交接應進行正式扎賬。交班普通柜員會同接班普通柜員眼同做正式扎賬，核點現(xiàn)金和憑證，輸入現(xiàn)金和各種憑證起訖號碼，與計算機系統(tǒng)內(nèi)的現(xiàn)金和空白憑證核對。核對無誤，由交接雙方在柜員軋賬單和交接班登記簿上簽字交接。中國郵政儲蓄銀行人民幣現(xiàn)金出納管理辦法（試行）規(guī)定：柜員換班、出差、休假、離職前必須對尾箱現(xiàn)金、憑證、實物進行清點，并與會計賬表核對相符后辦理交接。如果未辦理交接手續(xù)即自行離崗下班，出現(xiàn)問題則不能及時查明原因、追究相應人員的責任，給內(nèi)部人員留有轉(zhuǎn)嫁責任或掩蓋風險隱患的可乘之機。十、嚴禁網(wǎng)點庫款箱單鎖及單人保管鑰匙。嚴禁單人裝入或取出ATM現(xiàn)鈔。中國郵政儲蓄銀行人民幣現(xiàn)金出納管理辦法（試行）規(guī)定：營業(yè)終了，柜員必須辦理正式軋賬。柜員先將現(xiàn)金與軋賬單核對相符后，由柜員及綜合柜員（業(yè)務主管）雙人眼同封裝尾箱，雙人雙鎖。上繳尾箱時，尾箱應由柜員和綜合柜員（業(yè)務主管）雙人雙鎖后，營業(yè)機構(gòu)應指定雙人收集網(wǎng)點尾箱，并核實尾箱個數(shù)、鎖無異常。接收尾箱時，應指定雙人接收，并檢查尾箱及鎖是否異常。辦理自動柜員機現(xiàn)金業(yè)務，必須貫徹雙人操作和管理原則。凡辦理自動柜員機鈔箱開閉、配鈔、加鈔、整點、賬款核對、鈔箱檢查等工作，必須雙人到場、換人復核，并做到賬款相符。自動柜員機的鑰匙管理應視同金庫鑰匙的管理。山東省郵政儲蓄業(yè)務實施細則規(guī)定：ATM清鈔或加鈔處理，雙人進行ATM開箱，清點結(jié)存現(xiàn)金，無誤后清鈔或加鈔。ATM的密碼和鑰匙要做到雙人分管，互相制約。雙人操作可以相互制約、相互監(jiān)督、明確責任。如果單人操作，遇有ATM故障、ATM長款或短款等異常情況時，無法確認事實并落實責任。同時，業(yè)務處理過程缺少內(nèi)部控制的環(huán)節(jié)，給伺機作案的內(nèi)部人員以可乘之機。十一、支局長或綜合柜員必須每天對柜員現(xiàn)金、重要空白憑證及賬務進行核對，尾箱現(xiàn)金必須每日進行雙人復核，并實行雙人雙鎖管理。中國郵政儲蓄業(yè)務制度規(guī)定：綜合柜員每日日終盤核普通柜員的現(xiàn)金實物、重要憑證實物合計數(shù)，與柜員扎賬單核對相符后，留存的備用金雙人封箱，超過部分上繳綜合柜員。綜合柜員在雙人眼同下清點普通柜員上繳現(xiàn)金，雙人封箱后上繳縣（市）。中國郵政儲蓄銀行人民幣現(xiàn)金出納管理辦法（試行）規(guī)定：營業(yè)終了，柜員必須辦理正式軋賬。柜員先將現(xiàn)金與軋賬單核對相符后，由柜員及綜合柜員（業(yè)務主管）雙人眼同封裝尾箱，雙人雙鎖。支局長應定期或不定期，綜合柜員應每天對柜員的現(xiàn)金、重要空白憑證及賬務進行核查，起到相互監(jiān)督的作用。通過加強日常的內(nèi)部管理和控制，做好資金案件防范的內(nèi)部管理工作。十二、嚴禁跳號使用空白重要憑證。嚴禁手工簽發(fā)或私自打印存單（折）。嚴禁私自保管或使用已停用的重要空白憑證。重要空白憑證丟失、作廢應及時登記，說明丟失、作廢原因，并報告郵儲銀行。中國郵政儲蓄會計制度規(guī)定：重要空白憑證必須按號碼從小到大順序發(fā)放、連續(xù)使用，不得跳號使用，可跨年度使用。