專業(yè)實(shí)習(xí)初始化資料2013.doc

貴州財(cái)經(jīng)學(xué)院商務(wù)學(xué)院2010級(jí)會(huì)計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理專業(yè)實(shí)習(xí)資料貴州財(cái)經(jīng)學(xué)院商務(wù)學(xué)院2010級(jí)會(huì)計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理專業(yè)實(shí)習(xí)資料（ERP軟件操作部分）【使用軟件】用友ERPU870【初始化資料及要求】1、以系統(tǒng)管理員admin的身份注冊(cè)進(jìn)入“系統(tǒng)管理”模塊，新增用戶，用戶信息如下：表1 財(cái)務(wù)人員信息表編號(hào)姓名口令權(quán)限主要職責(zé)賬套號(hào)+1學(xué)生姓名1自設(shè)賬套主管財(cái)務(wù)主管，記賬賬套號(hào)+2學(xué)生姓名2自設(shè)會(huì)計(jì)主管制單與憑證管理賬套號(hào)+3學(xué)生姓名3自設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核賬套號(hào)+4學(xué)生姓名4自設(shè)出納簽字、出納出納（注：有關(guān)權(quán)限的設(shè)置需賬套建立后才能進(jìn)行）2、創(chuàng)建賬套，并啟用總賬系統(tǒng)，賬套信息如下：（1）賬套號(hào)為三位數(shù)字，具體要求為：班級(jí)代碼+學(xué)生學(xué)號(hào)后兩位注意：要求每個(gè)同學(xué)獨(dú)立使用不同的賬套號(hào)，如果使用相同的賬套號(hào)視為抄襲，相同賬套號(hào)的兩位同學(xué)的實(shí)習(xí)成績(jī)均為不及格。（2）賬套名稱：專業(yè)+班級(jí)+學(xué)生姓名，如“會(huì)計(jì)學(xué)12班李飛”，“財(cái)務(wù)管理1班王渝”。（3）賬套啟用會(huì)計(jì)期：2014年12月1日（會(huì)計(jì)期間設(shè)置：01月01日12月31日）（4）單位信息：見教材內(nèi)容“模擬企業(yè)基本情況”（簡(jiǎn)稱：宏偉公司，機(jī)構(gòu)代碼自設(shè)）（5）核算類型：記賬本位幣為“人民幣（RMB）”，企業(yè)類型為工業(yè)，行業(yè)性質(zhì)：執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（新會(huì)計(jì)制度科目），賬套主管：學(xué)生姓名1，建賬時(shí)要按行業(yè)性質(zhì)預(yù)留科目。（6）基礎(chǔ)信息：對(duì)客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類管理。（7）編碼方案：科目編碼級(jí)次為4222，客戶和供應(yīng)商分類編碼級(jí)次為222，結(jié)算方式編碼21，其他編碼采用系統(tǒng)默認(rèn)。（8）數(shù)據(jù)精度：對(duì)數(shù)量、單價(jià)核算時(shí)，小數(shù)定為2位。3、按表1要求設(shè)置用戶權(quán)限。4、以賬套主管“學(xué)生姓名1”的身份注冊(cè)進(jìn)入“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”模塊，進(jìn)行基礎(chǔ)檔案設(shè)置?；A(chǔ)檔案信息如下：（1）部門檔案信息表2 部門檔案信息部門編碼部門名稱負(fù)責(zé)人部門屬性1董事會(huì)劉新陽(yáng)管理部門101董事會(huì)辦公室李玉綜合管理2財(cái)務(wù)部學(xué)生本人1財(cái)務(wù)管理3技術(shù)開發(fā)部李紅技術(shù)開發(fā)4市場(chǎng)部王新購(gòu)銷管理401采購(gòu)科陳娟采購(gòu)管理402銷售科王新銷售管理5生產(chǎn)部李軍生產(chǎn)加工（注：負(fù)責(zé)人信息待錄入職員檔案后再行錄入）（2）人員檔案信息表3 