★擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告書樣本.doc

XX擔(dān)保有限公司 企業(yè)調(diào)查報(bào)告格式（2006修改版終稿）項(xiàng)目調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告書擔(dān)保公司名稱：XX擔(dān)保有限公司企業(yè)名稱XX東沙合成化工有限公司企業(yè)性質(zhì)有限公司擔(dān)保金額1000萬(wàn)元項(xiàng)目名稱流動(dòng)資金貸款擔(dān)保年限1年保證金10%項(xiàng)目經(jīng)理A角張忠祥 B角曹衛(wèi)東受理日期2007.12.10擔(dān)保費(fèi)率1.8%/年業(yè)務(wù)來(lái)源銀行推薦 中介機(jī)構(gòu)介紹 業(yè)務(wù)員發(fā)展回頭客戶 慕名而來(lái) 其他擬放款銀 行民生銀行所處行業(yè)房地產(chǎn) 建筑施工 交通運(yùn)輸 商貿(mào)、服務(wù)制造 科技 金融 其他是否上銀行限貸黑名單否 是十五級(jí)分類得分：93.6該筆業(yè)務(wù)簡(jiǎn)要介紹一、公司簡(jiǎn)介：XX東沙合成化工有限公司（以下簡(jiǎn)稱“XX東沙公司”）是根據(jù)XX市政府（2003）4號(hào)文關(guān)于加快城區(qū)工業(yè)布局調(diào)整的若干意見，實(shí)施“退二進(jìn)三”政策由XX合成化工有限公司和XX三冠顏料有限公司投資于2005年11月在XX張家港化學(xué)工業(yè)園成立，注冊(cè)資本3800萬(wàn)元。設(shè)立以來(lái)經(jīng)營(yíng)狀況良好。公司董事長(zhǎng)總經(jīng)理劉德生實(shí)際控制著XX東沙合成化工有限公司、XX合成化工有限公司和XX三冠染料有限公司三家公司，三套牌子一套人馬，XX東沙合成化工有限公司，主要負(fù)責(zé)原XX合成化工有限公司主打產(chǎn)品合成樟腦系列、順酐系列、富馬酸系列；生物工程、醫(yī)藥化工中間體、香精香料等合成化工產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，XX合成化工有限公司和XX三冠染料有限公司負(fù)責(zé)化工產(chǎn)品、原材料貿(mào)易銷售。三家公司07年1-11月合計(jì)銷售收入2.86億元。在國(guó)內(nèi)19家生產(chǎn)樟腦、9家生產(chǎn)富馬酸、順酐合成化工企業(yè)中，這種銷售規(guī)模屬于前3位，其中合成樟腦的生產(chǎn)銷售量是排世界第一。公司是中國(guó)合成樟腦行業(yè)協(xié)會(huì)的會(huì)長(zhǎng)單位。公司的核心下游購(gòu)買商外銷有德國(guó)漢姆公司、瑞士芬美意公司、泰國(guó)孫石波公司、美國(guó)WATSON公司、香港XIANGSHENG、土耳其PLATIN公司等二十多個(gè)國(guó)家四十家公司；內(nèi)銷有長(zhǎng)興化學(xué)工業(yè)（中國(guó)）公司等三十多家公司。二、項(xiàng)目簡(jiǎn)介樟腦、順酐等產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外銷售市場(chǎng)需求非常旺盛，隨著公司新生產(chǎn)基地投入正常運(yùn)行，生產(chǎn)能力迅速擴(kuò)大和公司銷售規(guī)模的逐年增加，企業(yè)現(xiàn)有流動(dòng)資金已不能滿足擴(kuò)大生產(chǎn)能力后的產(chǎn)品的正常生產(chǎn)，形成一定資金壓力，需要貸款補(bǔ)充流動(dòng)資金。三、還款來(lái)源1、2008年公司正常經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流公司擴(kuò)大樟腦、順酐等產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模之后，將增加近1億元的銷售收入，08年總銷售收入將達(dá)3.8億元，企業(yè)凈利潤(rùn)將達(dá)800萬(wàn)元左右；企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流達(dá)830萬(wàn)元，凈現(xiàn)金流有1990萬(wàn)元：償還該項(xiàng)目貸款不成問題。2、根據(jù)政府與企業(yè)簽訂的老廠搬遷協(xié)議，政府尚欠XX合成化工有限公司1000萬(wàn)元搬遷補(bǔ)償款，在2008年結(jié)算后將付清。四、反擔(dān)保措施：1、該公司實(shí)際控制人劉德生、公司股東副總經(jīng)理王忠、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)沈蘇慶三人提供個(gè)人無(wú)限連帶責(zé)任反擔(dān)保，簽訂自然人反擔(dān)保協(xié)議。2、XX東沙公司提供評(píng)估值6000萬(wàn)元、清算值2400萬(wàn)元（實(shí)際變現(xiàn)價(jià)值按照評(píng)估價(jià)的40%確定為2400萬(wàn)元）的機(jī)器設(shè)備抵押反擔(dān)保，簽定抵押協(xié)議書，辦理抵押登記。3、XX東沙公司提供100%股權(quán)質(zhì)押，簽訂股權(quán)質(zhì)押協(xié)議。4、劉德生提供位于XX桃花塢大街38-3幢303室房產(chǎn)抵押反擔(dān)保（面積：96.8平方米，評(píng)估值100萬(wàn)元，清算值70萬(wàn)元房產(chǎn)證號(hào)蘇房00002439），簽訂抵押協(xié)議并辦理抵押登記。5、該公司提供10的履約保證金。企業(yè)主體資格調(diào)查注冊(cè)情況企業(yè)名稱：XX東沙合成化工有限公司成立時(shí)間：2005年11月注冊(cè)資本：3800萬(wàn)元法定代表人：劉德生經(jīng)營(yíng)期限：20年貸款卡號(hào)：78127883-X3202020000885133實(shí)際控制人：劉德生上年是否年檢：是注冊(cè)地址及電話：張家港市樂余鎮(zhèn)東沙化學(xué)工業(yè)園 自有租賃辦公地址及電話：XX市平江巷20號(hào)12號(hào)樓 自有 租賃工廠地址及電話：張家港市樂余鎮(zhèn)東沙化學(xué)工業(yè)園冊(cè)號(hào)：32052000200603140118組織機(jī)構(gòu)代碼證：78127883-X國(guó)稅登記號(hào)：32058278127883X地稅登記號(hào)：32058278127883X是否需要特殊資質(zhì)證書：否是已取得的資質(zhì)證書：環(huán)保評(píng)估報(bào)告書和檢測(cè)報(bào)告法人代表實(shí)際住址及電話：XX桃花塢大街38-3幢303室 號(hào)際控制人實(shí)際住址及電話：同上股東及其出資比例XX東沙合成化工有限公司股東：序號(hào)股東名稱出資額出資比例出資方式是否到位1XX合成化工有限公司3420萬(wàn)元90%實(shí)物到位2XX三冠顏料有限公司380萬(wàn)元10%現(xiàn)金到位合 計(jì)3800萬(wàn)元100%股東之間的關(guān)系：XX合成化工有限公司與XX三冠顏料有限公司均為國(guó)有轉(zhuǎn)制企業(yè)蘇工投企（2004）001號(hào)文，由劉德生一人控股。