網(wǎng)點不得手工涂改、簽發(fā)存單（折）。手工涂改、簽發(fā)存單（折）為無效信用憑證，法律責任由經(jīng)辦人自負。禁止把重要空白憑證帶出營業(yè)場所。全國統(tǒng)一使用的重要空白憑證停止使用、銷毀由國家郵政局儲匯局決定，省內(nèi)統(tǒng)一使用的重要空白憑證停止使用、銷毀由各省儲匯局決定。發(fā)生重要空白憑證丟失或被盜時，直接責任人和相關(guān)責任人要立即向主管負責人如實報告，經(jīng)負責人核實后，及時向本局安全保衛(wèi)部門和業(yè)務主管部門報告，由安全保衛(wèi)部門向當?shù)毓矙C關(guān)報告。同時，直接責任人和相關(guān)責任人要寫出詳細的文字資料，聽候處理。丟失的重要空白憑證應在“作廢、丟失重要空白憑證登記簿”上進行登記和簽章。相關(guān)賬目按有關(guān)規(guī)定盤結(jié)和上報。重要空白憑證一旦丟失或被盜，除按上述規(guī)定處理之外，還應及時逐級報業(yè)務主管部門和安保部門。根據(jù)郵政儲蓄業(yè)務管理要求，二類和代理網(wǎng)點重要空白憑證丟失、作廢應及時報告郵儲銀行。加強重要空白憑證的管理，其目的一是防止因內(nèi)部管理不嚴造成憑證丟失。二是為防止憑證被盜、丟失后可能發(fā)生的詐騙、偽造等案件發(fā)生。十三、嚴禁將業(yè)務印章，個人名章借予他人或交叉使用。十四、嚴禁將業(yè)務印章拿離業(yè)務場所。嚴禁將代理銀行業(yè)務用章用于郵政非銀行業(yè)務。中國郵政儲蓄銀行業(yè)務印章管理辦法規(guī)定：業(yè)務專用印章和業(yè)務用個人名章應存放在保險柜或帶有密碼鎖的鐵皮柜等安全設施內(nèi)，隨用、隨取、隨時入柜上鎖，使用時不得脫離保管人員視線；業(yè)務人員在營業(yè)時間內(nèi)臨時離柜，應做到“人在章在、人走章收”。業(yè)務專用印章嚴禁托人代管，不得分人用印，嚴禁個人之間私自授受業(yè)務專用印章；非經(jīng)辦人員嚴禁動用業(yè)務專用印章。業(yè)務用個人名章必須本人使用，不得交他人使用。中國郵政儲蓄會計制度規(guī)定：公章應由專人保管、使用，并設立印章交接登記簿。因崗位變動或其他原因需要交接的，應由交接人、接替人和監(jiān)交人同時在場，并在印章管理登記簿上簽名。個人名章由本人妥善保管。業(yè)務印章或個人名章，是記載經(jīng)辦業(yè)務屬性、經(jīng)辦人職責的標記，也是有效信用憑證中不可或缺的要素之一，是辦理收付款項的有效依據(jù)，具有法律效力。如果將業(yè)務名章、個人名章借予他人或交叉使用、將業(yè)務印章拿離業(yè)務場所，則一是違反誰經(jīng)辦誰負責的原則；二是當業(yè)務出現(xiàn)差錯時無法查找原因落實責任；三是易給不法分子可乘之機引發(fā)詐騙等資金案件。同時，業(yè)務印章是郵政金融業(yè)務的有效章戳，用于郵政非銀行業(yè)務沒有法律效力。十五、嚴禁在空白憑證、登記薄、報表上預先加蓋印章。中國郵政儲蓄會計制度規(guī)定：網(wǎng)點要堅持先存款，后簽發(fā)的原則。禁止在重要空白憑證預留印章。會計印章對內(nèi)用以明確責任，對外證明債務關(guān)系，是辦理收付款項的有效依據(jù)，具有法律效力，必須按規(guī)定范圍使用并妥善保管。在空白憑證、登記薄、報表上預先加蓋印章，一是違反業(yè)務處理流程。