預(yù)防職務(wù)犯罪講座.doc

預(yù)防職務(wù)犯罪講座一、金融系統(tǒng)常見的職務(wù)犯罪(一）貪污罪定義：國家工作人員利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財(cái)物的，是貪污罪。受國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體委托管理、經(jīng)營國有財(cái)產(chǎn)的人員，利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有國有財(cái)物的，以貪污論。與前兩款所列人員勾結(jié)，伙同貪污的，以共犯論處。客觀表現(xiàn)：所謂“利用職務(wù)上的便利”是指利用職務(wù)上主管、管理經(jīng)手公共財(cái)物的權(quán)力及方便條件?！扒滞獭笔侵笇⒆约汉戏ü芾怼⑹褂?、經(jīng)手的公共財(cái)物非法占為己有的行為?！案`取”是指用自以為不為他人所知的秘密獲取的方法，將自己合法管理、使用、經(jīng)手的公共財(cái)物占為己有的行為?！膀_取”是指使用欺騙的方法，非法占有公共財(cái)物的行為。“其他手段”是指侵吞、竊取、騙取以外的利用職務(wù)上的便利，非法占有公共財(cái)物的行為。立案標(biāo)準(zhǔn)：涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案：1、個(gè)人貪污數(shù)額在五千元以上的；2、個(gè)人貪污數(shù)額不滿在五千元，但具有貪污救災(zāi)、搶險(xiǎn)、防汛、優(yōu)撫、扶貧、救濟(jì)款物及募捐款物、贓款贓物、罰沒款物、暫扣款物，以及貪污手段惡劣、毀滅證據(jù)、轉(zhuǎn)移贓物等情節(jié)的。講到這里有人會想，立案標(biāo)準(zhǔn)是5000元，那我只貪污4900元，而且不是以上所列的幾種款物。這里，我告訴大家，法律規(guī)定的數(shù)額應(yīng)累計(jì)計(jì)算，一次不夠5000，兩次不夠，三次總夠了吧。有句話講“人心不足蛇吞象”，錢的誘惑力是特別大的，幾乎任何人都難以抵抗。只要有了第一次，嘗到了不勞而獲的甜頭，就會有第二次、第三次，甚至越陷越深，不能自拔。所以，有句話說：“莫伸手，申手必被捉！” 。處罰：刑法第三百八十三條規(guī)定，對犯貪污罪的，根據(jù)情節(jié)輕重，分別依照下列規(guī)定處罰：1、個(gè)人貪污數(shù)額在10萬元以上的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn)；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處死刑，并處沒收財(cái)產(chǎn)。2、個(gè)人貪污數(shù)額在5萬元以上不滿十萬元的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn)；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處無期徒刑，并處沒收財(cái)產(chǎn)。3、個(gè)人貪污數(shù)額在5000元以上不滿5萬元的，處1年以上7年以下有期徒刑；情節(jié)嚴(yán)重的，處7年以上10年以下有期徒刑。個(gè)人貪污數(shù)額在5000元以上不滿1萬元，犯罪后有悔改表現(xiàn)、積極退贓的，可以減輕處罰或者免予刑事處罰，由其所在單位或者上級主管機(jī)關(guān)給予行政處分。4、個(gè)人貪污數(shù)額不滿5000元，情節(jié)較重的，處2年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)較輕的，由其所在單位或者上級主管機(jī)關(guān)酌情給予行政處分。對多次貪污未經(jīng)處理的，按照累計(jì)貪污數(shù)額處罰。 (二）受賄罪定義：國家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物的，或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益的，是受賄罪。國家工作人員在經(jīng)濟(jì)往來中，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的，以受賄論處。