證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷試題3.doc

證券發(fā)行與承銷試題（三）1. 擬公開發(fā)行股票（A、B股）的股份有限公司應(yīng)符合公司法的各項(xiàng)規(guī)定，在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出股票發(fā)行申請(qǐng)前，均須具有主承銷資格的證券公司（以下稱輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)）輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期限為年。 A.半 B.1C.2 D.3 2. 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)擬發(fā)行公司進(jìn)行輔導(dǎo)時(shí)應(yīng)配置名以上輔導(dǎo)人員，授權(quán)其代表輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)從事輔導(dǎo)工作 A.2 B.3C.3 D.53.公司改制后申請(qǐng)股票發(fā)行上市，其凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例不得低于。A.80 B.60C.30 D.20 4.是選擇一個(gè)或n個(gè)與評(píng)估對(duì)象相同或類似的資產(chǎn)作為比較對(duì)象，從而估算資產(chǎn)價(jià)值的方法。A.收益現(xiàn)值法 B.重值成本法C.現(xiàn)行市價(jià)法 D.清算價(jià)格法5.對(duì)于高科技公司，無形資產(chǎn)最高可以占公司總股本的。A.20 B.25C.30 D.356.對(duì)發(fā)行公司債券作出決議，是的職責(zé)。A.股東大會(huì) B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì) D.總經(jīng)理7.發(fā)起人應(yīng)該在創(chuàng)立大會(huì)召開日前將會(huì)議日期通知認(rèn)股人或者公告。A.15 B.30C.60 D.108.B股發(fā)起人出資總額不于億元。A.1 B.1.5C.2 D.29.公司開辦費(fèi)用自公司開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)當(dāng)月起平均分?jǐn)?，攤銷期限不得超過年。 A.3 B.4C.5 D.1010.決定公司職工的聘用和解聘。 A.董事長(zhǎng) B董事會(huì)C監(jiān)事會(huì) D.經(jīng)理11.股份有限公司應(yīng)在創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后天內(nèi)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。A.15 B.30C.60 D.120C.60 D.12012.在會(huì)計(jì)工作中，通常將受益期不超過一年或一個(gè)營(yíng)業(yè)周期的支出稱作。A.短期支出 B.流動(dòng)支出C.收益性支出 D.資本性支出13. 股份有限公司的住所為。A. 公司董事長(zhǎng)辦公所在地B. 公司主要辦事機(jī)構(gòu)所在地C. 公司所有辦事機(jī)構(gòu)所在地D. 公司開戶銀行所在地14.是我國(guó)的公司登記機(jī)關(guān)。A. 財(cái)政部門 B.中國(guó)證監(jiān)會(huì) C.各地計(jì)委 D.工商行政管理機(jī)關(guān)15.股東大會(huì)的職權(quán)可以概括為。A. 經(jīng)營(yíng)權(quán)和執(zhí)行權(quán)B. 選舉權(quán)和審批權(quán)C. 決定權(quán)和審批權(quán)D. 聘用權(quán)和解聘權(quán)16.無記名股票持有人出席股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開日前至股東大會(huì)閉會(huì)時(shí)止將股票交存于公司。A. 3 B. 5C. 10 D. 1517.股東大會(huì)作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的以上通過。A. 半數(shù) B. 1/3C. 2/3 D. 3/418. 公司法規(guī)定，作為股份有限公司發(fā)起人的公司法人，除國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司以外，所累計(jì)投資額不得超過本公司的50。A.資產(chǎn)總額 B.注冊(cè)資本C.總股本 D. 凈資產(chǎn)19. 股份有限公司的發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A.6個(gè)月 B.1年C.2年 D.3年20. 股份有限公司修改公司章程，必須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的通過。A.2/3以上 B.半數(shù)以上C.3/4以上 D.全部21. 公司初次發(fā)行股票時(shí)其向社會(huì)公眾的部分不得少于擬發(fā)行股本總額的_%。A 30 B 20 C 25 D 35 22. 如果擬發(fā)行股本超過_億元，可酌情降低向社會(huì)公眾發(fā)行部分的比例，但是最低不得少于公司擬發(fā)行股本總額的_%。A 4 10 B 5 15 C 4 15 D 5 1O23. 上市公司_決定聘請(qǐng)主承銷商事宜。 A 總經(jīng)理 B 董事長(zhǎng) C 董事會(huì) D 經(jīng)營(yíng)層24. 投資者在規(guī)定的申購(gòu)期限內(nèi)，將全額申購(gòu)款存入主承銷商在收款銀行設(shè)立的帳戶，然后凍結(jié)全部資金，這種是用于發(fā)行方式。A 認(rèn)購(gòu)證 B 儲(chǔ)蓄存單方式 C 全額預(yù)繳、比例配售方式 D 網(wǎng)上競(jìng)價(jià)方式25. 發(fā)起人的工業(yè)產(chǎn)權(quán)作價(jià)出資的金額不得超過股份有限公司注冊(cè)資本的。 A 50% B 20% C. 30% D. 35% 26. 武士債券的面值為。 A.美元 B.日元 C.發(fā)行國(guó)貨幣 D.國(guó)際貨幣單位 27. 上市公司公募增發(fā)必須做到與控股股東在人員、_、財(cái)務(wù)上分開。A 資本 B 經(jīng)營(yíng) C 資產(chǎn) D 資金 28. 投資者以不低于發(fā)行底價(jià)的價(jià)格購(gòu)買，然后根據(jù)投資者的申購(gòu)價(jià)格，按照價(jià)格優(yōu)先，同價(jià)位時(shí)間優(yōu)先的順序從高位到低位依次排隊(duì)，當(dāng)認(rèn)購(gòu)數(shù)量恰好等于發(fā)行數(shù)量時(shí)的價(jià)格，即為發(fā)行價(jià)格，以這種方式確定發(fā)行價(jià)格的方式是：。A 網(wǎng)上競(jìng)價(jià)發(fā)行 B 網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行 C 法人配售方式 D認(rèn)購(gòu)證方式29. 公司股本總額在_億元以上的公司，可采用對(duì)一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票。A 5 B 4 C 6 D 330.