二是不能明確該憑證、登記薄、報表經(jīng)辦人員的責任，如果發(fā)生差錯不能及時查找原因、落實責任。三是預先加蓋印章的空白憑證一旦丟失，被不法分子偽造后易造成資金損失。十六、嚴禁直接代理客戶辦理任何金融業(yè)務。嚴禁柜員代客戶保管現(xiàn)金、存單（折）、卡、憑證。郵政儲蓄柜員制管理辦法規(guī)定：柜員不得為自己辦理存取款業(yè)務，更不得以儲戶身份存取款或代他人存取款，也不得代儲戶填寫存取款憑條，柜員不得攜帶私人現(xiàn)金、手袋等個人物品臨柜營業(yè)。柜員代理客戶辦理金融業(yè)務，一是存在不能正確理解客戶意圖造成經(jīng)辦業(yè)務背離客戶真實意愿的情況。二是如果經(jīng)辦的業(yè)務事后發(fā)生糾紛，易造成無法落實責任的口實。存單（折）、卡、憑證是客戶資產(chǎn)的有效法律證明，柜員代客戶保管現(xiàn)金、存單（折）、卡、憑證，屬于暫時侵占他人資產(chǎn)的違法行為。十七、柜員工作時間中途暫離崗位，必須在系統(tǒng)內(nèi)進行臨時簽退，鎖好現(xiàn)金、重要空白憑證、印章，待回崗后重新簽到。柜員長時間外出，必須辦理現(xiàn)金、憑證、印章的交接工作，由綜合柜員核對無誤以后方可外出。中國郵政儲蓄銀行人民幣現(xiàn)金出納管理辦法（試行）規(guī)定：營業(yè)期間，柜員離柜應將現(xiàn)金等實物入柜（箱）上鎖保管。營業(yè)期間，柜員如特殊情況需要臨時離崗，必須將尾箱置于全方位錄像監(jiān)控之下，做到人離箱鎖，隨身攜帶尾箱鑰匙。山東省郵政儲蓄業(yè)務制度實施細則規(guī)定：各級操作人員應妥善保管各類章戳，因章戳保管不善而造成的后果由章戳持有人負責。各級操作人員操作完畢或臨時離開崗位，必須將章戳等物品鎖好，并在終端或操作控制臺上辦理正式簽退、臨時簽退或鎖屏簽退。交班普通柜員會通接班普通柜員共同做正式軋帳，核點現(xiàn)金和憑證，輸入現(xiàn)金和各種憑證起訖號碼，與計算機系統(tǒng)內(nèi)的現(xiàn)金和重要空白憑證核對。核對無誤，由交接雙方在柜員軋賬單和交接班登記簿上簽字交接。普通柜員上繳尾箱，做正式簽退。如有不符，查明原因，對無法查明原因的，報告綜合柜員或支局長，并做長短款掛賬處理后，登記柜員差錯登記簿。柜員工作時間中途暫離崗位，如果不在系統(tǒng)內(nèi)進行臨時簽退、鎖好現(xiàn)金、重要空白憑證、印章等，容易給他人利用暫離崗位柜員的操作號進行業(yè)務處理的機會，如果這期間發(fā)生業(yè)務差錯不易分清責任。柜員長時間外出，必須辦理現(xiàn)金、憑證、印章的交接工作，一是為了保證網(wǎng)點的正常營業(yè)，二是防止發(fā)生內(nèi)部差錯時落實責任。三是防止內(nèi)部人員利用他人操作號進行違規(guī)操作情況的發(fā)生。同時要求柜員交接由綜合柜員核對無誤以后方可外出。十八、嚴禁柜員為本人辦理任何業(yè)務。嚴禁復核制網(wǎng)點單人臨柜、單人經(jīng)手辦理業(yè)務。嚴禁采取任何形式虛增業(yè)務量。郵政儲蓄柜員制管理辦法 規(guī)定：柜員不得為自己辦理存取款業(yè)務，更不得以儲戶身份存取款或代他人存取款，也不得代儲戶填寫存取款憑條，柜員不得攜帶私人現(xiàn)金、手袋等個人物品臨柜營業(yè)。山東省郵政儲蓄業(yè)務制度實施細則規(guī)定：復核制網(wǎng)點營業(yè)員與復核員共同辦理日間業(yè)務，其中，營業(yè)員保管交易憑條和重要空白憑證，復核員保管現(xiàn)金。