XX合成化工有限公司、XX三冠顏料有限公司和XX東沙合成化工有限公司董事長(zhǎng)總經(jīng)理均由劉德生擔(dān)任，劉德生為三企業(yè)實(shí)際控制人。（見第3、4頁(yè)股東關(guān)系詳細(xì)介紹）主要股東情況介紹一、XX合成化工有限公司（持有XX東沙合成90%股份）1、公司簡(jiǎn)介：公司前身是XX合成化工廠，始建于1958年，是生產(chǎn)醫(yī)藥、食品和飼料添加劑及基本有機(jī)化工原料的精細(xì)化工企業(yè)。2003年5月公司改制,以廠長(zhǎng)劉德生為主的9名企業(yè)經(jīng)營(yíng)班子成員以：1516.74萬(wàn)元見2004年第40號(hào)XX產(chǎn)權(quán)交易所文成交確認(rèn)書，賣斷XX合成化工廠成立了XX合成化工有限公司，劉德生占61%，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)：合成樟腦系列、順酐、富馬酸系列；生物工程、醫(yī)藥化工中間體、香精香料等成品銷售和原料貿(mào)易。2、 公司注冊(cè)情況：企業(yè)名稱：XX合成化工有限公司成立時(shí)間1980年12月注冊(cè)資本：700萬(wàn)元法定代表人：劉德生經(jīng)營(yíng)期限：50年貸款卡號(hào)：78127883-X3202020000885133實(shí)際控制人：劉德生上年是否年檢：是注冊(cè)地址及電話：XX市平江巷20號(hào)12號(hào)樓 自有租賃辦公地址及電話：XX市平江巷20號(hào)12號(hào)樓 自有 租賃注冊(cè)號(hào)：3205002110829組織機(jī)構(gòu)代碼證：13769783-0國(guó)稅登記號(hào)：320503137697830地稅登記號(hào)：320503137697830是否需要特殊資質(zhì)證書：否是已取得的資質(zhì)證書：江蘇省排放污染物許可證法人代表實(shí)際住址及電話：XX桃花塢大街38-3幢303室 號(hào)際控制人實(shí)際住址及電話：同上3、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)：序號(hào)股東名稱出資額出資比例出資方式是否到位1劉德生434萬(wàn)元62%現(xiàn)金到位2王忠56萬(wàn)元8%現(xiàn)金到位3鄭喜民56萬(wàn)元8%現(xiàn)金到位李一健35萬(wàn)元5%現(xiàn)金到位蔣偉鳴35萬(wàn)元5%現(xiàn)金到位黃永鑫21萬(wàn)元3%現(xiàn)金到位馬小煜21萬(wàn)元3%現(xiàn)金到位沈蘇慶21萬(wàn)元3%現(xiàn)金到位陳相玉21萬(wàn)元3%現(xiàn)金到位合 計(jì)700萬(wàn)元100%現(xiàn)金全部到位4、法人治理結(jié)構(gòu)：股東會(huì)是公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，公司設(shè)董事會(huì)董事5名、監(jiān)事會(huì)監(jiān)事2名，均由股東會(huì)選出。目前公司總經(jīng)理為劉德生，由董事會(huì)任命。5、2003年5月為貫徹落實(shí)市政府蘇府20034號(hào)文關(guān)于加快城區(qū)工業(yè)布局調(diào)整的若干意見公司于2003年5月30日與XX市工業(yè)投資發(fā)展有限公司簽訂了企業(yè)搬遷合同明確用二年半的時(shí)間將XX合成化工有限公司全部搬遷至XX張家港東沙鎮(zhèn)，搬遷補(bǔ)償費(fèi)：10789.38萬(wàn)元。二、XX三冠顏料有限公司（持有XX東沙合成10%股份）1、公司簡(jiǎn)介：公司前身是XX顏料廠，始建于1963年，是生產(chǎn)顏料、顏料加劑的化工企業(yè)。2003年12月由XX合成化工有限公司和劉德生等九名合成化工有限公司股東通過(guò)拍賣以2440萬(wàn)元賣下XX顏料廠，成立XX三冠顏料有限公司；公司設(shè)董事會(huì)5名、監(jiān)事會(huì)監(jiān)事2名，均由股東會(huì)選出。目前公司董事長(zhǎng)總經(jīng)理為劉德生。公司主營(yíng)業(yè)務(wù)：銷售；顏料及中間體、紡織印染助劑、著色粉系列等。2、 公司注冊(cè)資本企業(yè)名稱：XX三冠顏料有限公司成立時(shí)間：2005年11月注冊(cè)資本：700萬(wàn)元法定代表人：劉德生經(jīng)營(yíng)期限：20年貸款卡號(hào)：78127883-X3202020000885133實(shí)際控制人：劉德生上年是否年檢：是注冊(cè)地址及電話：XX滄浪區(qū)冬表路888號(hào) 自有租賃辦公地址及電話：XX市平江巷20號(hào)12號(hào)樓 自有 租賃注冊(cè)號(hào)：32052000200603140118組織機(jī)構(gòu)代碼證：13769600-2國(guó)稅登記號(hào)：320502137696002地稅登記號(hào)：320502137696002是否需要特殊資質(zhì)證書：否是已取得的資質(zhì)證書：法人代表實(shí)際住址及電話：XX桃花塢大街38-3幢303室 號(hào)際控制人實(shí)際住址及電話：同上3、公司和股權(quán)結(jié)構(gòu)：序號(hào)股東名稱出資額出資比例出資方式是否到位1XX合成化工有限公司420萬(wàn)元60%現(xiàn)金到位2劉德生1736萬(wàn)元248%現(xiàn)金到位3王忠224萬(wàn)元32%現(xiàn)金到位4鄭喜民224萬(wàn)元32%現(xiàn)金到位5李一健14萬(wàn)元2%現(xiàn)金到位6蔣偉鳴14萬(wàn)元2%現(xiàn)金到位7黃永鑫84萬(wàn)元12%現(xiàn)金到位8沈蘇慶84萬(wàn)元12%現(xiàn)金到位9馬小煜84萬(wàn)元12%現(xiàn)金到位10陳祖玉84萬(wàn)元12%現(xiàn)金到位合 計(jì)700萬(wàn)元100%現(xiàn)金全部到位4、法人治理結(jié)構(gòu)：股東會(huì)是公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，公司設(shè)董事會(huì)董事5名、監(jiān)事會(huì)監(jiān)事2名，均由股東會(huì)選出。