采用全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退的發(fā)行方式，其中機(jī)構(gòu)股票帳戶的申購(gòu)量不得超過公司發(fā)行后總股本的_%。A 5 B 10 C 15 D 20 31. 在哪種發(fā)行定價(jià)方法下，機(jī)構(gòu)大戶易于操縱發(fā)行價(jià)格，而不再使用。A 協(xié)商定價(jià)法 B 競(jìng)價(jià)確定法 C 凈資產(chǎn)倍率法 D 市盈率法32. 在國(guó)外常用于房地產(chǎn)和資產(chǎn)現(xiàn)值要重于商業(yè)利益的公司的股票發(fā)行定價(jià)方式是。A 現(xiàn)金流量折現(xiàn)法 B 競(jìng)價(jià)確定法 C 凈資產(chǎn)倍率法 D 市盈率法33. 發(fā)行與上市輔導(dǎo)是具有_資格的證券公司擔(dān)任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。A 主承銷商 B 一般承銷商 C 副主承銷商 D 承銷商34. 采用網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行方式的，主承銷商在_設(shè)立股票發(fā)行專戶和申購(gòu)資金專戶。A. 銀行 B 主承銷商自己的營(yíng)業(yè)部的帳戶 C 發(fā)行公司 D 證券交易所35. 清算價(jià)值反應(yīng)了當(dāng)企業(yè)處于清算全部資產(chǎn)的局面時(shí)。償付完_和_后。A 資本項(xiàng)目投資成本 流動(dòng)負(fù)債B 稅款和應(yīng)付款項(xiàng) C 應(yīng)付款項(xiàng)和流動(dòng)負(fù)債D 流動(dòng)負(fù)債 資本項(xiàng)目投資成本36. 可轉(zhuǎn)換債券可按照面值發(fā)行，每張面值為100元，最小交易單位為面值_元。A 1000 B 2000 C 500 10037. 可轉(zhuǎn)換債券的價(jià)格的確定應(yīng)以公布募集說明書前_交易日公司股票的平均收盤價(jià)格為基礎(chǔ),并上浮一定幅度。A 10 B 20 C 25 D 3038.通過證券交易所的證券交易,投資者持有發(fā)行人已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到_%_時(shí),應(yīng)在該事實(shí)發(fā)生之日起三日內(nèi),向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所書面報(bào)告,通知發(fā)行人并予以公告；在上述規(guī)定的期限內(nèi),不得再行買賣該發(fā)行人的可轉(zhuǎn)換公司債券,也不得買賣該發(fā)行人的股票。A 10 B 15 C 5 D 2039 .對(duì)利率或者發(fā)行價(jià)格已經(jīng)確定的國(guó)債，采用_招標(biāo)。A 荷蘭式招標(biāo) B 美國(guó)式 C 繳款期 D都可以40. 對(duì)短期貼現(xiàn)國(guó)債，多采用_招標(biāo)方式。A 荷蘭式招標(biāo) B 美國(guó)式 C 繳款期 D都可以41. 對(duì)長(zhǎng)期零息和附息國(guó)債，多采用_招標(biāo)。A 荷蘭式招標(biāo) B 美國(guó)式 C 繳款期 D都可以42. 可轉(zhuǎn)換債券自發(fā)行之日起_方可轉(zhuǎn)換為公司的股票。A 六個(gè)月 B 一年 C 一年半個(gè)月 D 兩年43. 出現(xiàn)_情況的中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行新股的申請(qǐng)。A 存在對(duì)公司經(jīng)營(yíng)能力和收入有重大影響的關(guān)聯(lián)交易；B上市公司前次發(fā)行完成后，效益顯著下降；或利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的80%；C擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；D公司最近3年未有分紅派息，董事會(huì)對(duì)于不分配的理由未作出合理解釋；44、_依法對(duì)審核上市公司新股發(fā)行申請(qǐng)，證監(jiān)會(huì)根據(jù)其的審核意見依法作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。A 股票發(fā)行審核委員會(huì) B 證監(jiān)會(huì) C 證券管理委員會(huì) D 證券交易所45. 上市公司應(yīng)當(dāng)在新股發(fā)行完成后的_年年報(bào)中對(duì)本次募集資金投資項(xiàng)目的效益情況作出持續(xù)披露。 A 3 B 4 C 1 D 2 46. 發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券當(dāng)年出現(xiàn)虧損的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自作出公開批評(píng)之日起_年內(nèi)，不再受理該發(fā)行人公開發(fā)行證券的申請(qǐng)。A 1 B 2 C 3 D 447. 持有可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者,若其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部轉(zhuǎn)為股本與其持有的該公司的股份的合計(jì)數(shù),占公司已發(fā)行的股份與全部可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為股本的合計(jì)數(shù)達(dá)_%以上,以后每增加或減少1%,該投資者應(yīng)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。A 10 B 15 C 5 D 7 48. 目前，財(cái)政部在上海、深圳交易所和銀行間債券市場(chǎng)上主要以_方式發(fā)行國(guó)債。A 公開招標(biāo) B 承銷包銷 C 行政分配 D 都不是49. 目前不可上市流通的憑證試國(guó)債的發(fā)行主要采取_方式。A 公開招標(biāo) B 承銷包銷 C 行政分配 D 都不是50. _是規(guī)定債券發(fā)行人和債權(quán)人權(quán)利和義務(wù)的文件。A 發(fā)行合同書 B 責(zé)任書 C信托證書 D 責(zé)任保證書。51我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取A私募方式 B公募方式 C公開發(fā)行加國(guó)際配售 D公開發(fā)行 52我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取私募方式，這種方式的特征是A 發(fā)行人不需按上市地法律地要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開披露和備案B招股文件不需按嚴(yán)格程序進(jìn)行公告披露，可用郵寄方式送達(dá)C招股文件和上市文件須接受股票上市地證券監(jiān)管部門的審查D要準(zhǔn)備私募使用的招股章程53我國(guó)股份有限公司發(fā)行境外上市外資股地方式通常為公開發(fā)行加國(guó)際配售，這種發(fā)行方式的特征是A 不需使用嚴(yán)格的招股說明書，只需使用信息備忘錄 B招股文件不需按嚴(yán)格程序進(jìn)行公告披露，可用郵寄方式送達(dá)C正式承銷前的市場(chǎng)預(yù)測(cè)和承銷協(xié)議簽署僅具備有限的商業(yè)和法律意義D要準(zhǔn)備公開募股使用的招股章程54境內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擬取得外資股承銷業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備以下條件 