雙人臨柜，換手復核。復核制網(wǎng)點單人臨柜、單人經(jīng)手辦理業(yè)務，實際等同于柜員制網(wǎng)點柜員為本人辦理業(yè)務。柜員為本人辦理業(yè)務，存在虛增業(yè)務量等虛假交易的可能性，存在潛在操作風險、道德風險等，易引發(fā)資金案件。十九、嚴禁未查明原因、未經(jīng)書面審批即做取消、沖正交易。事后監(jiān)督應對每筆特殊交易進行核查。中國郵政儲蓄業(yè)務制度規(guī)定：取消只能在原交易受理網(wǎng)點由辦理該筆交易的普通柜員辦理。辦理取消交易時，綜合柜員填寫“中國郵政儲蓄修改分戶賬通知單”，普通柜員根據(jù)綜合柜員授權(quán)辦理，有密戶客戶須輸入客戶密碼。取消交易完成后，應將修改分戶賬通知單交客戶簽字確認后收回。取消卡交易時，需刷卡并經(jīng)客戶輸入密碼后辦理。沖正交易只能在原交易受理網(wǎng)點辦理。辦理時須經(jīng)支局長授權(quán)，并填寫“中國郵政儲蓄修改分戶賬通知單”。事后監(jiān)督的原則：基本業(yè)務少監(jiān)督，特殊業(yè)務全監(jiān)督；金額小的少監(jiān)督，金額大的全監(jiān)督；沒有潛在風險的不監(jiān)督，有潛在風險的全監(jiān)督；正常交易少監(jiān)督，異常交易重點監(jiān)督。未查明原因或未經(jīng)書面審批即做取消、沖正交易，存在擅自修改客戶分戶賬的潛在風險，易引發(fā)資金案件。事后監(jiān)督不能對每筆特殊業(yè)務交易進行核查，一是沒有履行事后監(jiān)督的職責，二是降低了對特殊業(yè)務潛在風險的有力控制。二十、日終軋賬如賬實不符，必須查明原因，核對相符后方能正式軋賬。嚴禁私自抽出或補入長短款額。中國郵政儲蓄業(yè)務制度規(guī)定：因現(xiàn)金、憑證不符，普通柜員無法做正式軋賬時，必須經(jīng)上級柜員授權(quán)后做強行軋賬，并做長短款掛賬后，再做正式軋賬，上交尾箱，正式簽退。綜合柜員正式軋賬，與現(xiàn)金、憑證核對相符后上繳系統(tǒng)尾箱；若發(fā)現(xiàn)不符，應查明原因，如確實不符，應向支局長或主管領(lǐng)導報告。中國郵政儲蓄會計制度規(guī)定：郵政儲蓄網(wǎng)點柜員日終結(jié)賬，根據(jù)“柜員軋賬單”，核對現(xiàn)金、重要空白憑證實物，確認賬實是否相符。如有不符查明原因，并向綜合柜員或支局長報告；尾箱上繳綜合柜員，綜合柜員要根據(jù)“柜員軋賬單”核對尾箱中的現(xiàn)金及重要空白憑證實物是否賬實相符，如有不符，向支局長或主管負責人報告。網(wǎng)點柜員、綜合柜員和市縣局出納員發(fā)生錯款應立即向本部門主管報告，采取措施組織查找。長款不得侵吞，短款不得自補不報，不得以長補短。日終軋賬如賬實不符，不查明原因私自抽出或補入長短款額，既掩蓋了業(yè)務處理出現(xiàn)差錯的事實，又不能及時確定責任、糾正錯誤，存在人為轉(zhuǎn)嫁差錯或掩蓋漏洞的可能，具有較大的風險隱患。二十一、營業(yè)終了必須實行凈所制度，從業(yè)人員集體離開網(wǎng)點，嚴禁任何人員借故在網(wǎng)點內(nèi)滯留。嚴禁單人加班。制度規(guī)定：營業(yè)終了必須實行凈所制度，集體離開網(wǎng)點，嚴禁任何人員借故在網(wǎng)點內(nèi)滯留。如因特殊原因需要加班時，必須報管轄行批準。嚴禁單人加班。