目前公司董事長(zhǎng)總經(jīng)理為劉德生。5、2003年12月為貫徹落實(shí)市政府蘇府20034號(hào)文關(guān)于加快城區(qū)工業(yè)布局調(diào)整的若干意見公司于2003年12月8日與XX市工業(yè)投資發(fā)展有限公司簽訂了企業(yè)搬遷合同明確用二年的時(shí)間將XX顏料廠全部搬遷至XX張家港東沙鎮(zhèn)，搬遷補(bǔ)償費(fèi)：4469.86萬(wàn)元。三、根據(jù)政府主管部門與企業(yè)簽訂的協(xié)議，政府代表XX市工業(yè)投資發(fā)展有限公司尚欠XX合成化工有限公司1000萬(wàn)元搬遷補(bǔ)償款，在2008年結(jié)算后付清。四、搬遷補(bǔ)償款的用途：企業(yè)在XX當(dāng)?shù)負(fù)碛泻芨叩闹?、影響力；企業(yè)九名股東成員全部是XX當(dāng)?shù)厝?，從政府給予的搬遷補(bǔ)償款不挪作它用，全部投入新廠建設(shè)，從這一側(cè)面反映了企業(yè)股東良好的敬業(yè)精神，對(duì)事業(yè)的追求，特別是實(shí)際控制人劉德生，XX大學(xué)財(cái)經(jīng)學(xué)院涉外管理研究生，從事化工生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理工作二十九年，1990年調(diào)入XX合成化工廠擔(dān)任廠長(zhǎng)兼書記從事合成化工產(chǎn)品的研發(fā)和銷售工作，期間為XX合成化工廠銷售建立了完整的內(nèi)外銷市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)。2004年1月帶領(lǐng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)班子9名成員參與企業(yè)改制工作，以：1516.74萬(wàn)元見2004年第40號(hào)XX產(chǎn)權(quán)交易所文成交確認(rèn)書，通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易，賣斷XX合成化工廠創(chuàng)立了XX合成化工有限公司，劉德生占61%，2004年又通過(guò)拍賣以2440萬(wàn)元賣下XX顏料廠，成立XX三冠顏料有限公司；2005年又在XX張家港化工園成立XX東沙合成化工有限公司.劉德生至今仍擔(dān)任中國(guó)樟腦協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)已達(dá)五年，連續(xù)三屆當(dāng)選XX平江區(qū)人大代表。通過(guò)他的精心運(yùn)作，已在合成化工領(lǐng)域享有良好的聲譽(yù)，反映出劉德生具有強(qiáng)力的事業(yè)心，相當(dāng)?shù)纳鐣?huì)資源和地方影響力，加上企業(yè)擁有的一支訓(xùn)練有素、技術(shù)扎實(shí)、由各類專業(yè)技術(shù)人員組成的優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)，通過(guò)多年的行業(yè)歷練，對(duì)合成化工的相關(guān)工藝及技術(shù)具有豐富的理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠在企業(yè)產(chǎn)品的特點(diǎn)和用戶的需求之間找到最佳契合點(diǎn)，能夠隨時(shí)為客戶解決產(chǎn)品生產(chǎn)、使用中的疑問，不斷鞏固與客戶的合作關(guān)系，從而實(shí)現(xiàn)專業(yè)營(yíng)銷的突破。由此分析，企業(yè)和個(gè)人存在惡意騙貸和有能力不還的道德風(fēng)險(xiǎn)很低。經(jīng)營(yíng)范圍 主打產(chǎn)品：“韋馱”牌合成樟腦系列、 “雙蝶”牌順酐系列、富馬酸系列；生物工程、醫(yī)藥化工中間體、香精香料“三冠”牌分散染料等合成化工產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，管理水平調(diào)查公司治理結(jié)構(gòu)調(diào)查根據(jù)公司章程，股東會(huì)是公司權(quán)力機(jī)構(gòu)，公司設(shè)董事會(huì)，董事長(zhǎng)一名，為公司的法人代表。章程中明確了各項(xiàng)具體事物決策權(quán)均屬于公司董事會(huì)決策。經(jīng)實(shí)地調(diào)查，公司主要部門設(shè)置如下：總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部、銷售部、供應(yīng)部、質(zhì)保部、生產(chǎn)部、技術(shù)部、試驗(yàn)中心、開發(fā)部等。 三套牌子一套人馬，運(yùn)營(yíng)著公司信息披露調(diào)查經(jīng)實(shí)地調(diào)查，該公司能夠如實(shí)的向我司披露經(jīng)營(yíng)狀況，且能夠提供相應(yīng)書面材料佐證。領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)調(diào)查該企業(yè)實(shí)際控制人和法人代表為同一人實(shí)際控制、法人代表：劉德生性別男出生年月1957.8.19序號(hào)年限（起止日）工作單位職務(wù)從事的行業(yè)119756-19791XX吳縣農(nóng)村插隊(duì)生產(chǎn)隊(duì)長(zhǎng)農(nóng)業(yè)210792-19907XX樹脂廠付廠長(zhǎng)化工319908-20044XX合成化工廠廠長(zhǎng)兼書記化工4、20044至今XX合成化工有限公司董事長(zhǎng)總經(jīng)理化工520044至今XX三冠顏料有限公司董事長(zhǎng)總經(jīng)理化工6200511-至今XX東沙合成化工有限公司董事長(zhǎng)總經(jīng)理化工l 生產(chǎn)副總經(jīng)理：王忠性別男出生年月1969.2.2序號(hào)年限（起止日）工作單位職務(wù)從事的行業(yè)119908-20044XX合成化工廠副廠長(zhǎng)化工220044-20059XX合成化工有限公司副總經(jīng)理化工3200511-至今XX東沙合成化工有限公司副總經(jīng)理化工l 財(cái)務(wù)經(jīng)理： 沈蘇慶性別男出生年月1957.11.4序號(hào)年限（起止日）工作單位職務(wù)從事的行業(yè)119811-20044XX合成化工廠財(cái)務(wù)科長(zhǎng)財(cái)務(wù)220044至今XX合成化工有限公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)財(cái)務(wù)3200511-至今XX東沙合成化工有限公司財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)l 總工程師： 胡祖白性別男出生年月19407.8.19序號(hào)年限（起止日）工作單位職務(wù)從事的行業(yè)11958-20044XX合成化工廠總工程師化工220044至今XX合成化工有限公司總工程師化工3200511-至今XX東沙合成化工有限公司總工程師化工生產(chǎn)副總經(jīng)理 王忠畢業(yè)于南京化工大學(xué)，曾任XX市青聯(lián)常委。