會計各類票據(jù)的填寫.doc

現(xiàn)金支票1、出票日期：一定要是大寫而且還不能寫錯。2、收款人：你們的公司人民幣（大寫）：寫上你要取款的金額。也是大寫。后面寫上小寫金額3、用途：備用金（一萬以內(nèi)）或者差旅費（三萬以內(nèi)）或者工資。要跟旁邊那個寫的一樣。4、在證明底下空白處蓋上你們在銀行預留的印鑒章。一般是財務章和法人章。要蓋清楚，（1）收款人可寫為本單位名稱，此時現(xiàn)金支票背面“被背書人”欄內(nèi)加蓋本單位的財務專用章和法人章，之后收款人可憑現(xiàn)金支票直接到開戶銀行提取現(xiàn)金。（2）收款人可寫為收款人個人姓名，此時現(xiàn)金支票背面不蓋任何章，收款人在現(xiàn)金支票背面填上身份證號碼和發(fā)證機關名稱，憑身份證和現(xiàn)金支票簽字領款。如果有密碼要寫上密碼。如果沒有就不要寫了。你們支票買回來的時候，右上角應該都有蓋上開戶行和賬號了。如果沒有要蓋一下。旁邊的存根，如果你們公司沒有什么規(guī)定，出票日期：小寫收款人：你們公司的名字金額：小寫備注：有的銀行規(guī)定的取款限額不一樣。我知道中信的是，備用金一個禮拜只能取不能超過5萬的現(xiàn)金，而且支票上還不能填5萬，要填4萬8仟。如果是差旅費，一個禮拜不能超過3萬，支票上只能填2萬8仟。你最好要先打電話問下你們開戶行的對公柜臺。一般每個銀行規(guī)定的不一樣的。有的多，有的少。還有，日期如果是寫當天的，當天沒有用的話，就作廢了。記住哦。（在銀行對公柜臺辦理）轉(zhuǎn)賬支票1、收款人：轉(zhuǎn)帳支票收款人應填寫為對方單位名稱。轉(zhuǎn)帳支票背面本單位不蓋章。收款單位取得轉(zhuǎn)帳支票后，在支票背面被背書欄內(nèi)加蓋收款單位財務專用章和法人章，填寫好銀行進帳單（收款單位用）后連同該支票交給收款單位的開戶銀行委托銀行收款。2、付款行名稱、出票人帳號：即為本單位開戶銀行名稱及銀行帳號3、轉(zhuǎn)帳支票沒有具體規(guī)定，可填寫如“貨款”、“代理費”等等進賬單填寫（收到轉(zhuǎn)賬支票時）進賬單一式三聯(lián)，左邊是填入?yún)R款人的公司名稱、公司賬號、還有匯款人的開戶行名稱，右邊是收款人的公司戶名稱、公司戶賬號、以及開戶銀行全稱，下面就是金額的大寫和數(shù)字小寫了（同城的匯款需要進賬單）電匯的話不需要填進賬單，但是需要填寫電匯憑證，一式三聯(lián)。格式與進賬單類似。按照實際內(nèi)容填寫出票人和收款人的各項信息 ，匯款金額大寫及小寫銀行承兌匯票的貼現(xiàn) 銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的貼現(xiàn)申請人由于資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。1、申請人應具備的條件 （一）依法登記注冊并有效的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織，并依法從事經(jīng)營活動；持有中國人民銀行核發(fā)的“貸款卡”；（二）與出票人或前手之間具有真實合法的商品交易關系并提供相關證明材料；（三）在開戶行開立結算賬戶；（四）非銀行承兌匯票的出票人；（五）滿足開戶行要求的其他條件。2、申請人需要提供的資料 （一）通過年審的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營許可證、企業(yè)代碼證、法定代表人資格證明及本人身份證、護照原件及復印件；申請人章程、驗資報告、稅務登記證；（二）經(jīng)中國人民銀行年審合格的貸款卡原件；（三）申請人與其前手之間的商品交易合同、增值稅發(fā)票等資料的原件及復印件；（四）開戶行要求的其他資料。3、申辦程序 客戶向開戶行提出書面申請，并提交有關資料，經(jīng)銀行審批同意后，辦理相關貼現(xiàn)手續(xù)。4、銀行承兌匯票的提示付款 提示付款是指票據(jù)的持票人在票據(jù)的付款期限內(nèi)向票據(jù)付款人提示票據(jù)，要求票據(jù)付款人償付票據(jù)金額的行為。 銀行承兌匯票的持票人應當自匯票到期日起十日內(nèi)向付款人提示付款。 持票人應當在提示付款期限內(nèi)通過開戶銀行委托收款或直接向付款人提示付款。對異地委托收款的，持票人應匡算郵程，提前通過開戶銀行委托收款。持票人超過提示付款期限提示付款的，持票人的開戶銀行不予受理。銀行承兌匯票的持票人超過規(guī)定的提示付款