未經(jīng)批準擅自加班（包括單人加班），或借故在網(wǎng)點內(nèi)滯留，其目的為加強內(nèi)部人員風險管理，防止單人操作或營業(yè)外時間處理業(yè)務造成的虛增業(yè)務量、盜取客戶信息或資金等各種潛在風險。二十二、嚴禁未經(jīng)郵儲銀行批準在非營業(yè)時間辦理業(yè)務。山東省郵政儲蓄業(yè)務制度實施細則規(guī)定：網(wǎng)點應嚴格按照營業(yè)時間辦理業(yè)務，嚴禁擅自更改營業(yè)時間。如遇特殊情況，必須上報上級業(yè)務主管部門批準。營業(yè)日終后必須辦理機構(gòu)簽退。未經(jīng)主管部門批準在非營業(yè)時間辦理業(yè)務，一是如遇業(yè)務處理系統(tǒng)升級等特殊情況易形成差錯，給客戶或機構(gòu)造成損失；二是影響郵政儲蓄統(tǒng)一對外的社會形象；三是易給內(nèi)部人員作案留有可乘之機。二十三、嚴禁任何工作人員未經(jīng)授權(quán)審批查詢客戶資料信息。山東省郵政儲蓄業(yè)務制度實施細則規(guī)定：業(yè)務檔案的查閱（一）郵儲內(nèi)部人員查閱業(yè)務檔案時，應經(jīng)本單位業(yè)務主管批準；（二）有權(quán)機關(guān)進行司法查詢需要調(diào)閱業(yè)務檔案的，應按司法查詢的有關(guān)規(guī)定，出具有效證件并辦理登記；（三）客戶若對原始交易有疑問確需調(diào)閱檔案的，經(jīng)業(yè)務主管批準后，持本人有效證件，可予以抄錄或復印，但不得帶走原件；（四）除此之外的其他單位和個人不得查閱業(yè)務檔案。同時，業(yè)務處理過程中須經(jīng)有權(quán)人員授權(quán)方可進行操作。未經(jīng)授權(quán)審批查詢客戶資料信息存在較大的風險隱患。一旦客戶資料流失后，內(nèi)外部不法分子利用客戶資料易發(fā)生盜用客戶資金、欺詐等違法行為，不僅給客戶造成資金、精神等各種損失，而且給郵儲銀行帶來較大的負面影響。二十四、一折一卡業(yè)務必須由雙人辦理，換人復核并授權(quán)，交付卡、折必須由客戶簽收。中國郵政儲蓄銀行綠卡借記卡章程規(guī)定：客戶申領(lǐng)綠卡借記卡時，應按中國郵政儲蓄銀行要求如實填寫領(lǐng)用中國郵政儲蓄銀行綠卡借記卡申請書；單位代客戶統(tǒng)一申領(lǐng)綠卡借記卡時，由申領(lǐng)單位與中國郵政儲蓄銀行統(tǒng)一簽訂領(lǐng)卡合約。一折一卡業(yè)務如果單人辦理，存在內(nèi)部人員竊取客戶信息或資金的潛在風險，因此該項業(yè)務必須雙人辦理，換人復核并授權(quán)。交付卡、折必須由客戶簽收，能夠規(guī)避此類風險的發(fā)生。二十五、嚴禁不核驗身份證即支付匯款。中國郵政儲蓄銀行郵政匯兌業(yè)務制度（試行）規(guī)定：客戶憑取款通知單或取款憑單及取款密碼，同時出示收款人的有效身份證件方可辦理匯款的兌付。委托他人代領(lǐng)匯款的，還需提供代領(lǐng)人有效身份證件。收款人為單位的，應加蓋與收款單位相一致的收款單位公章并憑取款人有效證件兌付。支付匯款不核驗客戶有效身份證件，容易出現(xiàn)犯罪分子用假身份證件冒領(lǐng)或營業(yè)員私自盜取用戶匯款等風險或資金案件。二十六、嚴禁以收取現(xiàn)金方式為企業(yè)代發(fā)工資。