在XX合成化工有限公司已有17年，主要負(fù)責(zé)企業(yè)生產(chǎn)、采購(gòu)、銷售、項(xiàng)目開發(fā)、拓展、技術(shù)支持、市場(chǎng)等工作，培訓(xùn)公司業(yè)務(wù)人員產(chǎn)品性能及應(yīng)用知識(shí)等工作，在公司的產(chǎn)品推廣與銷售中，密切關(guān)注行業(yè)的發(fā)展和整個(gè)市場(chǎng)的動(dòng)向，與客戶保持緊密聯(lián)系，隨時(shí)為他們提供能優(yōu)化生產(chǎn)工藝和改善產(chǎn)品質(zhì)量的方案，并及時(shí)提供國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)和產(chǎn)品。總工程師 祖白畢業(yè)于中國(guó)化工大學(xué)，在XX合成化工有限公司已有49年，主要負(fù)責(zé)企業(yè)研發(fā)、生產(chǎn)、技術(shù)等工作，負(fù)責(zé)制定樟腦、順酐、富馬酸等產(chǎn)品試劑的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制訂，國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行；負(fù)責(zé)管理公司化學(xué)實(shí)驗(yàn)室，以及公司下屬合成化工試劑廠的生產(chǎn)質(zhì)量控制；負(fù)責(zé)公司化工企業(yè)質(zhì)量認(rèn)證、藥品認(rèn)證、換證工作；曾任全國(guó)合成化學(xué)樟腦標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)委員，參與制訂、報(bào)審國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)工作，具有全國(guó)質(zhì)量工程師、執(zhí)業(yè)藥師執(zhí)業(yè)資格。財(cái)務(wù)部長(zhǎng) 沈蘇慶畢業(yè)于XX財(cái)經(jīng)專科學(xué)校，注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在XX合成化工有限公司已有26年，主要負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)、資金、成本管理等工作行業(yè)調(diào)查及在行業(yè)中的地位一、產(chǎn)品概述1、合成樟腦20世紀(jì)初德國(guó)首先以松節(jié)油中的蒎烯為原料進(jìn)行樟腦的工業(yè)合成研究。中國(guó)自20世紀(jì)50年代中期開始生產(chǎn)合成樟腦。樟腦用于制造賽璐珞和攝影膠片；無(wú)煙火藥制造中用作穩(wěn)定劑；醫(yī)藥方面用于制備中樞神經(jīng)興奮劑(如十滴水、人丹)和復(fù)方樟腦酊等。能防蟲、防腐、除臭，具馨香氣息，是衣物、書籍、標(biāo)本、檔案的防護(hù)珍品。樟腦純度高、比旋度大，在醫(yī)藥等方面有著特殊的用途。2、順酐是一種常用的重要基本有機(jī)化工原料。是世界上僅次于醋酐和苯酐的第三大酸酐原料。主要用于生產(chǎn)不飽和聚酯樹脂（UPR）、醇酸樹脂。此外，以順酐為原料還可以生產(chǎn)1，4丁二醇（BOD）、丁內(nèi)酯（GBL）、四氫呋喃（THF）、馬來(lái)酸、富馬酸和四氫酸酐等一系列用途廣泛的精細(xì)化工產(chǎn)品，在農(nóng)藥、醫(yī)藥、涂料、油墨、潤(rùn)滑油添加劑、造紙化學(xué)品、紡織品整理劑、食品添加劑以及表面活性劑等領(lǐng)域具有廣泛的應(yīng)用。 3、富馬酸是一種重要的有機(jī)基本化工原料和精細(xì)化工產(chǎn)品，廣泛用于涂料、樹脂、醫(yī)藥、增塑劑等領(lǐng)域，并可作為食品添加劑和飼料添加劑。食品級(jí)富馬酸是口味純正的酸味劑，用于生產(chǎn)汽水、果汁、冰淇淋和水果糖，對(duì)白面包、蔬菜、水果、鮮肉等食品還具有很好的防霉、抑菌效果。飼料級(jí)富馬酸及其酯類用作酸性防腐劑，可提高飼料的適口性和利用率。工業(yè)級(jí)富馬酸用于生產(chǎn)不飽和樹脂和醇酸樹脂，以及作生產(chǎn)電泳漆的原料。 4、分散染料是一類水溶性較低的非離子型染料。隨著合成纖維的發(fā)展，錦綸、滌綸相繼出現(xiàn)，尤其是滌綸，由于具有整列度高，纖維空隙少，疏水性強(qiáng)等特性，對(duì)染料提出了新的要求，即要求具有更好疏水性和一定分散性及耐升華等的染料，分散染料則基本上具備這些性能。二、行業(yè)現(xiàn)狀、市場(chǎng)歷史沿革和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)合成樟腦自工業(yè)化以來(lái)，一直穩(wěn)定地增長(zhǎng)。二十世紀(jì)合成樟腦出現(xiàn)過(guò)兩次大的需求增長(zhǎng)期。早期樟腦主要用于賽璐珞的制造，二次世界大戰(zhàn)期間，由于樟腦可用作火藥穩(wěn)定劑而作為軍需物資，出現(xiàn)了第一需求增長(zhǎng)，二十世紀(jì)八十年代后期，隨著樟腦在民用及醫(yī)藥工業(yè)的大量應(yīng)用，出現(xiàn)了第二次大的需求。據(jù)統(tǒng)計(jì)2005年世界合成樟腦的消耗量約 2萬(wàn)噸左右，主要生產(chǎn)于中國(guó)、日本、印度、俄羅斯、臺(tái)灣等國(guó)家和地區(qū)。國(guó)際貿(mào)易量每年約0.70.8萬(wàn)噸。中國(guó)合成樟腦的生產(chǎn)能力約1.5萬(wàn)噸，占世界總量的75%，每年出口量約為8500噸，占世界總貿(mào)易量的一半。從2001年起，我國(guó)合成樟腦憑借著資源和成本優(yōu)勢(shì)每年以6%的幅度增長(zhǎng)，出口歐洲、日本、印度、東南亞等國(guó)家和地區(qū)。 順酐、富馬酸產(chǎn)品上世紀(jì)90年代以來(lái)，應(yīng)用領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，下游產(chǎn)品市場(chǎng)迅速拓展，生產(chǎn)能力迅速增長(zhǎng)，已成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可缺少的有機(jī)化工基本原料品種。1993年全國(guó)順酐產(chǎn)量只有2.87萬(wàn)噸，到2005年已經(jīng)達(dá)到27.8萬(wàn)噸，平均年增速達(dá)96.9%。