材料款、工程款支付管理制度.docVIP

材料款、工程款付款管理制度一、目的（一）確保有計劃、有組織、及時準(zhǔn)確向承包商和供應(yīng)商付款，減少違約行為；（二）杜絕錯付、超付，以確保工程進(jìn)度并控制成本；（三）確保工程尾款的支付，不產(chǎn)生遺留問題。二、適用范圍（一）工程預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款（保修金）的審批、支付；（二）材料、設(shè)備款的審批、支付；（三）設(shè)計、營銷、策劃、行政、財務(wù)等部門合同類付款。三、付款原則（一）工程款支付必須依據(jù)合同，嚴(yán)格按計劃進(jìn)行支付；（二）工程款支付要嚴(yán)格執(zhí)行公司審批的制度（三）對于超出公司月度資金計劃的工程款項的支付，須按公司財務(wù)管理制度的規(guī)定，經(jīng)特別的審批程序?qū)徟唬ㄋ模┕こ炭⒐ず筮M(jìn)行結(jié)算時，必須嚴(yán)格按照合同的要求進(jìn)行工程驗(yàn)收辦理結(jié)算付款。四、付款分類1、工程款支付，分為兩類：1、合同類 （即指簽訂合同的各項付款，包括簽訂有合同的各種材料、工程費(fèi)、機(jī)械租賃費(fèi)等） 2、非合同類（例如：各種零得人工費(fèi)，零星工程費(fèi)、零星機(jī)械租賃費(fèi)）2、材料采購支付，分為五類：1、批量大額采購（必須簽訂合同） 2、量不大但每個月都存在的固定材料（例如：氧氣、乙炔、柴油、等） 3、緊急零星小額采購（例如：各種小五金、小輔材） 4、緊急但金額較大的采購 5、維修費(fèi)用3、設(shè)備款、設(shè)計、營銷、策劃相關(guān)款項支付，必須簽訂合同或協(xié)議，按合同或協(xié)議規(guī)定付款五、付款價格界定1、有合同的，按合同單價執(zhí)行2、機(jī)械設(shè)備租賃費(fèi)、零星人工費(fèi)、零星工程費(fèi)、無合同的，可以參照同類有合同的單價，無同類合同參考單價的，必須有價格審批表3、月固定材料，必須有經(jīng)公司負(fù)責(zé)人審批的價格審批表4、零星采購，單價高于20元，且數(shù)量較大的，必須有經(jīng)公司負(fù)責(zé)人審批的價格表，單價低于20元，數(shù)量較少的，可以由部門經(jīng)理及部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)生效。5、緊急且單價較高的材料采購、設(shè)備采購必須有經(jīng)公司負(fù)責(zé)人審批同意的價格審批單 6、各項修理費(fèi)，在500元以上的必須經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)同意六、付款需要的支撐附件1、合同款、非合同款（零得人工費(fèi)，零星工程費(fèi)、零星機(jī)械租賃費(fèi)）、月固定材料采購經(jīng)合約成本部，走項目付款審批表2、緊急零星小額、特殊采購、維修費(fèi)用走費(fèi)用報銷單七、程序（一）工程、勞務(wù)付款程序（二）機(jī)械臺班費(fèi)申報程序（三）合同材料、月固定材料申報程序（四）費(fèi)用報銷單付款流程八、付款階段1、根據(jù)審批好的相關(guān)付款單據(jù)，每天由采購做付款計劃2、財務(wù)根據(jù)采購部的付款計劃支付款項3、費(fèi)用報銷單由報銷人直接到財