人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法規(guī)定：基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應通過該賬戶辦理。中國郵政儲蓄銀行代收付業(yè)務管理辦法規(guī)定：各級代收付業(yè)務分支機構(gòu)與委托單位和個人進行資金或代理手續(xù)費結(jié)算時，原則上應通過銀行轉(zhuǎn)賬方式進行，如確需現(xiàn)金支付的，必須報主管支行長批準。收取現(xiàn)金方式為企業(yè)代發(fā)工資存在以下潛在風險，一是營業(yè)人員可能收取現(xiàn)金不入賬，截留、挪用委托單位部分或全部資金；二是存在委托單位以現(xiàn)金方式支付工資等款項，存在洗錢或避稅等可能的風險。二十七、嚴禁無折取款。若出現(xiàn)異地存折磁條損壞需應急取款，必須由雙人辦理，且一次取現(xiàn)不得超過2000元。關(guān)于啟用郵儲存折磁條信息防范郵儲案件的通知規(guī)定：對因磁條損傷無法補寫磁條信息且無法更換新折，儲戶又急需取款或轉(zhuǎn)賬的，普通柜員必須認真核實客戶身份、辨別存款真?zhèn)?，并?jīng)綜合柜員或支行長（支局長）審核、授權(quán)后，方可辦理取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬交易。無折取款，單人超限額辦理應急取款，存在以下潛在風險：一是內(nèi)部人員利用工作之便盜取“無印密”客戶的信息或資金；二是外部不法分子通過多種途徑獲取客戶賬號和密碼后，利用克隆存折等手段盜取客戶資金。二十八、嚴禁未經(jīng)復核一人辦理存折、卡及密碼掛失業(yè)務。山東省郵政儲蓄掛失業(yè)務補充規(guī)定規(guī)定：營業(yè)員辦理正式掛失、掛失清戶及掛失補發(fā)業(yè)務，必須經(jīng)過復核，其中復核制網(wǎng)點由復核員復核，柜員制網(wǎng)點由綜合柜員復核，并要在掛失申請書上簽字并加蓋名章，如出現(xiàn)問題，需追究經(jīng)辦人和復核人的責任。未經(jīng)復核一人辦理存折、卡及密碼掛失業(yè)務，存在內(nèi)部人員通過竊取客戶賬戶信息辦理假掛失或盜取客戶資金的風險。二十九、質(zhì)押貸款業(yè)務應堅持雙人核押，物證分管。郵政儲蓄定期存單小額質(zhì)押貸款業(yè)務操作規(guī)程：市縣局質(zhì)貸管理員會同質(zhì)押物保管人員進行質(zhì)押存單入庫登記，落實賬實雙人分管，并將質(zhì)押存單放入金庫或保險柜單獨保管。質(zhì)押貸款業(yè)務應堅持雙人核押，物證分管一是可以規(guī)避因營業(yè)人員審核不認真造成的假存單質(zhì)押風險；二是可以防止內(nèi)部人員利用客戶信息私自在系統(tǒng)中將進行質(zhì)押貸款；三是可以保證質(zhì)押物的安全，防止內(nèi)部人員將質(zhì)押存單挪作他用，確保賬實相符。三十、嚴格執(zhí)行崗位輪換、定期休假和近親屬回避“三項”制度。做好對重要崗位、敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外行為失范監(jiān)察工作。根據(jù)中國郵政儲蓄銀行員工親屬回避暫行規(guī)定、郵政儲匯人員崗位輪換暫行辦法及山東省郵政金融從業(yè)人員日常行為規(guī)范考察辦法規(guī)定：支局長、所主任、班組長、儲蓄營業(yè)的崗位輪換必須在兩