庫存分析及報(bào)告制度.doc

庫存分析及報(bào)告制度 庫存分析及報(bào)告制度 一、目的本管理文件的目的是為了綜合分析庫存情況數(shù)據(jù)，為供應(yīng)部的采購工作及庫存管理工作提供相關(guān)信息及決策依據(jù)。 二、范圍本管理文件適用于各倉庫的庫存分析領(lǐng)域。 三、相關(guān)程序管理文件?存貨盤點(diǎn)制度(P2-Z1-J4-16)?存貨跌價(jià)準(zhǔn)備管理(P4-Z3-J4-4-3) 四、業(yè)務(wù)流程 1、庫存參數(shù)控制步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1庫存控制員庫存控制員進(jìn)行各倉庫存貨管理參數(shù)體系的設(shè)置和定期調(diào)整，包括安全庫存、最高庫存警戒、最低庫存警戒、庫存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)等，報(bào)計(jì)劃成本主管步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明和供應(yīng)部經(jīng)理審批2總統(tǒng)計(jì)員總統(tǒng)計(jì)員每月匯總傳遞存貨流轉(zhuǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，庫存控制員每月按照參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)出具存貨周轉(zhuǎn)率報(bào)表和周轉(zhuǎn)狀況評(píng)價(jià)報(bào)告和庫存參數(shù)調(diào)整報(bào)告 2、存貨基本信息記錄與匯總步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1每日倉庫統(tǒng)計(jì)員倉庫統(tǒng)計(jì)員每日記錄存貨流轉(zhuǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，包括每日出入庫、每日庫存、與安全庫存對(duì)照差異、拒收記錄、退貨記錄、退庫記錄，以上信息以日報(bào)表形式傳遞給庫存控制員和供應(yīng)部各采購經(jīng)理步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明2各月月末倉庫總統(tǒng)計(jì)員總統(tǒng)計(jì)員每月出具月統(tǒng)計(jì)報(bào)表，包括當(dāng)月累計(jì)進(jìn)出庫、月初庫存、月末庫存、當(dāng)月拒收記錄、退貨記錄和退庫記錄3供應(yīng)部經(jīng)理/庫存控制員/會(huì)計(jì)部存貨會(huì)計(jì)/供應(yīng)部采購經(jīng)理月統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理、庫存控制員、會(huì)計(jì)部和各采購經(jīng)理 3、存貨有效性分析步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1每月庫存控制員庫存控制員每月進(jìn)行生產(chǎn)性物料缺貨分析和滯料分析2每月庫存控制員庫存控制員每月進(jìn)行存貨結(jié)構(gòu)和規(guī)步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明模統(tǒng)計(jì)及有效性分析3每周庫存控制員庫存控制員每周進(jìn)行重點(diǎn)物料周轉(zhuǎn)分析，向倉庫主管和財(cái)務(wù)管理部提交重點(diǎn)物料周轉(zhuǎn)周分析報(bào)表對(duì)全部生產(chǎn)性物資進(jìn)行月度和年度的周轉(zhuǎn)分析，向倉庫主管和財(cái)務(wù)管理部提交周轉(zhuǎn)狀況評(píng)價(jià)報(bào)告 4、存貨滯料報(bào)告和處理步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1庫存控制員/倉庫主管按庫存控制員的分析信息和每月盤庫結(jié)果，倉庫主管每月匯總滯料情況，追溯原因，及時(shí)調(diào)整實(shí)物倉儲(chǔ)管理，形成滯存物料處理報(bào)告，并上報(bào)處理意見步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明2供應(yīng)部經(jīng)理/財(cái)務(wù)管理部部長/總經(jīng)理滯存物料處理報(bào)告經(jīng)供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部部長和總經(jīng)理審批，通過變賣、銷毀等手段處理，及時(shí)化解不良庫存 5、存貨跌價(jià)警示報(bào)告步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1庫存控制員主管會(huì)計(jì)按庫存控制員的存貨有效性和滯料狀況分析結(jié)果，每年會(huì)計(jì)部主管會(huì)計(jì)制訂進(jìn)入重點(diǎn)跌價(jià)監(jiān)視范圍的在庫存貨2計(jì)劃成本組會(huì)計(jì)部計(jì)劃成本組每年向會(huì)計(jì)部提交分類存貨期末市價(jià)明細(xì)表和單項(xiàng)存貨期末市價(jià)明細(xì)表，提供跌價(jià)警示信息 五、單據(jù)及報(bào)告存貨周