人員檔案信息人員編碼人員姓名行政部門人員屬性是否操作員是否業(yè)務(wù)員1001劉新陽(yáng)董事長(zhǎng)辦公室董事長(zhǎng)1002李玉董事長(zhǎng)辦公室部門主管賬套號(hào)+1學(xué)生本人1財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)主管是賬套號(hào)+2學(xué)生姓名2財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)是賬套號(hào)+3學(xué)生姓名3財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)是賬套號(hào)+4學(xué)生姓名4財(cái)務(wù)部出納是3001李紅技術(shù)開發(fā)部部門主管3002劉濤技術(shù)開發(fā)部職員4001王新銷售科部門主管是4002陳娟采購(gòu)科科長(zhǎng)是4003王濤銷售科職員是5001李軍生產(chǎn)部部門主管是5002劉興生產(chǎn)部職員是（注：人員類別均為“在職人員”，實(shí)習(xí)教材中出現(xiàn)新人員可隨時(shí)增加）（3）地區(qū)、客戶和供應(yīng)商分類信息公司往來單位分類資料如表4表6所示。表4 地區(qū)分類信息地區(qū)編碼地區(qū)名稱地區(qū)編碼地區(qū)名稱01中國(guó)02國(guó)外01001北京02001美國(guó)01002上海01003重慶01004四川01005貴州（注：實(shí)習(xí)教材中出現(xiàn)新地區(qū)可隨時(shí)增加）表5 客戶分類信息 表6 供應(yīng)商分類信息分類編碼分類名稱 01長(zhǎng)期客戶02中期客戶03短期客戶分類編碼分類名稱01工業(yè)02商業(yè)03事業(yè)（注：客戶所屬類別由學(xué)生自行確定）（4）客戶檔案和供應(yīng)商檔案與公司有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來的單位的基本信息資料如表7和表8所示。表7 客戶檔案信息客戶編號(hào)客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱法人所屬分類稅號(hào)信用等級(jí)發(fā)展日期001南寧農(nóng)機(jī)公司自設(shè)王振01040004444125489A2001.3.25002萬豐市農(nóng)機(jī)公司自設(shè)趙宣02010001234548745A2007.6.21003安順農(nóng)機(jī)公司自設(shè)胡陽(yáng)03020024488123456A2008.9.8.（注：實(shí)習(xí)教材中出現(xiàn)新客戶可隨時(shí)增加，所屬分類由學(xué)生自設(shè)）表8 供應(yīng)商檔案信息供應(yīng)商編號(hào)供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡(jiǎn)稱法人所屬分類稅號(hào)開戶銀行發(fā)展日期001上海機(jī)床廠自設(shè)李玄01522311258465457工商銀行2004.3.5002重慶鋼鐵集團(tuán)公司自設(shè)董昊01523654789651235農(nóng)業(yè)銀行2008.5.21003武漢鋼廠自設(shè)陳洪015265454732651235交通銀行2006.9.18.（注：實(shí)習(xí)教材中出現(xiàn)新供應(yīng)商可隨時(shí)增加，所屬分類由學(xué)生自設(shè)）5、以賬套主管“學(xué)生本人1”的身份注冊(cè)登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”，選擇左邊窗口的【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【總賬】選項(xiàng)，進(jìn)入總賬系統(tǒng)進(jìn)行初始化設(shè)置。（1）設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)憑證：憑證制單時(shí)，采用序時(shí)控制（不能倒流），進(jìn)行支票控制與資金及往來赤字控制，不可使用應(yīng)收、應(yīng)付、存貨受控科目，批量審核憑證進(jìn)行合法性校驗(yàn)，憑證錄入時(shí)結(jié)算方式及票據(jù)號(hào)必錄，憑證系統(tǒng)編號(hào)。權(quán)限：制單權(quán)限不控制到科目，不允許修改、作廢他人填制的憑證，出納憑證需經(jīng)出納簽字，進(jìn)行預(yù)算控制方式，憑證須經(jīng)會(huì)計(jì)主管簽字，明細(xì)賬查詢控制到科目，可查詢他人憑證。賬簿：賬簿打印使用標(biāo)準(zhǔn)版，明細(xì)賬打印按年排頁(yè)。