A證券公司凈資產(chǎn)不少于1億人民幣B具有國(guó)家外匯管理部門批準(zhǔn)的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)C具有20名以上有證券承銷經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員D具有2年以上從事證券承銷業(yè)務(wù)或參與承銷1只以上股票的55境內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擬擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商或者境內(nèi)事務(wù)協(xié)調(diào)人時(shí)，應(yīng)具備以下條件A證券專營(yíng)機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)不少于1.5億人民幣B具有10名以上有證券承銷經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員C具有參與外資股承銷的經(jīng)歷D具有2年以上從事證券承銷業(yè)務(wù)或參與承銷1只以上股票的經(jīng)歷等56境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擬擔(dān)任境內(nèi)上市外資股的主承銷商、副主承銷商或國(guó)際協(xié)調(diào)人時(shí)，應(yīng)具備以下條件 A最近2年財(cái)務(wù)狀況的各項(xiàng)指標(biāo)符合所在地證券監(jiān)管部門的風(fēng)險(xiǎn)控制要求B具有相當(dāng)于人民幣1.5億元以上的凈資產(chǎn)C具有5名以上熟悉中國(guó)證券市場(chǎng)以及相關(guān)的政策、法律的專業(yè)人員D最近3年沒有因嚴(yán)重違反有關(guān)法規(guī)受到境外證券監(jiān)管部門處罰57以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)符合的條件是A發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的25B發(fā)起人出資總額不少于12000萬(wàn)人民幣C改組設(shè)立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國(guó)有企業(yè)，最近2年連續(xù)盈利D擬向社會(huì)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25以上；擬發(fā)行的股本總額超過4億人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例達(dá)15以上58已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，應(yīng)符合的條件為A公司凈資產(chǎn)總值不低于1億人民幣B公司最近2年連續(xù)盈利C公司前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時(shí)確定的用途相符，并且資金使用效益良好D公司最近2年沒有重大違法行為59境內(nèi)上市外資股公司增資發(fā)行B股，應(yīng)當(dāng)符合的條件為A公司近2年內(nèi)無重大違法行為B公司近2年連續(xù)盈利，并可向股東支付股利C公司前一次發(fā)行B股的招股說明書公布日，至本次增資發(fā)行B股的招股說明書公布日，其間隔時(shí)間應(yīng)不少于12個(gè)月D公司近2年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載或重大遺漏60境內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擬擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商或者境內(nèi)事務(wù)協(xié)調(diào)人時(shí)，其擁有的具有證券承銷經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員人數(shù)應(yīng)在A10名以上B15名以上C20名以上D25名以上61在招股說明書中，發(fā)行人披露的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)包括向關(guān)聯(lián)方累計(jì)年度購(gòu)買量占其同類業(yè)務(wù)采購(gòu)量以上的交易，或?qū)﹃P(guān)聯(lián)方年度銷售收入占其同類業(yè)務(wù)銷售收入以上的交易。A 5 ，5 B 5 ，10 C 10 ，5 D 10 ，1062在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露不少于最近的簡(jiǎn)要利潤(rùn)表、不少于最近的簡(jiǎn)要資產(chǎn)負(fù)債表、不少于最近的簡(jiǎn)要現(xiàn)金流量表。A三年，一年末，一年 B三年，三年末，三年 C一年，三年末，三年 D三年，三年末，一年63在招股說明書中，對(duì)于單項(xiàng)價(jià)值在的無形資產(chǎn)，若該資產(chǎn)原始價(jià)值是以評(píng)估值作為入帳依據(jù)的，應(yīng)披露評(píng)估機(jī)構(gòu)、評(píng)估方法。A50萬(wàn)元以上 B100萬(wàn)元以上 C150萬(wàn)元以上 D180萬(wàn)元以上 64發(fā)行人在設(shè)立時(shí)以及在報(bào)告期內(nèi)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估并據(jù)以進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整的，在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)扼要披露上述資產(chǎn)評(píng)估所履行的程序和采用的評(píng)估方法，資產(chǎn)評(píng)估前的帳面值、評(píng)估值及增減情況，對(duì)增減變化超過的，應(yīng)說明原因。A10% B20% C30% D40% 65招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在或雖未達(dá)到但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、未來發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。A 100萬(wàn)元以上，100萬(wàn) B 300萬(wàn)元以上，300萬(wàn) C 500萬(wàn)元以上，500萬(wàn) D 800萬(wàn)元以上，800萬(wàn)66招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露持有發(fā)行人以上股份的股東、控股子公司，發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項(xiàng)。A 10% B 20% C 30% D 40% 67發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書后內(nèi)，將上市公告書文本一式五份分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及發(fā)行人所在地的派出機(jī)構(gòu)、上市的證券交易所。 