差旅費報銷管理規(guī)定2019.doc

精心整理某科技有限公司財務(wù)制度差旅費報銷管理規(guī)定（試行）為進(jìn)一步規(guī)范員工出差報銷審批手續(xù)，加強公司差旅費管理，根據(jù)公司財務(wù)管理制度和具體實際情況，特制定本規(guī)定。一、報銷范圍差旅費包括出差期間發(fā)生的往返車船費、訂票費、市內(nèi)交通費、住宿費、住宿補助、伙食補助、通訊費補貼、出差參加會議的會務(wù)費以及公司人力資源管理辦法規(guī)定的探親路費等。出差期間發(fā)生的不屬于差旅費的其他費用，應(yīng)按相關(guān)審批程序與差旅費一并審核報銷，計入相應(yīng)費用額度內(nèi)。二、報銷標(biāo)準(zhǔn)1、乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)高管人員乘座交通工具據(jù)實報銷，其他人員乘坐交通工具的標(biāo)準(zhǔn)為硬席車、長途汽車、輪船三等以下艙位。乘坐超標(biāo)準(zhǔn)交通工具（飛機、軟席等）一律報總經(jīng)理審批。符合乘坐飛機條件者，其購買的機場建設(shè)費、保險費（壹份）以及乘坐往返機場的專用客車費用（不含出租車費用），可據(jù)實報銷，自備交通工具或接待單位提供交通工具的不予報銷專用客車費用，公司集中購買乘機保險的，不予另報銷保險費。未經(jīng)批準(zhǔn)乘坐超標(biāo)準(zhǔn)交通工具（飛機、軟席等）者，按火車硬臥中鋪標(biāo)準(zhǔn)報銷，超支部分由本人自理。只有購買跨省車船票才能報銷訂票費，按每趟車船訂票費不超過30元據(jù)實報銷。如因特殊情況，購買了跨省車船票后確實不能乘坐當(dāng)班班次而發(fā)生的退票手續(xù)費，附書面退票理由報總經(jīng)理審批，按每趟不超過原票面金額的20%據(jù)實報銷。2、市內(nèi)交通費標(biāo)準(zhǔn)市內(nèi)交通費分不同職級在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷。武漢市內(nèi)的交通費執(zhí)行市內(nèi)交通費相關(guān)管理規(guī)定，不屬差旅費之列。自帶交通工具（小車、面包車）不予報銷市內(nèi)交通費。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：職級對象標(biāo)準(zhǔn)公司職能部門人員、高管人員銷售中心生產(chǎn)中心研發(fā)中心一級公司領(lǐng)導(dǎo)50元二級部長（副部長）、主任（副主任）總助、部長總助、部長主任（副主任）40元三級部長助理、主任助理副部長副部長、車間主任部長30元四級主管部長助理、辦事處主任、主管部長助理、副主任、主管副部長、主管20元五級一般員工15元3、住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)住宿費分不同職級在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷，超標(biāo)部分不予報銷，低于標(biāo)準(zhǔn)部分按30%發(fā)給個人。一次出差期間同一駐地的住宿費可打通計算。住宿費按自然天數(shù)計算，因超時而增加的住宿費由本人自理。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：職級一般地區(qū)省會及沿海城市特區(qū)一級180元240元320元二級150元180元240元三級120元150元180元四級100元120元150元五級80元100元120元注：（1）職級劃分如上；（2）特區(qū)指北京、上海、廣州、大連、深圳、青島、珠海、廈門、汕頭、寧波、海南；（3）省會及沿海城市指各省會城市及天津、重慶、西藏、煙臺、溫州、湛江、中山、佛山、蘇州、揚州、北海、無錫；（4）一般地區(qū)指上述兩類以外的地區(qū)。4、伙食補助標(biāo)準(zhǔn)出差期間分不同地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)每天給予伙食補助，補助天數(shù)按自然天數(shù)扣減一天計算。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：一般地區(qū)省會及沿海城市特區(qū)30元40元50元注：地區(qū)劃分如上。