國家工作人員利用本人職權(quán)或者地位形成的便利條件，通過其他國家工作人員職務(wù)上的行為，為請托人謀取不正當(dāng)利益，索取請托人財(cái)物或者收受請托人財(cái)物的，以受賄論處?？陀^表現(xiàn)：“利用職務(wù)上的便利”是指利用本人職務(wù)范圍內(nèi)的權(quán)力，即自己職務(wù)上主管、負(fù)責(zé)或者承辦某項(xiàng)公共事務(wù)的職權(quán)及其所形成的便利條件。“索取他人財(cái)物” 是指行為人在進(jìn)行職務(wù)活動中以公開或暗示的方式主動向?qū)Ψ剿魅∝?cái)物。“非法收受他人財(cái)物”是指行賄人主動拉攏腐蝕，而受賄人在貪婪私欲的支配下而非法予以收受。非法收受他人財(cái)物的，必須同時(shí)具備“為他人謀取利益”的條件，才能構(gòu)成受賄罪。但是為他人謀取的利益是否正當(dāng)及是否實(shí)現(xiàn)，不影響受賄罪的構(gòu)成。立案標(biāo)準(zhǔn)：涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案：1、個(gè)人受賄數(shù)額在5000元以上的；2、個(gè)人受賄數(shù)額不滿5000元以上，但具有下列情形之一的：（1）因受賄行為而使國家或社會利益遭受重大損失的；（2）故意刁難、要挾有關(guān)單位、個(gè)人，造成惡劣影響的；（3）強(qiáng)行索取財(cái)物的。處罰：刑法第三百八十六條規(guī)定，對犯受賄罪的，根據(jù)受賄所得數(shù)額及情節(jié)，依照本法貪污罪的規(guī)定處罰。索賄的從重處罰。以下是受賄罪的幾種犯罪形式：1、以交易形式收受賄賂問題，國家工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益，以下列交易形式收受請托人財(cái)物的，以受賄論處：（1）以明顯低于市場的價(jià)格向請托人購買房屋、汽車等物品的；（2）以明顯高于市場的價(jià)格向請托人出售房屋、汽車等物品的；（3）以其他交易形式非法收受請托人財(cái)物的。2、關(guān)于收受干股問題干股是指未出資而獲得的股份。國家工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益，收受請托人提供的干股的，以受賄論處。3、關(guān)于以開辦公司等合作投資名義收受賄賂問題國家工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益，由請托人出資，“合作”開辦公司或者進(jìn)行其他“合作”投資的，以受賄論處。受賄數(shù)額為請托人給國家工作人員的出資額。4、關(guān)于以委托請托人投資證券、期貨或者其他委托理財(cái)?shù)拿x收受賄賂問題國家工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益，以委托請托人投資證券、期貨或者其他委托理財(cái)?shù)拿x，未實(shí)際出資而獲取“收益”，或者雖然實(shí)際出資，但獲取“收益”明顯高于出資應(yīng)得收益的，以受賄論處。5、關(guān)于以賭博形式收受賄賂的認(rèn)定問題國家工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益，通過賭博方式收受請托人財(cái)物的，構(gòu)成受賄。6、關(guān)于特定關(guān)系人“掛名”領(lǐng)取薪酬問題國家工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益，要求或者接受請托人以給特定關(guān)系人安排工作為名，使特定關(guān)系人不實(shí)際工作卻獲取所謂薪酬的，以受賄論處。7、關(guān)于由特定關(guān)系人收受賄賂問題國家工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益，授意請托人以本意見所列形式，將有關(guān)財(cái)物給予特定關(guān)系人的，以受賄論處。特定關(guān)系人與國家工作人員通謀，共同實(shí)施前款行為的，對特定關(guān)系人以受賄罪的共犯論處。