會(huì)計(jì)日歷：數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位為2位。其他：部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序。（2）設(shè)置會(huì)計(jì)科目：按照實(shí)習(xí)教材所列科目增加、修改各科目的明細(xì)科目，未列示的科目不要?jiǎng)h除。（3）結(jié)算方式：公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)結(jié)算方式如表9所示。表9 結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理01現(xiàn)金支票是02轉(zhuǎn)賬支票是03委托收款否04商業(yè)承兌匯票否05銀行承兌匯票否06其他否（4）憑證類型信息：公司采用的憑證種類如表10所示。表10 憑證類型信息類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，1002付付款憑證貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，1002（5）錄入期初余額2009年12月1日，公司科目體系及期初余額資料如表11所示。表11 科目體系及期初余額表科目名稱賬類信息年初余額借方發(fā)生貸方發(fā)生月初余額庫(kù)存現(xiàn)金指定科目600015600156006000銀行存款-12000056783指定科目1190000145000011900001450000其他貨幣資金-外阜存款60000500006000050000交易性金融資產(chǎn)-N公司股票200000120000200000120000應(yīng)收票據(jù)-萬豐市農(nóng)機(jī)公司客戶往來20000450002000045000應(yīng)收賬款-南寧農(nóng)機(jī)公司客戶往來190000350000190000350000應(yīng)收賬款-萬豐市農(nóng)機(jī)公司客戶往來245000300000245000300000預(yù)付賬款-重慶鋼鐵集團(tuán)公司供應(yīng)商往來80000300008000030000其他應(yīng)收款-王濤個(gè)人往來50005000其他應(yīng)收款-劉興個(gè)人往來50005000原材料-A300000412500300000412500原材料-B400000137500400000137500生產(chǎn)成本甲產(chǎn)品直接材料640000152000640000152000生產(chǎn)成本甲產(chǎn)品直接動(dòng)力370006200370006200生產(chǎn)成本甲產(chǎn)品直接人工10000130001000013000生產(chǎn)成本甲產(chǎn)品制造費(fèi)用630008500630008500生產(chǎn)成本乙產(chǎn)品直接材料2100008200021000082000生產(chǎn)成本乙產(chǎn)品直接動(dòng)力8100320081003200生產(chǎn)成本乙產(chǎn)品直接人工210008200210008200生產(chǎn)成本乙產(chǎn)品制造費(fèi)用109004500109004500庫(kù)存商品-甲產(chǎn)品640000300000640000300000庫(kù)存商品-乙產(chǎn)品200000110000200000110000持有至到期投資-國(guó)庫(kù)券0200000200000固定資產(chǎn)-建筑物114900001760000275000010500000固定資產(chǎn)-機(jī)器設(shè)備400000050000010000003500000固定資產(chǎn)-辦公設(shè)備15000050000200000無形資產(chǎn)-專利A8000004000001200000無形資產(chǎn)-專利B600000300000900000短期借款-工商銀行254520032452001500000800000應(yīng)付票據(jù)-武漢鋼廠供應(yīng)商往來25000034700012000023000應(yīng)付賬款-重鋼鋼鐵集團(tuán)工商供應(yīng)商往來500000700000450000250000預(yù)收賬款-安順農(nóng)機(jī)公司客戶往來1000001300004000010000其他應(yīng)付款-保證金700001000060000應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅23991015069101420000153000應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅9710246002560010710應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加438011000112104590應(yīng)付利息-短期借款利息15300012050032500長(zhǎng)期借款-工商銀行400000020000002000000長(zhǎng)期應(yīng)付款-上海機(jī)床廠300000200000100000壞賬準(zhǔn)備-應(yīng)收賬款15000600021000累計(jì)折舊30400007600003800000累計(jì)攤銷32000082500402500股本-萬豐市國(guó)有控股公司58822805882280股本-李斌29411402941140股本-王維980380980380資本公積-其他資本公積5000050000盈余公積-法定盈余公積1750017500盈余公積-任意盈余公積87508750本年利潤(rùn)23975002397500利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)148750148750期初余額輔助資料：2009年12月輔助核算資料如表12表16所示。表12 應(yīng)收票據(jù)期初余額資料單位編號(hào)單位名稱業(yè)務(wù)員方向期初余額002萬豐市農(nóng)機(jī)公司王新借45 000.00表13 應(yīng)收賬款期初余額資料單位編號(hào)單位名稱業(yè)務(wù)員方向期初余額001南寧農(nóng)機(jī)公司王濤借350 000.00002萬豐市農(nóng)機(jī)公司王新借300 000.00表14 預(yù)付賬款期初余額資料單位編號(hào)單位名稱業(yè)務(wù)員方向期初余額002重慶鋼鐵集團(tuán)公司陳娟借30 000.00表15 應(yīng)付票據(jù)期初余額資料單位編號(hào)單位名稱業(yè)務(wù)員方向期初余額003武漢鋼廠陳娟貸23 000.00表16 應(yīng)付賬款期初余額資料單位編號(hào)單位名稱業(yè)務(wù)員方向期初余額002重慶鋼鐵集團(tuán)公司陳娟貸250 000.00表17 預(yù)收賬款期初余額資料單位編號(hào)單位名稱業(yè)務(wù)員方向期初余額003安順農(nóng)機(jī)公司王濤貸10 000.006、按要求進(jìn)行總賬日常業(yè)務(wù)處理（要求處理教材的業(yè)務(wù)1至業(yè)務(wù)43）（1）以“學(xué)生姓名2”的身份登錄總賬系統(tǒng)進(jìn)行填制憑證。（2）以“學(xué)生姓名4”的身份登錄總賬系統(tǒng)進(jìn)行出納簽字。（3）以“學(xué)生姓名3”的身份登錄總賬系統(tǒng)進(jìn)行憑證審核。（4）以“學(xué)生姓名1”的身份登錄總賬系統(tǒng)進(jìn)行主管簽字。（5）以“學(xué)生姓名1”的身份登錄總賬系統(tǒng)進(jìn)行記賬操作。7、按要求進(jìn)行銀行對(duì)賬處理。（1）以“學(xué)生姓名4”的身份注冊(cè)登錄總賬系統(tǒng)錄入2009年12月1日銀行對(duì)賬期初資料。（2）以“學(xué)生姓名4”的身份注冊(cè)登錄總賬系統(tǒng)錄入2009年12月31日銀行對(duì)賬單。（3）進(jìn)行自動(dòng)對(duì)賬處理，自動(dòng)生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。8、按要求進(jìn)行期末損益自動(dòng)轉(zhuǎn)賬處理（要求處理教材的業(yè)務(wù)44）。（1）以“學(xué)生姓名2”的身份注冊(cè)登錄總賬系統(tǒng)定義損益結(jié)轉(zhuǎn)的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，并生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證。（2）以“學(xué)生姓名3”的身份登錄總賬系統(tǒng)進(jìn)行憑證審核。（3）以“學(xué)生姓名1”的身份登錄總賬系統(tǒng)進(jìn)行主管簽字。（4）以“學(xué)生姓名1”的身份登錄總賬系統(tǒng)進(jìn)行記賬操作。9、按要求進(jìn)行總賬期末業(yè)務(wù)處理（要求處理教材的業(yè)務(wù)45至業(yè)務(wù)48）（1）