A五日 B八日 C十日 D十五日 68公司在最近財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將不予核準(zhǔn)其發(fā)行新股申請(qǐng)。A1年內(nèi) B2年內(nèi) C3年內(nèi) D4年內(nèi) 69擔(dān)任主承銷商的證券公司應(yīng)當(dāng)在盡職調(diào)查報(bào)告中予以說明有，公司最近因違反信息披露規(guī)定及未履行報(bào)告義務(wù)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)公開批評(píng)或證券交易所公開譴責(zé)。A1年內(nèi) B2年內(nèi) C3年內(nèi) D4年內(nèi) 70上市公司在本次發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過后，應(yīng)當(dāng)在內(nèi)報(bào)告證券交易所，公告召開股東大會(huì)的通知。A1個(gè)工作日 B2個(gè)工作日 C3個(gè)工作日 D5個(gè)工作日二、多項(xiàng)選擇題1.股票的承銷方式有。A.全額包銷 B.余額包銷C.自銷 D.代銷2.企業(yè)債券的發(fā)行中的中介機(jī)構(gòu)主要有。A.承銷商 B.發(fā)行人C.但保人 D.律師3. 清算組由人民法院依據(jù)有關(guān)法律的規(guī)定，組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及有關(guān)專業(yè)人士組成。所謂有關(guān)機(jī)關(guān)一般包括等。A. 國(guó)有資產(chǎn)管理部門 B.政府主管部門 C.證券管理部門 D.工商部門4. 費(fèi)用是公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中發(fā)生的各項(xiàng)耗費(fèi)。費(fèi)用可以分為 等。A.直接材料費(fèi)用 B直接人工費(fèi)用 C.制造費(fèi)用 D.期間費(fèi)用 5. 在我國(guó)，董事有和兩種。A.獨(dú)立董事 B.非獨(dú)立董事C.一般董事 D.特聘董事6. 由于各國(guó)經(jīng)濟(jì)狀況和法律傳統(tǒng)的差異，資本確定原則的實(shí)現(xiàn)方式有所不同，以最具代表意義。A.法定資本制 B.授權(quán)資本制C.折衷資本制 D.實(shí)收資本制 7. 采用發(fā)起設(shè)立方式的股份有限公司，發(fā)起人繳付全部出資后，應(yīng)當(dāng)召開全體發(fā)起人大會(huì)，選舉，并通過公司章程草案。A. 董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.董事長(zhǎng) D.總經(jīng)理8. 股份有限公司的主要組織機(jī)構(gòu)有A.股東大會(huì) B.董事會(huì)C .監(jiān)事會(huì) D.經(jīng)理9.股份有限公司的利潤(rùn)指公司在一定時(shí)間內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)成果，包括。A. 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)B. 投資收益C. 銷售收益D. 營(yíng)業(yè)外收支凈額10.按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所計(jì)算出來的公司帳面利潤(rùn)額與依照稅法規(guī)定的應(yīng)納所得稅的利潤(rùn)之間，由于存在納稅調(diào)整等情況，會(huì)產(chǎn)生。A. 臨時(shí)性差異B. 永久性差異C. 空間性差異D. 時(shí)間性差異11.公司在將稅后利潤(rùn)向股東按比例分配以前，應(yīng)當(dāng)先提取。A. 職工福利基金B(yǎng). 法定公益金C. 法定公積金D. 工會(huì)經(jīng)費(fèi)E.任意公積金12.公司的公積金用于 。A. 彌補(bǔ)公司虧損B. 擴(kuò)大公司經(jīng)營(yíng)C. 增加公司資本D. 提高本公司職工的福利水平E. 向股東分配紅利13.我國(guó)公司法規(guī)定公司合并的形式有。 A. 吸收合并B. 協(xié)議收購(gòu)C. 新設(shè)合并D. 資產(chǎn)重組14.股份有限公司的分立可以有等形式。A. 新設(shè)分立B. 協(xié)議分立C. 派生分立D. 行政分立15.股份有限公司破產(chǎn)時(shí)的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不包括。A. 國(guó)家專有的財(cái)產(chǎn)和土地資源B. 股東及公司職員的個(gè)人財(cái)產(chǎn)C. 破產(chǎn)申請(qǐng)發(fā)生前已經(jīng)為債權(quán)設(shè)置擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)D. 股份有限公司的土地使用權(quán)E.股份有限公司的商標(biāo)權(quán)16.當(dāng)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，有權(quán)提出破產(chǎn)申請(qǐng)。A 債權(quán)人 B.債務(wù)人 C.人民法院 D.工商登記部門17.下列各項(xiàng)中，屬于破產(chǎn)清算組的職責(zé)的有 。A. 保管、清理破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)B. 對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估計(jì)C. 對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配D. 對(duì)破產(chǎn)企業(yè)未履行的合同決定解除或繼續(xù)履行18.企業(yè)股份制改組的目的主要有：-。A.籌集資金 B.建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)C.優(yōu)化資源配置 D.增強(qiáng)企業(yè)凝聚力E.確立法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，實(shí)現(xiàn)政企分開。19.資產(chǎn)評(píng)估的程序主要有-。A.申請(qǐng)立項(xiàng) B.資產(chǎn)清查C.評(píng)定估算 D.驗(yàn)證確認(rèn)20. 我國(guó)股份有限公司對(duì)外報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表一般有 。 A. 資產(chǎn)負(fù)債表B. 損益表 C.現(xiàn)金流量表D. 有關(guān)附表E.財(cái)務(wù)分析報(bào)表21.可轉(zhuǎn)換債券的要素包括：。A 轉(zhuǎn)換比例 B 轉(zhuǎn)換價(jià)格 C 轉(zhuǎn)換期限 D 轉(zhuǎn)換數(shù)量 22.證券公司從事股票承銷業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守下列風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)。