順酐裝置產(chǎn)能也從1993年的3.94萬(wàn)噸，增長(zhǎng)到2005年的35.25萬(wàn)噸，平均年增速達(dá)90%。與2004年相比，2005年順酐和富馬酸的產(chǎn)量分別增長(zhǎng)了約20%和34%；出口量也創(chuàng)歷史新高，達(dá)到26390噸，比2004年凈增14972噸，增幅高達(dá)130。由于國(guó)際石油價(jià)格大幅暴漲，以及中國(guó)不飽和聚酯樹脂行業(yè)的持續(xù)高速發(fā)展，使中國(guó)順酐市場(chǎng)進(jìn)口量一直大于出口量的形勢(shì)發(fā)生了根本性的逆轉(zhuǎn)。2004年中國(guó)順酐出口大增，第一次出口量超過(guò)進(jìn)口量，造成了國(guó)內(nèi)順酐和富馬酸產(chǎn)品暫時(shí)供不應(yīng)求的局面，也使2004年下半年以來(lái)這段時(shí)間成為中國(guó)順酐生產(chǎn)史上盈利最高、盈利時(shí)間持續(xù)最長(zhǎng)的時(shí)期。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，2004年中國(guó)第一次出口順酐數(shù)量超過(guò)1萬(wàn)噸，達(dá)到11418噸?？梢灶A(yù)計(jì)，2006年全國(guó)順酐總出口量必將大大超過(guò)2005年，全年出口量可望接近5萬(wàn)噸。中國(guó)的順酐產(chǎn)品走出國(guó)門、開拓國(guó)際市場(chǎng)，對(duì)緩解國(guó)內(nèi)市場(chǎng)壓力必將起到巨大的作用。截至2006年9月，全國(guó)順酐和富馬酸生產(chǎn)廠家已增加到28家，其中既生產(chǎn)順酐又生產(chǎn)富馬酸的企業(yè)有9家。經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查行業(yè)調(diào)查及在行業(yè)中的地位在目前國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)產(chǎn)銷二旺的情況下，銀行資金的介入將加快優(yōu)勢(shì)企業(yè)，更新裝備、提高技術(shù)、擴(kuò)大產(chǎn)能，增加效益。三、公司優(yōu)勢(shì)作為世界最大的合成樟腦生產(chǎn)商和全國(guó)僅有的既能生產(chǎn)順酐又能生產(chǎn)富馬酸的九家企業(yè)之一，通過(guò)企業(yè)近二年的戰(zhàn)略調(diào)整和經(jīng)營(yíng)管理，業(yè)務(wù)業(yè)績(jī)逐年增長(zhǎng)。2006年實(shí)現(xiàn)銷售18308萬(wàn)元，2007年至11月份實(shí)現(xiàn)銷售28587萬(wàn)元， 1、生產(chǎn)能力的優(yōu)勢(shì)：公司設(shè)備更新投入1億多元，大大提高了企業(yè)生產(chǎn)能力，目前公司樟腦生產(chǎn)能力為：6000噸/年，2007年僅實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)能力的67%，但已占世界總產(chǎn)量的40%，成為世界最大的合成樟腦生產(chǎn)和國(guó)內(nèi)最大的樟腦出口商；富馬酸生產(chǎn)能力為10000噸/年；2007年僅實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)能力的35%；順酐生產(chǎn)能力為15000噸，2007年僅實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)能力的47%；分散顏料生產(chǎn)能力為5000噸/年，2007年僅實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)能力的24%。 2、產(chǎn)品技術(shù)的優(yōu)勢(shì)：公司主打產(chǎn)品樟腦采用的酯化皂化法生產(chǎn)工藝，其安全性及產(chǎn)品質(zhì)量、原材料消耗和“三廢”排放等指標(biāo)在行業(yè)中占有很大的優(yōu)勢(shì)，合成龍腦采用的酯化皂化法工藝技術(shù)，與國(guó)內(nèi)傳統(tǒng)的工藝相比優(yōu)越性十分突出，極大提高了產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，已經(jīng)達(dá)到了世界先進(jìn)水平。3、銷售渠道的優(yōu)勢(shì)：公司的股東XX合成化工有限公司是中國(guó)第一家合成樟腦生產(chǎn)企業(yè)，自1958年以來(lái)合成樟腦的生產(chǎn)量、銷售量、出口量均占全國(guó)總量的35%以上穩(wěn)居全國(guó)第一，公司產(chǎn)品全部符合中國(guó)藥典（CP）、美國(guó)藥典（USP）英國(guó)藥典（BP）、日本藥典（JP）、德國(guó)藥典（DAB），在全國(guó)知名度最高，市場(chǎng)占有率和覆蓋率最大，“韋馱”牌商標(biāo)已在歐共體注冊(cè)，同時(shí)占據(jù)東南亞70%以上的市場(chǎng)份額，形成了一批穩(wěn)定的、長(zhǎng)期的客戶群。4、專業(yè)團(tuán)隊(duì)的優(yōu)勢(shì)：公司擁有化學(xué)工程、精細(xì)化工、化工自動(dòng)化、化工機(jī)械、化工分析等十幾個(gè)專業(yè)的技術(shù)人員200余人，占全廠職工總數(shù)的三分之一。對(duì)合成化學(xué)產(chǎn)品的生產(chǎn)、工藝、技術(shù)及研發(fā)具有豐富的理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠在企業(yè)產(chǎn)品的特點(diǎn)和用戶的需求之間找到最佳契合點(diǎn)，同時(shí)企業(yè)定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)和技術(shù)水平，能夠隨時(shí)為客戶解決產(chǎn)品生產(chǎn)、使用中的疑問，不斷鞏固與客戶的合作關(guān)系，從而實(shí)現(xiàn)專業(yè)營(yíng)銷的突破。新的生產(chǎn)基地XX東沙合成化工有限公司目前正處于起步發(fā)展階段，從資源整合到外部市場(chǎng)開發(fā)以及企業(yè)形象宣傳等方面，呈現(xiàn)全方位的拓展及延伸的強(qiáng)勁發(fā)展態(tài)勢(shì)。并逐步形成了豐富的信息資源、靈敏的市場(chǎng)觸覺、專業(yè)的銷售方向、穩(wěn)定的客戶網(wǎng)絡(luò)、優(yōu)秀的產(chǎn)品質(zhì)量、健全的公司管理制度。