裝修公司內(nèi)部財(cái)務(wù)務(wù)制度.doc

裝修公司內(nèi)部財(cái)務(wù)務(wù)制度一 對(duì)設(shè)計(jì)押金收入支付的管理二 對(duì)工程裝修款的三 對(duì)成本的控制四 對(duì)設(shè)計(jì)師具體提成的管理五 對(duì)于利潤(rùn)點(diǎn)的管理六 對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理結(jié)算的管理七 對(duì)行政費(fèi)用的管理八 對(duì)于支票的管理九 對(duì)于現(xiàn)金的管理十 對(duì)于稅款的管理一 對(duì)于設(shè)計(jì)押金的管理1 按有設(shè)計(jì)意向的客戶交入定金時(shí)，按設(shè)計(jì)押金處理。2 設(shè)計(jì)押金以現(xiàn)金收取的形式，向客戶開具收款收據(jù)，并單獨(dú)立科目，設(shè)立帳本。3 正式設(shè)計(jì)押金以客戶確認(rèn)平面圖，并認(rèn)可設(shè)計(jì)師給出的相關(guān)設(shè)計(jì)意見(jiàn)及理念，客戶同意進(jìn)行下一步立面設(shè)計(jì)為前提而收取。4 金額按20150平方的建筑面積按1000元收??；151250平方的建筑面積按2000元收取；251以上的房產(chǎn)按400050000元收取。5 當(dāng)立體設(shè)計(jì)圖完成后，如果由客戶確認(rèn)本設(shè)計(jì)圖紙，并在本公司簽定裝修合同，由本公司進(jìn)行施工時(shí)，在交入第一筆工程款時(shí)，客戶憑原本開出的設(shè)計(jì)押金收款收據(jù)，沖抵工程裝修款；如果客戶在沒(méi)有確認(rèn)立面設(shè)計(jì)圖紙，不在本公司簽定施工協(xié)議，合作終止，則不再退還裝修押金。 二 對(duì)于工程裝修款的管理1 財(cái)務(wù)部門根據(jù)由設(shè)計(jì)師簽定并移交至本部門的裝修合同或協(xié)議確認(rèn)應(yīng)收款項(xiàng)。（在收到設(shè)計(jì)部送來(lái)的合同或協(xié)議時(shí)，財(cái)務(wù)經(jīng)手人員有責(zé)任檢查整份合同簽定的是否正確與完整，若有任何不合理或不完整的協(xié)定可當(dāng)場(chǎng)給予否定，并義務(wù)修正合同或協(xié)議的相關(guān)條約。再上交總經(jīng)理處。）2 任何財(cái)務(wù)部門以外的人員或經(jīng)手人不得收取工程裝修款項(xiàng)，若有特殊情況，構(gòu)成財(cái)務(wù)人員無(wú)法當(dāng)場(chǎng)收款的情況，要事前以書面形式通報(bào)財(cái)務(wù)部，并具總經(jīng)理和工程部經(jīng)理簽名同意。3 每一筆款屬?？顚Ｓ?，一筆款項(xiàng)未收上來(lái)，不得支付相關(guān)于這筆款項(xiàng)所涉及的任何施工中所應(yīng)支付的工地成本費(fèi)用。若有特殊情況，應(yīng)征得項(xiàng)目經(jīng)理，工程部經(jīng)理及總經(jīng)理三方同意，并開具書面報(bào)告。4 財(cái)務(wù)人員對(duì)于應(yīng)收款項(xiàng)，要事先做出數(shù)據(jù)規(guī)劃。與項(xiàng)目經(jīng)理與設(shè)計(jì)師保持聯(lián)系，財(cái)務(wù)人員每星期一次的工程部會(huì)議及設(shè)計(jì)部會(huì)議必須積及參與。通過(guò)交流能做出更好的部門相互了解。統(tǒng)一數(shù)據(jù)，合理規(guī)范收取工程裝修款項(xiàng)。5 若工地在施工過(guò)程中有增加減少的工程量的變動(dòng)，財(cái)力必須憑項(xiàng)目經(jīng)理提交，由工程部經(jīng)理和總經(jīng)理及客戶共同協(xié)商簽署的工程施工增加和減少單證，適時(shí)更新應(yīng)收款的增減變動(dòng)情況。會(huì)議時(shí)給予通報(bào)設(shè)計(jì)部和工程部。若無(wú)此增加減少的手續(xù)，財(cái)務(wù)部可拒絕支付任何志有關(guān)于此增減變動(dòng)施工情況中的任何相關(guān)支出。6 對(duì)于沒(méi)有付清工程裝修款的工程，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕與項(xiàng)目經(jīng)理的結(jié)算，并對(duì)未收到的工程裝修款有追索權(quán)。