A 證券公司負(fù)債總額不得超過凈資產(chǎn)的8倍B 流動(dòng)性資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不得到低于50C證券公司以包銷方式承銷股票，包銷總金額不得超過凈資本的60D 單項(xiàng)包銷金額不得超過凈資本的30，并且不得超過人民幣3億元23.信譽(yù)考評(píng)主承銷商的考評(píng)主體是：。A 證券發(fā)行人 B 證券投資基金管理公司 C 證券公司 D 會(huì)計(jì)事務(wù)所和律師事務(wù)所24.主承銷商在股票承銷股票前，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行盡職調(diào)查，調(diào)查范圍包括：。A 發(fā)行人 B 市場(chǎng) C 投資者狀況 D 產(chǎn)業(yè)政策25.驗(yàn)證筆錄結(jié)構(gòu)中的確認(rèn)人包括：。A 證監(jiān)會(huì) B 主承銷商 C 發(fā)行人的董事 D 副承銷商 E 其他與發(fā)行、上市有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)26.公司股本總額在4億元以下的公司，一般可采用的發(fā)行方式為：。A 網(wǎng)上定價(jià) B 全額預(yù)繳款 C 法人配售 D認(rèn)購(gòu)證與儲(chǔ)蓄存款掛鉤的方式27.金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券的目的是：。A 改善負(fù)債結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)負(fù)債的穩(wěn)定性 B 獲得長(zhǎng)期資金來源C 擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)D 獲得廉價(jià)資金的來源28.對(duì)一個(gè)公司的收益性進(jìn)行分析，主要考慮下面一些指標(biāo)：。A 銷售利潤(rùn)率 B 投資盈利率 C 資金周轉(zhuǎn)率 D 利息支付能力29.財(cái)務(wù)限制條款是防止公司的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)惡化的限制條款，其內(nèi)容包括：。 A 防止經(jīng)營(yíng)人員發(fā)生重大變動(dòng)的限制條款B 防止公司財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)惡化時(shí)的限制條款C 增加抵押品等負(fù)擔(dān)的限制條款D 處理資產(chǎn)的限制條款30.出現(xiàn)_情況的中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行新股的申請(qǐng)。A 公司缺乏穩(wěn)健的會(huì)計(jì)政策；B 公司資產(chǎn)負(fù)債率過低，通過股本融資會(huì)導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)更加不合理，或公司缺乏明確的投資方向，資金可能出現(xiàn)剩余；C 最近3年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為；D 存在為股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的行為；E 擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；31.國(guó)債承銷價(jià)格的影響因素有：。A 市場(chǎng)利率 B 承銷商承銷國(guó)債的中標(biāo)成本和其他國(guó)債分銷過程中的成本C 流通市場(chǎng)中可比國(guó)債的收益率水平 D 國(guó)債承銷手續(xù)費(fèi)收入E 承銷商所期望的資金回收速度32.可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行人出現(xiàn)_,證監(jiān)會(huì)將不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)。A 最近一次募集資金被擅自改變用途而未按規(guī)定加以糾正的；B 成長(zhǎng)性差,存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的；C 最近三年內(nèi)存在重大違法違規(guī)行為的；D 信息披露存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的；33.股票發(fā)行的目的有_。A 籌集資金 B 降低公司負(fù)債比例 C 加強(qiáng)公司控制權(quán) D 兼并其他企業(yè)E 獲得財(cái)富流動(dòng)性34.對(duì)公開發(fā)行股票的上市公司進(jìn)行上市輔導(dǎo)的內(nèi)容包括。A 股份有限公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的委任B 股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的建立C 股份有限公司人事，財(cái)務(wù)，資產(chǎn)以及產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)獨(dú)立完整性D 禁止股份公司和關(guān)聯(lián)方的關(guān)系E 股份發(fā)行價(jià)格的制定35.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的準(zhǔn)則制度，招股說明書包括_。A 招股說明書封面 B 招股說明書目錄 C 招股說明書正文 D 招股說明書附錄E 招股說明書備查文件36.股票發(fā)行的承銷方式有_。A 自銷 B 包銷 C 代銷 D 傳銷 E 直銷37.上市公司發(fā)行新股，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開日前至少5個(gè)工作日就以下內(nèi)容以公告形式通知股東：。A涉及運(yùn)用募集資金收購(gòu)資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)公告被收購(gòu)資產(chǎn)的評(píng)估報(bào)告B 如收購(gòu)?fù)瓿珊?，上市公司?duì)被收購(gòu)企業(yè)具有實(shí)際控制權(quán)或應(yīng)將被收購(gòu)企業(yè)合并報(bào)表的，董事會(huì)還應(yīng)當(dāng)公告被收購(gòu)企業(yè)最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度及最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并承諾上述收購(gòu)不會(huì)導(dǎo)致公司缺乏獨(dú)立性；C對(duì)于與本次發(fā)行有關(guān)的關(guān)聯(lián)交易，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在公告中保證該項(xiàng)交易符合公司的最大利益，不會(huì)損害非關(guān)聯(lián)股東的利益及產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；D董事會(huì)關(guān)于前次募集資金使用情況的說明、注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的有關(guān)前次募集資金使用情況的專項(xiàng)報(bào)告38.上市公司出現(xiàn)下列情況，擔(dān)任主承銷商的證券公司應(yīng)予以重點(diǎn)關(guān)注，。