公司新的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)是以較快地發(fā)展速度、較強(qiáng)的贏利能力、優(yōu)良的產(chǎn)品質(zhì)量和較高的技術(shù)含量提高公司的整體實(shí)力,力爭(zhēng)在未來(lái)的幾年內(nèi)公司建成世界一流的合成化工企業(yè)。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手調(diào)查及競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)目前公司在全國(guó)十九家樟腦企業(yè)中生產(chǎn)量、銷售量、出口量均排名第一；樟腦產(chǎn)品主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為：上海華源合成化工、福建建陽(yáng)化工公司；公司在全國(guó)僅有的既生產(chǎn)順酐又生產(chǎn)富馬酸的九家企業(yè)中排名第3，順酐、富馬酸產(chǎn)品主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為：常州來(lái)邦公司、常州曙光公司、天津中和公司、南京和邦公司、開封油脂公司；公司是中國(guó)樟腦協(xié)會(huì)的會(huì)長(zhǎng)單位。經(jīng)營(yíng)模式調(diào)查上游松節(jié)油公司企業(yè)上游主要是生產(chǎn)松節(jié)油和焦化笨的原料企業(yè)，下游為歐洲、東南亞、美國(guó)的進(jìn)口商和國(guó)內(nèi)的用戶，上下游企業(yè)實(shí)力很強(qiáng)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較小。直接外銷上游松節(jié)油公司上游松節(jié)油公司 松節(jié)油分散顏料產(chǎn)品 蘇州合成公司內(nèi)銷售一空銷聲匿跡蘇州東沙合成公司司合成樟腦產(chǎn)品 蘇州三冠公司內(nèi)銷上游焦化苯公司 焦化苯順酐產(chǎn)品富馬酸產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)規(guī)模業(yè)績(jī)調(diào)查1、 截至2007年11月30日，三公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)： 萬(wàn)元分析指標(biāo)2004年2005年2006年07年至11月運(yùn)行趨勢(shì)總資產(chǎn)24107242042722425768略有增長(zhǎng)總負(fù)債22411225081933215894逐年下降所有者權(quán)益16961816963673619774逐年上升資產(chǎn)負(fù)債率9296%9299%7101%6168%逐年下降銷售收入18004178041830828587明顯上升凈利潤(rùn)186206349480穩(wěn)步增長(zhǎng)2、 企業(yè)近幾年的成功調(diào)整，已取得顯著成效，從銷售收入、所有者權(quán)益、凈利潤(rùn)三個(gè)指標(biāo)來(lái)看同步增長(zhǎng)；總負(fù)債、資產(chǎn)負(fù)債比率連續(xù)四年同步在遞減。即使2005年、2006年老廠逐步停產(chǎn)、新廠邊建設(shè)、邊生產(chǎn)企業(yè)的各項(xiàng)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)也沒有大幅度下滑，說(shuō)明企業(yè)有一個(gè)堅(jiān)強(qiáng)、能力的團(tuán)隊(duì)，說(shuō)明企業(yè)管理穩(wěn)定、技術(shù)穩(wěn)定、產(chǎn)品穩(wěn)定、市場(chǎng)穩(wěn)定。經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所調(diào)查經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所情況調(diào)查：l 辦公場(chǎng)所情況調(diào)查： 地址：XX市平江巷20號(hào)12號(hào)樓面積：1200平方米權(quán)屬： 租賃 （完備產(chǎn)權(quán) 不完備產(chǎn)權(quán)） 租金2萬(wàn)/年，按月支付經(jīng)生產(chǎn)場(chǎng)所情況調(diào)查：l 辦公場(chǎng)所情況調(diào)查： 地址：工廠地址及電話：張家港市樂余鎮(zhèn)XX化學(xué)工業(yè)園 面積：50000平方米權(quán)屬： 自有 （完備產(chǎn)權(quán)不完備產(chǎn)權(quán)） 正在辦理二證過(guò)程中員工情況調(diào)查：?jiǎn)T工總?cè)藬?shù)：管理技術(shù)人員生產(chǎn)工人銷售人員55020032030員工工資支付情況：正常按月支付上下游客戶關(guān)系一、主要上游客戶及結(jié)算方式：原材料供應(yīng)商合作年限供貨商品年供貨量市場(chǎng)價(jià)格貨款結(jié)算方式北京首鋼股份有限公司15年焦化笨2000噸7200元/噸賒帳一個(gè)月結(jié)清安徽煤焦化聯(lián)營(yíng)公司12年焦化笨4000噸7200元/噸賒帳一個(gè)月結(jié)清上海寶鋼公司13年焦化笨3000噸7200元/噸賒帳一個(gè)月結(jié)清肇慶澤天化工有限公司13年松節(jié)油5000噸8000元/噸現(xiàn)款現(xiàn)貨北京首鋼股份有限公司：是經(jīng)北京市人民政府京政函199834號(hào)文批準(zhǔn)，由首鋼總公司獨(dú)家發(fā)起，以社會(huì)募集方式設(shè)立的股份有限公司。北京首鋼股份有限公司是目前我國(guó)上市公司中最大的鋼鐵聯(lián)合企業(yè)之一。擁有從焦化笨、燒結(jié)、煉鐵、煉鋼到軋材，前后工序能力配套的生產(chǎn)體系，主體生產(chǎn)設(shè)備達(dá)到了國(guó)際同行業(yè)先進(jìn)水平。焦化笨年生產(chǎn)能力在320萬(wàn)噸以上，其中普通熱軋盤條120萬(wàn)噸，高速無(wú)扭控冷熱軋盤條200萬(wàn)噸，具有明顯的規(guī)模優(yōu)勢(shì)。肇慶澤天化工有限公司：是從事林產(chǎn)化工生產(chǎn)的專業(yè)公司。經(jīng)10多年的發(fā)展歷程，憑借自力更生、艱苦創(chuàng)業(yè)的精神，抓住地處廣東松脂主要產(chǎn)區(qū)西江地區(qū)中心的優(yōu)勢(shì)，勇于創(chuàng)新，已形成科技化、基地化、事業(yè)化和國(guó)際化的有一定規(guī)模的集團(tuán)企業(yè)。主要產(chǎn)品有：脂松香35000噸/年、松節(jié)油6000噸/年，-蒎烯、-蒎烯10000噸/年。