7 除財(cái)務(wù)部門指定收款人員可收取工程裝修款外，其他人等人律不得收取工程裝修款，若有特殊情況財(cái)務(wù)部門人員確實(shí)無(wú)法收取的，事先要以書面形式通報(bào)財(cái)務(wù)部門，并具總經(jīng)理和工程部經(jīng)理同意簽名。否則，財(cái)務(wù)有權(quán)凍結(jié)項(xiàng)目經(jīng)理或設(shè)計(jì)師下一個(gè)工地的結(jié)算權(quán)。8 財(cái)務(wù)人員對(duì)工程裝修款的每一筆收入與支付要清楚規(guī)范的記錄，有任何對(duì)帳時(shí)對(duì)不上數(shù)據(jù)的，要查明原因，否則，負(fù)法律責(zé)任。9 財(cái)務(wù)人員收到工程款，每收到一筆必須開具證明，但不得在沒(méi)有收到錢的情況下先開出收款證明，若有對(duì)方要事先審批等情況的，事先要與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理協(xié)商處理。10三 對(duì)施工成本的控制1 由工程部經(jīng)理制作工地施工內(nèi)控，在合同簽定，財(cái)務(wù)部未收到由工程部提供的工地施工內(nèi)控前不能對(duì)此工地作出任何付款處理。2 工地施工內(nèi)控在合同價(jià)或協(xié)議價(jià)的65%-70%之間，若有成本占有率不確認(rèn)因素，應(yīng)由總經(jīng)理特批，所有合格的內(nèi)控全部要有總經(jīng)理簽名。3 在采購(gòu)過(guò)程中，由施工人員開出的購(gòu)材料明細(xì)，必須注明品名，單價(jià)和總金額。相關(guān)人員簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)憑此單據(jù)與內(nèi)控進(jìn)行核對(duì)，上下浮動(dòng)不得超過(guò)人民幣300元，若有超額部份，要匯同項(xiàng)目經(jīng)理及工程部經(jīng)理找出實(shí)際原因，若是內(nèi)控預(yù)算的問(wèn)題，及時(shí)調(diào)整內(nèi)控或預(yù)算，并在調(diào)整處簽名蓋章，損失由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。方可給予調(diào)整后的支付；若是施工人員數(shù)據(jù)開錯(cuò)，責(zé)令本人作出修改，或從新開具材料采購(gòu)明細(xì)單。若財(cái)務(wù)人員不按規(guī)定操作，導(dǎo)致產(chǎn)生的損失，由財(cái)務(wù)人員自行承擔(dān)。4 每月與材料商結(jié)帳一次，本月結(jié)上月的帳款，上月發(fā)生的帳款由財(cái)務(wù)部于年底統(tǒng)一整合，得出數(shù)據(jù)，并在每月25日以后進(jìn)行核對(duì)，帳實(shí)相符，用總數(shù)編制付款申請(qǐng)，得到總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可付款。5 長(zhǎng)期合作的材料商要提供40%的材料發(fā)票，若有延誤的材料商家，在結(jié)帳時(shí)，財(cái)務(wù)可扣付下一筆材料款，直到些商家將材料發(fā)票付清方可正常支付材料款項(xiàng)。6 人工工資的支付要按內(nèi)控操作，一個(gè)新的工種開始，一個(gè)星期內(nèi)不得有任何人工的支付，一個(gè)星期之外，由項(xiàng)目經(jīng)理開具工資單，每位工人在一張單子中不得超過(guò)2000元，實(shí)名注冊(cè)，收款人實(shí)名簽名確認(rèn)，有工班長(zhǎng)的可由工班一人領(lǐng)取，簽名由實(shí)際取款人簽，不得代簽，不得代取。新工必須出示身份證原件。7 客戶帳款未到的，財(cái)務(wù)人員不得支付與此施工帳款有關(guān)的任何人工支出。四 對(duì)設(shè)計(jì)部門提成的管理1 設(shè)計(jì)部提成按總經(jīng)理制定的設(shè)計(jì)提成明細(xì)細(xì)則發(fā)放。2 在設(shè)計(jì)中有存在設(shè)計(jì)方面的錯(cuò)誤的情況，財(cái)務(wù)部有權(quán)提出質(zhì)疑，并由設(shè)計(jì)部門承擔(dān)相應(yīng)損失。3 設(shè)計(jì)師有義務(wù)在收款過(guò)程中給予工程