A 與同行業(yè)其他公司相比，公司重要財(cái)務(wù)指標(biāo)如應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率異常，可能存在重大風(fēng)險(xiǎn)；B 公司現(xiàn)金流量?jī)粼黾宇~為負(fù)，且經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)，可能出現(xiàn)支付困難；C 上市公司前次發(fā)行完成后，效益顯著下降；或利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的50%D 公司資金大量閑置，資金存放缺乏安全和有效的控制，或者大量資金用于委托理財(cái)；E 公司最近2年未有分紅派息，董事會(huì)對(duì)于不分配的理由未作出合理解釋。 39.下面敘述正確的有：。A上市公司發(fā)行新股(向原股東配售股票和向全體社會(huì)公眾發(fā)售股票)，應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)方式進(jìn)行，也可以以其他方式認(rèn)購(gòu)，同股同價(jià)。B 除金融類上市公司外，上市公司發(fā)行新股所募集的資金，不得投資于商業(yè)銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)。C上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，其應(yīng)當(dāng)具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)，與對(duì)其具有實(shí)際控制權(quán)的法人或其他組織及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)上分開D 存在為股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的行為；證監(jiān)會(huì).將不予核準(zhǔn)其新股發(fā)行申請(qǐng)40.下列陳述正確的有：。A 包銷協(xié)議簽定后，股票發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任由發(fā)行人承擔(dān)B 代銷的費(fèi)用高于包銷C 擬公開發(fā)行或配售的證券票面總值超過人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)有承銷團(tuán)承銷D 承銷團(tuán)協(xié)議是承銷團(tuán)與發(fā)行人就承銷事項(xiàng)明確各自權(quán)利義務(wù)關(guān)心的合同E 證券的代銷、包銷期最長(zhǎng)不得超過90日41申請(qǐng)發(fā)行境外上市外資股的企業(yè)，必須符合的基本條件是。A籌資用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策B 按市場(chǎng)預(yù)期合理市盈率計(jì)算，預(yù)計(jì)籌資額不好于5000萬(wàn)美元C符合國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定D符合國(guó)家有關(guān)利用外資政策的規(guī)定E符合我國(guó)有關(guān)境外上市的法律、法規(guī)和規(guī)則42在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司應(yīng)滿足的主要條件是。A公司上市時(shí)的股票總市值不少于1.5億港元，而由公眾持有的股票市值不少于1億港元B公司必須在相同的管理層人員的管理下有不少于3年的足夠和合適的業(yè)績(jī)C除非聯(lián)合證券交易所特許，公司必須有至少兩名執(zhí)行董事常居香港D公司在上市后的至少3年期間必須聘用保薦人E公司必須委任兩名授權(quán)代表，作為上市公司與聯(lián)合證券交易所之間的主要溝通渠道43境內(nèi)企業(yè)申請(qǐng)到香港創(chuàng)業(yè)板上市的條件有。A經(jīng)省級(jí)人民政府或國(guó)家經(jīng)貿(mào)委批準(zhǔn)、依法設(shè)立并規(guī)范運(yùn)作的股份有限公司B公司及其主要發(fā)起人符合國(guó)家有關(guān)法規(guī)和政策，在最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為C符合香港創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則規(guī)定的條件D上市保薦人認(rèn)為公司具備發(fā)行上市可行性并依規(guī)定承擔(dān)保薦責(zé)任E國(guó)家科技部認(rèn)證的高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)先批準(zhǔn)44為實(shí)現(xiàn)境外募股與上市的目標(biāo)，企業(yè)股份制改組方案一般應(yīng)當(dāng)遵循的基本原為。A突出主營(yíng)業(yè)務(wù)B避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少關(guān)聯(lián)交易C保持較高的利潤(rùn)總額與資產(chǎn)利潤(rùn)率D避免出現(xiàn)可能影響境外募股與上市的法律障礙E明確股份有限公司與個(gè)關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系45盡職調(diào)查的主要作用在于：。A使中介機(jī)構(gòu)增強(qiáng)對(duì)企業(yè)的了解，以便發(fā)現(xiàn)問題 B使中介機(jī)構(gòu)掌握有關(guān)企業(yè)的第一手資料，真實(shí)的寫出招股書和其它相關(guān)資料C盡職調(diào)查要求中介機(jī)構(gòu)必須真正盡到自己的責(zé)任D準(zhǔn)備招股說明書的驗(yàn)證備忘錄E提供法律意見46法律顧問的主要職責(zé)是。A協(xié)助企業(yè)完成股份制改造B調(diào)查、收集企業(yè)的個(gè)方面資料C出具外資股發(fā)行法律意見書D準(zhǔn)備招股說明書的驗(yàn)證備忘錄E協(xié)助編制招股說明書47外資股發(fā)行準(zhǔn)備中，會(huì)計(jì)師事務(wù)所的任務(wù)主要有。A 對(duì)公司的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估B對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)C出具會(huì)計(jì)師報(bào)告D對(duì)公司盈利預(yù)測(cè)進(jìn)行審核E對(duì)公司的資產(chǎn)重組提出意見48國(guó)際推介的主要目的是。A查明長(zhǎng)期投資者的需求情況，保證重點(diǎn)銷售B替投資者作出盈利預(yù)測(cè)C使投資者了解發(fā)行人的情況，作出價(jià)格判斷D利用銷售計(jì)劃，形成投資者之間的競(jìng)爭(zhēng)，最大限度的提高價(jià)格評(píng)估E為發(fā)行人與投資者保持關(guān)系打下基礎(chǔ)49國(guó)際推介的內(nèi)容包括。A送達(dá)配送信息備忘錄和招股文件B散發(fā)配送信息備忘錄和招股文件C發(fā)行人及相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)宣講推介D想投資者發(fā)送預(yù)訂邀請(qǐng)文件并詢查定價(jià)區(qū)間E傳播有關(guān)的聲像文字資料50國(guó)際債券的發(fā)行方式主要有。