項目資金使用管理辦法.doc

建設(shè)項目資金使用管理辦法（試行）為進(jìn)一步加強(qiáng)工程建設(shè)過程中的規(guī)范管理，確保廉潔、高效，同時為加強(qiáng)政府投資建設(shè)項目及自籌資金項目工程招投標(biāo)管理，維護(hù)建設(shè)項目工程的正常秩序，加強(qiáng)工程款支付審批的管理，特制定本管理辦法。一、項目建設(shè)資金申請及管理 1、工程部負(fù)責(zé)工程項目建設(shè)資金的申請。 2、應(yīng)根據(jù)項目進(jìn)度和工程合同規(guī)定，定期申請。 3、項目建設(shè)資金實行專帳專戶、?？顚Ｓ谩?4、嚴(yán)格按照工程進(jìn)度款審批付款程序、工程結(jié)算付款審批程序、工程相關(guān)費用付款審批程序使用資金。 ( |+ w& C# g2 e& U% Q f; 二、工程進(jìn)度款審批付款程序 1、工程進(jìn)度款審批實行工程款支付證書會簽制度。 5 6 F! + O) L0 B1 K2、根據(jù)工程合同約定，當(dāng)工程進(jìn)度達(dá)到付款條件后，由施工單位填寫“工程款付款申請書”。施工單位應(yīng)正確如實填寫填表時間、項目名稱、施工單位名稱（并加蓋項目部章）、工程名稱、形象進(jìn)度，另附本次完成工程量預(yù)算書等資料，提交監(jiān)理公司審核。監(jiān)理公司審核填寫“工程款支付證書”，總監(jiān)理工程師簽署意見加蓋監(jiān)理項目部章后，提交工程部審核及確定應(yīng)付款。3、工程現(xiàn)場負(fù)責(zé)人確認(rèn)質(zhì)量進(jìn)度并簽署意見。 ( G c( J2 r3 N ?2 B4、工程管理部內(nèi)審人員對照合同核實本次已完成的工程量，并填寫本次完成產(chǎn)值、本次應(yīng)付金額和累計完成產(chǎn)值后簽字確認(rèn)。 ; s2 V( k Q# B; l+ k7 g5、經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)后，財務(wù)科扣除水電費等代墊款項后支付工程進(jìn)度款。 6、確保工程進(jìn)度款支付與項目進(jìn)度匹配，禁止預(yù)支或超額支付工程款。) n7 H0 D8 _$ x% d$ 5 R) I) K5 , t# S# c- R2 8 a7 |7 z9 三、工程結(jié)算付款審批程序 * M4 s6 q A) $ Z1、工程結(jié)算付款審批實行“工程結(jié)算付款單”會簽制度。 2、工程竣工后，施工單位造價人員編制結(jié)算書和結(jié)算資料，提交中心工程管理科。 3、工程管理部內(nèi)審人員進(jìn)行復(fù)核后，提交政府審計部門審計。 4、工程管理部負(fù)責(zé)配合審計部門做好審計結(jié)算工作。 5、根據(jù)審計報告，內(nèi)審人員進(jìn)行工程款結(jié)算情況審核，扣除保修金及水電費等費用后，確定工程款余額。 6、經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)后，財務(wù)科據(jù)此支付工程結(jié)算款。& X, 3 a r* : X4 P0 N四、0 Z1 ) ; Z% Gl_四四四 工程相關(guān)費用付款審批程序 0 |- ?$ e2 kS, 5 n1、設(shè)計費、監(jiān)理費、招標(biāo)代理費等以及向政府相關(guān)部門交納的各項規(guī)費、配套費等付款審批實行“工程相關(guān)費用付款單”會簽制度。 2、根據(jù)合同約定，或政府相關(guān)部門收費標(biāo)準(zhǔn)（只能低于不能高于各地市收費標(biāo)準(zhǔn)），達(dá)到付款條件或手續(xù)辦理需支付款項時，由經(jīng)辦人填寫用款申請單，注明項目名稱、用款事由、費用名稱及付款說明，交部門負(fù)責(zé)人、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，傳遞給財務(wù)科據(jù)此支付。五、公司財務(wù)資金審批程序 1、單筆100萬元以上的工程款等大額資金由各部門在月初辦公會議上列示支付計劃表，由財務(wù)部匯總編制大額資金月度使用計劃。工程建設(shè)項目支出及支付的代墊款項等大額合同支出：30萬元以內(nèi)由用款部門提出申請單，分管副總審核，財務(wù)根據(jù)申請單復(fù)核，分管財務(wù)的副總審批；30萬元以上的報董事長審批。 2、費用支出審批：公司費用支出實行分級審批制度，一般費用金額在3000元（含）以下的，由經(jīng)辦人簽字、財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核、分管財務(wù)副總審批；超過上述額度的報董事長審批；未列入年度預(yù)算的，單筆在10萬元以上的大額費用須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子會議研究。超年度預(yù)算10%以上的追加費用支出須報經(jīng)董事會審議。六、其他 1、根據(jù)項目建設(shè)規(guī)模和特殊要求適時成立項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，組長、副組長和成員與此相匹配，監(jiān)督項目全過程建設(shè)任務(wù)管理。 2、項目資金的管理和使用情況定期向項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組匯報，重大事項由班子領(lǐng)導(dǎo)會議集體審議，并接受其監(jiān)督