應(yīng)用于膠粘劑、涂料、油漆、油墨等行業(yè)的松香改性系列樹脂10000噸/年。公司2002年10月通過(guò)ISO9001（2000版）國(guó)際質(zhì)量體系認(rèn)證。森茂的產(chǎn)品深受國(guó)內(nèi)外客戶推崇，產(chǎn)品直接出口到主要國(guó)際市場(chǎng)如日本、韓國(guó)、西班牙和美國(guó)等。二、主要下游客戶及結(jié)算方式：客戶名稱合作年限占比（依賴性）銷售商品年訂貨金額貨款結(jié)算方式法國(guó)AJINOMOTO公司5年20順酐3000噸進(jìn)口托收D/P、T/T電匯方式、信用證泰國(guó)孫石波公司8年12樟腦500噸同上德國(guó)漢姆公司、8年10富馬酸1000噸同上長(zhǎng)興化學(xué)工業(yè)有限公司10年15順酐1200噸貨、發(fā)票到付款；合計(jì)57%5700噸法國(guó)AJINOMOTO公司：是法國(guó)最大的化工成品代理商，其代理的化工產(chǎn)品達(dá)50多種，產(chǎn)品銷渠道遍布法國(guó)各地，與XX合成化工的合作已有二十年時(shí)間，每年的進(jìn)貨量在3000噸3500噸左右，與企業(yè)貨款結(jié)算是采用T/T電匯方式；泰國(guó)孫石波公司：是泰國(guó)最大的合成樟腦成品代理商，其代理的合成樟腦產(chǎn)品有10多種，產(chǎn)品銷渠道遍布泰國(guó)各地超市、商場(chǎng)，與XX合成化工的合作已有三十多年時(shí)間，每年的進(jìn)貨量在500噸1000噸左右，與企業(yè)貨款結(jié)算是采用T/T電匯方式、進(jìn)口托收D/P、信用證；德國(guó)漢姆公司：是德國(guó)最大的合成樟腦成品代理商，其代理的合成樟腦產(chǎn)品有10多種，產(chǎn)品銷渠道遍布德國(guó)各地超市、商場(chǎng)，與XX合成化工的合作已有十多年時(shí)間，每年的進(jìn)貨量在10001500噸左右，與企業(yè)貨款結(jié)算是采用T/T電匯方式、進(jìn)口托收D/P、信用證；長(zhǎng)興化學(xué)工業(yè)有限公司：是XX合成化工最大的順酐進(jìn)貨商，其進(jìn)貨產(chǎn)品有順酐、富馬酸，主要用于醫(yī)藥、化學(xué)品等，與XX合成化工的合作已有十年時(shí)間，每年的進(jìn)貨量在12001500噸左右，與企業(yè)貨款結(jié)算是采用貨、發(fā)票到付款；三、結(jié)算方式：1、產(chǎn)品內(nèi)銷：公司同下游企業(yè)每次銷售之前均簽訂合同，合同約定付款方式一般有兩種：（1）長(zhǎng)期客戶貨到、公司開出增值稅發(fā)票的第二天付全款。（2）一般客戶款到發(fā)貨。 2、產(chǎn)品外銷：國(guó)外客戶下達(dá)全年采購(gòu)訂單或每次訂貨前下達(dá)訂單，付款方式有：進(jìn)口托收D/P、T/T電匯方式、部分信用證，帳期一般在1月至2個(gè)月。財(cái)務(wù)狀況調(diào)查三家企業(yè)財(cái)務(wù)合并狀況及變化趨勢(shì) 三家公司合并財(cái)務(wù)狀況分析： 單位：萬(wàn)元根據(jù)以上合并報(bào)表數(shù)據(jù)，可以得出如下財(cái)務(wù)指標(biāo)及分析結(jié)論： 短期償債能力趨勢(shì)分析：公司調(diào)整前04年、05年杠桿比率分別為13.21、19.91，流動(dòng)比率分別為2.16、1.67和速動(dòng)比率分別為1.73、1.29；2006年公司調(diào)整后，新生產(chǎn)基地正式投入生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，作為新開企業(yè)，該公司的杠桿比率為1.63，流動(dòng)比率為1.03和速動(dòng)比率為0.59，雖然有所下降，但都超過(guò)平均值，短期償債能力仍然較強(qiáng)。公司所有者權(quán)益四年來(lái)逐年增加從2004年的1696萬(wàn)元，到2007年11月份的9774萬(wàn)元說(shuō)明企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況在逐年好轉(zhuǎn)，但流動(dòng)資產(chǎn)在下降，固定資產(chǎn)增加，說(shuō)明企業(yè)生產(chǎn)流動(dòng)資金缺少。（2）長(zhǎng)期償債能力趨勢(shì)分析： 四家公司目前的資產(chǎn)負(fù)債率合并后為61.68%，也是每年在逐年下降，銀行短期基本維持四年的平均水平，固定資產(chǎn)從2004年的6739萬(wàn)元到2007年11月份的16856萬(wàn)，而且負(fù)債中相當(dāng)大比例為應(yīng)付賬款，因此該公司的長(zhǎng)期償債能力較強(qiáng)。 盈利能力趨勢(shì)分析： 企業(yè)上下游都是大型鋼廠、大型石化企業(yè)和國(guó)外長(zhǎng)期客戶，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)很快，增長(zhǎng)近一倍。這一方面是由于企業(yè)新的生產(chǎn)基地建成，生產(chǎn)能力得到提高，銷售規(guī)模在擴(kuò)大，另一方面也同國(guó)內(nèi)外合成化工市場(chǎng)需求旺盛有關(guān)，企業(yè)平均銷售毛利率達(dá)到12.48%，完全靠規(guī)模效益盈利。報(bào)表反映的企業(yè)平均凈利潤(rùn)率在1.45%，凈利率較低，主要原因還是由于新公司（東沙）生產(chǎn)能力提高后，原料儲(chǔ)備量少，生產(chǎn)未開足，這種企業(yè)只能依靠上量來(lái)賺取利潤(rùn)，企業(yè)目前有四個(gè)儲(chǔ)存量為8000噸的原料儲(chǔ)備罐，由于流動(dòng)資金的原因，投產(chǎn)后一直未能使用，目前企業(yè)生產(chǎn)量只達(dá)到生產(chǎn)能力的50%，如果企業(yè)增加部分流動(dòng)資金，在目前國(guó)內(nèi)外銷售市場(chǎng)旺盛的情況下，企業(yè)的盈利能力將得到迅速提高。 運(yùn)營(yíng)能力趨勢(shì)分析：公司存貨周轉(zhuǎn)很快，從06年的96天，降至54天，內(nèi)銷現(xiàn)款銷售，外銷賬期一個(gè)月，平均應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)為14天，主營(yíng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)率275%，具備較強(qiáng)的運(yùn)營(yíng)能力。（5）、從合并報(bào)表主要科目說(shuō)明：A、流動(dòng)資產(chǎn)7353萬(wàn)元，其中貨幣資金599萬(wàn)元，應(yīng)收賬款1790萬(wàn)元，預(yù)付賬款1717萬(wàn)元，其他應(yīng)收款263萬(wàn)元，存貨3174萬(wàn)元。