A私募 B公募 C代銷 D包銷 E助銷51在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)簡(jiǎn)介員工及其社會(huì)保障情況，主要包括。 A員工人數(shù)及變化情況B員工專業(yè)結(jié)構(gòu)C員工受教育程度D員工年齡分布E發(fā)行人執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革等52上市公司作出發(fā)行新股的決定，應(yīng)當(dāng)按照下列要求披露有關(guān)信息。A本次發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過后，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所，公告召開股東大會(huì)的通知B 本次發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過后，應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所，公告召開股東大會(huì)的通知C股東大會(huì)通過本次發(fā)行議案后，公司應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)公布股東大會(huì)決議，公告中應(yīng)當(dāng)載明“該方案尚須報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)”字樣 D股東大會(huì)通過本次發(fā)行議案后，公司應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)公布股東大會(huì)決議，公告中應(yīng)當(dāng)載明“該方案尚須報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)”字樣E對(duì)于與本次發(fā)行有關(guān)的關(guān)聯(lián)交易，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在公告中保證該項(xiàng)交易符合公司的最大利益，不會(huì)損害非關(guān)聯(lián)股東的利益及產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)53招股說明書的編制應(yīng)遵循的要求是。A引用的數(shù)據(jù)應(yīng)注明資料來源，事實(shí)應(yīng)有充分、客觀、公正的依據(jù)B引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字，有關(guān)金額只能指人民幣金額C發(fā)行人可編制招股說明書外文譯本D招股說明書文本幅面不受限制E不得有祝賀性、廣告性和恭維性的內(nèi)容 54在上市公司發(fā)行新股招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露前次募集資金運(yùn)用的情況，包括。A前次募集資金的方式B前次募集資金的到位時(shí)間C前次募集資金數(shù)額D驗(yàn)資機(jī)構(gòu)名稱E前次募集資金時(shí)承諾的資金用途與實(shí)際運(yùn)用情況的比較說明55在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)視實(shí)際情況，根據(jù)重要性原則披露主營(yíng)業(yè)務(wù)的情況，主要包括。A發(fā)行人主要業(yè)務(wù)的構(gòu)成B前兩年的主要產(chǎn)品（或服務(wù)）及其生產(chǎn)能力C每種主要產(chǎn)品或服務(wù)的主要用途D主要產(chǎn)品的工藝流程或服務(wù)的流程圖E每種主要產(chǎn)品的主要原材料和能源供應(yīng)及成本構(gòu)成56在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露主要客戶及供應(yīng)商的資料，主要包括。 A向前3名供應(yīng)商合計(jì)的采購(gòu)額占年度采購(gòu)總額的百分比B向前5名供應(yīng)商合計(jì)的采購(gòu)額占年度采購(gòu)總額的百分比C對(duì)前3名客戶的銷售額占年度營(yíng)業(yè)額或銷售總額的百分比D對(duì)前5名客戶的銷售額占年度營(yíng)業(yè)額或銷售總額的百分比E如向單個(gè)供應(yīng)商的采購(gòu)比例或?qū)蝹€(gè)客戶的銷售比例超過總額的50%，則應(yīng)披露其名稱及采購(gòu)或銷售的比例57在招股說明書中，發(fā)行人募股資金擬用于收購(gòu)兼并其他法人股份或資產(chǎn)的，應(yīng)主要披露。A被收購(gòu)企業(yè)的基本情況及最近一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度及最近一期的主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)B被收購(gòu)企業(yè)的基本情況及最近兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度及最近兩期的主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)C收購(gòu)的股份或資產(chǎn)D所收購(gòu)股份或資產(chǎn)的評(píng)估、定價(jià)等情況E收購(gòu)兼并后參股、控股的比例及其控制情況58在股票上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)列示自上市之日起董事會(huì)作出的承諾。董事會(huì)應(yīng)承諾嚴(yán)格遵守公司法、證券法等法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，并自股票上市之日起作到。A承諾真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、公允和及時(shí)地公布定期報(bào)告，披露所有對(duì)投資者有重大影響的信息，并接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所的監(jiān)督管理B承諾發(fā)行人在知悉可能對(duì)股票價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響的任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的消息后，將及時(shí)予以公開澄清C發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員將認(rèn)真聽取社會(huì)公眾的意見和批評(píng)，不利用已獲得的內(nèi)幕消息和其他不正當(dāng)手段直接或間接從事發(fā)行人股票的買賣活動(dòng)D發(fā)行人沒有無記錄的負(fù)債E發(fā)行人沒有無記錄的資產(chǎn)59擔(dān)任主承銷商的證券公司應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列事項(xiàng)，并在盡職調(diào)查報(bào)告中予以說明。A公司現(xiàn)金流量?jī)粼黾宇~為負(fù)，且經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)，可能出現(xiàn)支付困難B公司最近2年未有分紅派息，董事會(huì)對(duì)于不分配的理由未作出合理解釋C公司內(nèi)部控制制度存在較大缺陷 D公司可能不具備可持續(xù)發(fā)展的能力，經(jīng)營(yíng)存在重大不確定性E公司資金大量閑置，資金存放缺乏安全和有效的控制，或者大量資金用于委托理財(cái)60招股說明書中，發(fā)行人所披露的風(fēng)險(xiǎn)因素之一是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，它包括。