5、通訊費補貼標(biāo)準(zhǔn)出差期間分不同職級標(biāo)準(zhǔn)每天給予通訊費補助，補助天數(shù)按自然天數(shù)扣減一天計算。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：職級對象標(biāo)準(zhǔn)公司職能部門人員、高管人員銷售中心生產(chǎn)中心研發(fā)中心一級公司領(lǐng)導(dǎo)全年額度包干二級部長（副部長）、主任（副主任）總助、部長總助、部長主任（副主任）15元三級部長助理、主任助理副部長副部長、車間主任部長10元四級主管部長助理、主管部長助理、副主任、主管副部長、主管五級一般員工5元注：辦事處主任通訊費按銷售政策標(biāo)準(zhǔn)報銷，出差期間不予補助。三、其他規(guī)定1、享受同級待遇人員，可享受同級差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)。2、憑票報銷的差旅費用，須取得合法憑證，否則不予報銷。3、出差參加會議，會務(wù)費中含食宿的，會議期間不享受伙食和住宿補助，且不報銷市內(nèi)交通費。4、出差期間內(nèi)業(yè)務(wù)單位或集團(tuán)所屬公司招待食宿的，不再報銷住宿費和伙食補助。四、探親人員差旅費報銷規(guī)定符合探親條件的員工，按公司人力資源管理辦法相關(guān)規(guī)定報銷探親路費。探親路費應(yīng)先由部門負(fù)責(zé)人審核，經(jīng)人力資源部核準(zhǔn)登記并由人力資源部部長簽字后到財務(wù)會計部辦理報銷手續(xù)。該項費用計入各部門差旅費額度內(nèi)。五、因公出國人員差旅費報銷規(guī)定按財政部、外交部關(guān)于臨時出國人員費用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法的規(guī)定執(zhí)行。受邀請出港、出國，經(jīng)費由邀請方負(fù)責(zé)者，不享受有關(guān)補助。出港、出國參觀、考察者，所支付費用中包括伙食補貼者，不享受有關(guān)補助。六、報銷要求員工因公出差應(yīng)事先填寫行程安排及經(jīng)費預(yù)算表，詳細(xì)注明出差事由、行程安排及費用預(yù)算、是否借支等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)審批。如需借支者，憑借款審批單附行程安排及經(jīng)費預(yù)算表到財務(wù)會計部辦理借支手續(xù)。出差人員在外期間應(yīng)將行程時間和工作完成情況進(jìn)行小結(jié)，出差返回后，一星期內(nèi)將差旅費及相關(guān)費報銷憑證連同出差小結(jié)一并報部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審批，出差小結(jié)由分管領(lǐng)導(dǎo)留存。出差人員持審批后的差旅費憑證并附行程安排及經(jīng)費預(yù)算表經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核算后報銷。出差參加會議的，報銷時除執(zhí)行上述程序外，還須附對方發(fā)來的會議邀請函。對于公司提供交通工具出差的，出差期間的汽車通行費、加油費及隨行司機差旅費由使用交通工具部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，計入該使用交通工具部門的差旅費。七、附則本規(guī)定適用于集團(tuán)本部。各子公司、控股企業(yè)、參股企業(yè)參照此規(guī)定，制定具體辦法實施。本規(guī)定自二OO四年四月一日起實施，其他與本規(guī)定相悖執(zhí)行本規(guī)定。本規(guī)定由集團(tuán)財務(wù)會計部負(fù)責(zé)解釋。*集團(tuán)股份有限公司二OO四年四月十四日行程安排及經(jīng)費預(yù)算表出差人：_部門：_職級：_出差起訖時間：_至_出差地點：_出差事由：往返乘坐交通工具：火車(硬座硬臥軟臥其他_)汽車輪船飛機其他_費用預(yù)算：1、車船費用小計：￥_(行數(shù)不夠，請注明“接背面”在背面列明)從_至_,金額￥_從_至_,金額￥_從_至_,金額￥_從_至_,金額￥_2、住宿費用小計：￥_所在城市_,天數(shù)_天,金額￥_所在城市_,天數(shù)_天,金額￥_所在城市_,天數(shù)_天