核心流動(dòng)資產(chǎn)為預(yù)付賬款、存貨和應(yīng)收帳款。這三個(gè)科目反映的是公司同上游企業(yè)的資金往來(lái)關(guān)系，當(dāng)收到貨物，但是上游企業(yè)未開出增值稅發(fā)票時(shí)，顯示為預(yù)付賬款余額。經(jīng)提取預(yù)付賬款明細(xì)賬，企業(yè)主要的上游企業(yè)為肇慶澤天化工有限公司（松節(jié)油）、北京首鋼股份有限公司、上海寶鋼公司等（焦化苯）。B、 長(zhǎng)期投資480萬(wàn)元，是XX合成化工有限公司對(duì)外三產(chǎn)的股權(quán)投資。C、 固定資產(chǎn)原值18950萬(wàn)元，凈值16856萬(wàn)元，主要是廠房、設(shè)備機(jī)器、交通車輛、辦公設(shè)施等包括奧迪轎車在內(nèi)的16輛汽車等。D、 流動(dòng)負(fù)債7115萬(wàn)元，其中應(yīng)付賬款2982萬(wàn)元。核心流動(dòng)負(fù)債為銀行短期借款2753萬(wàn)元和應(yīng)付票據(jù)862萬(wàn)元。E、所有者權(quán)益9774萬(wàn)元，其中實(shí)收資本700萬(wàn)元，個(gè)人資本700萬(wàn)元，資本公積7654萬(wàn)元，盈余公積591萬(wàn)元，上年度未分配利潤(rùn)349萬(wàn)元。F、銷售收入核實(shí)說(shuō)明：企業(yè)下游70%為國(guó)外客戶，該公司享有免抵退稅收政策,所以沒有繳納入庫(kù)增值稅。資金往來(lái)基本上走銀行，因此報(bào)表收入和納稅憑證反映收入完全一致，現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)企業(yè)銀行流水日記賬，同樣一致，因此報(bào)表收入可信。 以下數(shù)據(jù)是截止2007年11月三家公司合并后的主要明細(xì)情況介紹：庫(kù)存貨物 （單位：萬(wàn)元）明細(xì)金額占比庫(kù)齡滯銷風(fēng)險(xiǎn)分析變現(xiàn)能力焦化苯451142%30天內(nèi)低 屬于基本化學(xué)原料變現(xiàn)能力非常強(qiáng)松節(jié)油714225%30天內(nèi)低成品16925533%30天內(nèi)低其它輔料317510%50天內(nèi)低合計(jì)：3175100%說(shuō)明：由于公司與上游公司結(jié)算方式為：焦化苯賒帳一個(gè)月，松節(jié)油現(xiàn)款現(xiàn)貨，與下游結(jié)算方式為：內(nèi)銷貨到付款，外銷帳期一個(gè)月，因此上下游結(jié)算方式和流動(dòng)資金的不足決定了公司存貨較少。鑒于人民幣增值，公司產(chǎn)品70%是出口，為此公司2007年在與客戶簽訂的外銷合同中，按人民幣匯率下浮10%（0.1元人民幣）與國(guó)外客戶進(jìn)行匯率結(jié)算,因此解決了因匯率調(diào)整而影響產(chǎn)品售價(jià)問題。應(yīng)收帳款 （單位：萬(wàn)元）債務(wù)人名稱金額占比帳齡回收風(fēng)險(xiǎn)分析XX市建華特種油品廠60335%一個(gè)月低張家港東昌化工有限公司1293722%一個(gè)月低印度ESSAR公司31173%一個(gè)月低印度DABUR公司962537%一個(gè)月低泰國(guó)李裕合藥業(yè)有限公司504282%一個(gè)月低法國(guó)AJINOMOTO公司1284717%一個(gè)月低美國(guó)JLM公司3075172%一個(gè)月低其它國(guó)外客戶1263957061%一個(gè)月低合計(jì)1790100%低說(shuō)明：以上應(yīng)收帳款均符合企業(yè)與客戶達(dá)成的付款方式，即T/T或L/C方式。 其他應(yīng)收款債務(wù)人名稱與該客戶的關(guān)系金額產(chǎn)生的原因其它企業(yè)臨時(shí)借款合作關(guān)系200銷售業(yè)務(wù)暫借款、差旅費(fèi)等內(nèi)部員工63未結(jié)算說(shuō)明：截止到2007年11月，三家公司其他應(yīng)收款余額為263.6萬(wàn)元，主要明細(xì)如上表所示。應(yīng)收票據(jù)無(wú)應(yīng)收票據(jù)預(yù)付賬款無(wú)預(yù)付賬款財(cái)務(wù)狀況調(diào)查財(cái)務(wù)狀況調(diào)查長(zhǎng)期投資480萬(wàn)元，為公司下屬的三產(chǎn)公司。固定資產(chǎn)截止07年11月（最近的主要明細(xì)情況） 單位：萬(wàn)元主要固定資產(chǎn)名稱原值凈值占比在用狀態(tài)房屋及建筑物148313488%在用機(jī)械設(shè)備122401112566%在用動(dòng)力設(shè)備3595337120%在用交通設(shè)施6395063%在用基礎(chǔ)設(shè)施15010106%在用辦公設(shè)備51540524%在用合計(jì)：1894916856100%預(yù)收賬款無(wú)應(yīng)付帳款截止：07年9月（最近的主要明細(xì)情況） 單位：萬(wàn)元債權(quán)人名稱金額占比購(gòu)買何種材料帳齡（天）首都鋼鐵股份公司10003335%焦化苯1個(gè)月上海寶鋼公司727244%焦化苯1個(gè)月XX和添經(jīng)貿(mào)有限公司28796%化學(xué)助劑1-3個(gè)月南通聯(lián)合化工容器有限公司1304% 容器設(shè)備1-3個(gè)月無(wú)錫華新昌貿(mào)易有限公司14549%化學(xué)助劑1-3個(gè)月鎮(zhèn)江金鵬化工有限公司9432%分散顏料劑1-3個(gè)月鎮(zhèn)江蘭劍化工有限公司2408%分散顏料劑1-3個(gè)月上海永生塑料銷售公司9632%包裝1-3個(gè)月上海吳涇化工有限公司602%化學(xué)助劑1-3個(gè)月其它應(yīng)付供應(yīng)商款5357179%設(shè)備配件等1-3個(gè)月合計(jì)：2982100%1-3個(gè)月說(shuō)明；以上應(yīng)付帳款均符合企業(yè)與客戶達(dá)成的1-3個(gè)月付款方式， 銀行借款一、XX東沙合成化工有限公司：貸款卡查詢信息：2007年11月份查詢信息，企業(yè)有未結(jié)清信貸信息和對(duì)外擔(dān)保。貸款內(nèi)容貨款銀行貸款余額貸款時(shí)間抵押或保證是否向擔(dān)保單位提供了反擔(dān)保承兌匯票浦發(fā)銀行50007608、12江蘇中興銅業(yè)有限公司為江蘇中興提供擔(dān)保500萬(wàn)元07年6月29日，東沙公司在上海浦發(fā)銀行XX分行獲得500萬(wàn)元銀行承兌匯票額度，期限為1年，由江蘇中興銅業(yè)有限公司提供保證擔(dān)保，屬新增貸款。 二、XX三冠顏料有限公司：貸款卡查詢信息：2007年11月份查詢信息，企業(yè)