A資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B擔(dān)保等或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)C特定收購(gòu)兼并項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)D債務(wù)結(jié)構(gòu)不合理的風(fēng)險(xiǎn)E難以持續(xù)融資的風(fēng)險(xiǎn)三、判斷題1. 新股發(fā)行公司關(guān)于進(jìn)行網(wǎng)上直播推介活動(dòng)的公告應(yīng)與其招股說明書概要（或招股意向書）同日同報(bào)刊登，并在擬上市證券交易所指定網(wǎng)站同天發(fā)布。2. 新股發(fā)行公司在新股發(fā)行前，必須通過現(xiàn)場(chǎng)推介方式向投資者進(jìn)行公司推介，也可通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行網(wǎng)上直播。3. 談話對(duì)象對(duì)談話所涉及的重要事項(xiàng)說明不清，提供的材料不完整，在限期內(nèi)又未能進(jìn)行充分補(bǔ)充的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)其進(jìn)行公開批評(píng)。4. 中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)實(shí)施上市公司董事長(zhǎng)談話工作。5. 暫停上市的公司申請(qǐng)其恢復(fù)上市，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)審核，中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。6. 上市公司出現(xiàn)連續(xù)三年虧損的情況，自其公布第三年年度報(bào)告之日起，證券交易所應(yīng)對(duì)其股票實(shí)施停牌，并在停牌后10個(gè)工作日內(nèi)就該公司股票是否暫停上市作出決定。7. 上市公司在其股票暫停上市期間，可以不履行上市公司的有關(guān)義務(wù)。 8.現(xiàn)金流量表反映了公司一定會(huì)計(jì)期間內(nèi)有關(guān)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的流入和流出。9.速動(dòng)比率是反映公司盈利能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)。10.流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)除以流動(dòng)負(fù)責(zé)的比值，它可以反映短期償債能力。11.當(dāng)公司法定公益金累計(jì)額達(dá)到注冊(cè)資本的50以上時(shí)，可以不再提取。12. 采用募集設(shè)立方式的，發(fā)起人應(yīng)于股款繳足后20日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會(huì)，創(chuàng)立會(huì)由認(rèn)股人組成。13.公司不能成立時(shí)，對(duì)認(rèn)股人已經(jīng)繳納的股款，發(fā)起人負(fù)返還本金并加算銀行同期存款利息的連帶責(zé)任。14.在公司設(shè)立過程中，由于特殊原因?qū)е鹿纠媸艿綋p失的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)對(duì)公司承擔(dān)賠償責(zé)任。 15.全體發(fā)起人應(yīng)當(dāng)保證招股說明書內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并承擔(dān)連帶責(zé)任。同時(shí)，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。16.股份有限公司以其注冊(cè)登記地為住所。17.公司設(shè)立地子公司和分公司都是獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人企業(yè)。18.在我國(guó)，自然人和法人都可以充當(dāng)股份有限公司的發(fā)起人。19.公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)向原公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)。20.無形資產(chǎn)由于沒有一定的計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，故通常不進(jìn)行評(píng)估。21. 上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)由具有主承銷商資格的證券公司擔(dān)任主承銷商，其發(fā)行推薦人可以由一般的沒有主承銷商資格的正確公司擔(dān)任。22. 發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)的決定之日起6個(gè)月內(nèi)不得再次提出新股發(fā)行申請(qǐng)。23. 認(rèn)購(gòu)證與儲(chǔ)蓄存款掛鉤，“全額預(yù)繳，比例配售”等新股發(fā)行方式同屬網(wǎng)上發(fā)行。24. 為股票發(fā)行出具財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、法律意見書等文件的有關(guān)人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿6個(gè)月內(nèi)不得購(gòu)買或持有該股票。 25. 上市公司所確定的配股價(jià)格可以低于該公司配股前每股凈資產(chǎn)。26. 如果公司存在著資金、資產(chǎn)被控股股東占用，或有明顯損害公司利益的重大關(guān)聯(lián)交易，就不滿足公募增發(fā)的條件。 27. 上市公司公募增發(fā)新股，在最近三年要求做到連續(xù)盈利，本次發(fā)行完成當(dāng)年的資產(chǎn)收益率不低于同期銀行存款利潤(rùn)水平。28. 境內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)取得的內(nèi)資股承銷業(yè)務(wù)資格證書的有效期為簽發(fā)日起的2年內(nèi)，2年后自動(dòng)失效。29. 信托投資公司自從1999年9月1日起不再?gòu)氖鹿善背袖N業(yè)務(wù)。30招股說明書的有效期限為一年，自招股說明書簽訂完畢之日計(jì)算。31.制作驗(yàn)證筆錄的目的在于保證招股說明書的合法性，完備性。32.對(duì)于一般法人配售的股票，自該公司股票上市之日起六個(gè)月方可上市流通。33. 采用全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退的發(fā)行方式，其中個(gè)人股票帳戶的申購(gòu)量不得超過公司發(fā)行后總股本的5%。34.我國(guó)公募發(fā)行股票采用的是預(yù)繳款方式。35.在無紙化發(fā)行的情況下，股份交收以認(rèn)股者持股載入股東名冊(cè)為要件。36.與發(fā)行公司有股權(quán)關(guān)系或?yàn)橥患瘓F(tuán)的法人不得參