出納崗位職責(zé)及工作內(nèi)容

精品文檔重慶美中雙和醫(yī)療器械有限公司出納崗位職責(zé)及工作內(nèi)容：直接領(lǐng)導(dǎo)崗位：會計直接領(lǐng)導(dǎo)姓名：趙莉、劉燕部門名稱：財務(wù)部崗位名稱：出納崗位人員：閻紅崗位定位在會計的直接領(lǐng)導(dǎo)下進行工作，做好現(xiàn)金管理、支票及有價證券的管理工作，為公司正常運轉(zhuǎn)提供后勤服務(wù)支持，把好公司貨幣資金收付的重要一關(guān)。工作職責(zé)與工作內(nèi)容工作職責(zé)：按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)公司的管理情況辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行；依照會計法的相關(guān)要求，做好每天的現(xiàn)金收支、銀行存款的收取款工作，并及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，每天下午下班前用QQ向總經(jīng)理及會計報送當(dāng)天的余額情況。工作內(nèi)容：出納的日常工作主要有貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資、保險等方面，具體內(nèi)容如下。 1、辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，認(rèn)真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理；3、嚴(yán)格公司對現(xiàn)金收付的管理規(guī)定，根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收付款憑證，進行復(fù)核，對復(fù)核無誤的憑證才能辦理款項收付。4、負(fù)責(zé)到銀行辦理各項存取款事宜和結(jié)算工作，正確操作網(wǎng)上銀行的工作；5、負(fù)責(zé)作好工資、獎金的發(fā)放、各項稅費、保險的繳費工作； 6、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真負(fù)責(zé)地保管好現(xiàn)金、空白支票、其他有價證卷等，保證現(xiàn)金、有價證卷的安全及完整；7、收付款后，要在收付款憑證上的出納處簽自己的全名，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記；8、要做到收付金額準(zhǔn)確、日清月結(jié)，做好每天的日報表并向總經(jīng)理及會計報送當(dāng)天的余額情況；9、應(yīng)將當(dāng)天已辦理的現(xiàn)金或銀行存款收付款憑證分別錄入到財務(wù)軟件，并打印出記賬憑證與原始憑證配套，裝訂成冊、歸檔存放、以備后查；10、隨時與銀行對帳，月末結(jié)賬時與銀行核對有誤差的要作好銀行對帳余額調(diào)節(jié)表及月末的統(tǒng)計報表及時交會計；11、加強出納人員的職業(yè)道德，對出納上的各項事情進行保密；12、加強團隊協(xié)作精神，共同努力完成本部門的各項工作；13、積極完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。 離職規(guī)定：根據(jù)會計法第二十四條規(guī)定：“會計人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)。一般會計人員辦理交接手續(xù)，由會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員監(jiān)交。出納人員的交接工作要按照會計人員交接的要求進行?！卑创艘?guī)定，本公司的出納人員離職應(yīng)由會計人員負(fù)責(zé)監(jiān)交。出納人員調(diào)動工作或者離職時，與接管人員辦清交接手續(xù)，是出納人員應(yīng)盡的職責(zé)，也是分清移交人員與接管人員責(zé)任的重大措施。辦好交接工作，可以使出納工作前后銜接，可以防止賬目不清、財務(wù)混亂。 出納工作交接要做到以下幾點：一是必