8、關(guān)于收受賄賂物品未辦理權(quán)屬變更問題國家工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益，收受請托人房屋、汽車等物品，未變更權(quán)屬登記或者借用他人名義辦理權(quán)屬變更登記的，不影響受賄的認(rèn)定。9、關(guān)于收受財(cái)物后退還或者上交問題國家工作人員收受請托人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的，不是受賄。國家工作人員受賄后，因自身或者與其受賄有關(guān)聯(lián)的人、事被查處，為掩飾犯罪而退還或者上交的，不影響認(rèn)定受賄罪。10、關(guān)于在職時(shí)為請托人謀利，離職后收受財(cái)物問題國家工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益之前或者之后，約定在其離職后收受請托人財(cái)物，并在離職后收受的，以受賄論處。二、全國農(nóng)村信用社職務(wù)犯罪的特點(diǎn)、原因（一）全國農(nóng)村信用社發(fā)生職務(wù)犯罪的主要特點(diǎn)1、從涉案主體看，以關(guān)鍵崗位人員為主，基層信用社負(fù)責(zé)人涉案比例大幅上升。由于農(nóng)村信用社的大部分機(jī)構(gòu)分布于廣大農(nóng)村，點(diǎn)多面廣，人員素質(zhì)相對較低，管理水平相對不高，發(fā)案率居高不下，且以會計(jì)、出納、信貸等關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位的工作人員居多。銀監(jiān)會主席劉明康曾總結(jié)了三個(gè)“80%現(xiàn)象”；一是職務(wù)犯罪增多，增長率近80%；二是80%發(fā)生在基層銀行；三是內(nèi)外勾結(jié)案件占80%。2、從案件性質(zhì)看，套取、侵占、挪用資金，違規(guī)違法放貸等問題突出。少數(shù)人員利用崗位上的便利條件，套取、貪污、挪用存貸資金；有的在辦理貸款時(shí)，或內(nèi)外勾結(jié)，違法發(fā)放，或有章不循，違規(guī)操作，致使一些貸款無法及時(shí)收回。原深圳寶安農(nóng)村信用社聯(lián)社副總經(jīng)理兼沙井信用社主任鄧某，在兩年內(nèi)，竟然侵占資金2.795億元。3、從作案手段看，方法不斷翻新，出現(xiàn)了智能化作案的新動向。除了收儲不入賬、偷支儲戶存款、冒用他人名義貸款等傳統(tǒng)犯罪手法外，還利用新業(yè)務(wù)拓展、管理不到位等可乘之機(jī)，違規(guī)大額透支，非法載留、拆借資金，以及利用高科技手段進(jìn)行專業(yè)化犯罪。某銀行一辦事處主任多次進(jìn)入電腦終端修改存戶余額進(jìn)行貪污，該行雖多次查出帳面不平，但無法找出問題所在。最后，請生產(chǎn)商派電腦專家，通過生產(chǎn)商預(yù)設(shè)的最高密碼打開電腦系統(tǒng)，查出了電腦被人修改的時(shí)間，才發(fā)現(xiàn)了該主任的犯罪行為。（二）發(fā)生職務(wù)犯罪的主要原因1、教育滯后。重視業(yè)務(wù)拓展，忽視教育管理，是案件多發(fā)的重要原因。隨著社會利益日趨多元化，以及金融同業(yè)競爭的壓力，往往忙于抓業(yè)務(wù)拓展，疏于職業(yè)道德教育、法制教育和業(yè)務(wù)崗位培訓(xùn)，在平時(shí)教育中，也缺乏有效的教育方式和手段。2、管理松懈。制度執(zhí)行不力，內(nèi)部管理松懈，是案件多發(fā)的關(guān)鍵原因。雖然規(guī)章制度比較健全，但從絕大多數(shù)案件情況看，“十案九違規(guī)”，多是有章不循，管理有漏洞。有的以人手少為借口，搞“相互照顧、相互幫忙”，不認(rèn)真執(zhí)行雙人臨柜、雙人管庫、離崗交接登記等制度，導(dǎo)致一人多崗、一人臨崗、相互替崗和脫崗現(xiàn)象較為普遍。有的負(fù)責(zé)人和信貸人員信貸、出納、會計(jì)“一手清”，為違法犯罪提供了便利條件。還有的不認(rèn)真執(zhí)行貸款“三查制度”，造成信貸業(yè)務(wù)違規(guī)操作，甚至出現(xiàn)以貸謀利和誘發(fā)受賄等案件。3、監(jiān)督不力。制約機(jī)制脆弱，監(jiān)督效率低下，是案件多發(fā)的主要原因。隨著農(nóng)村信用社用工制度改革，出現(xiàn)了臨時(shí)工、合同工和正式工多種用工形式并存的情況，但對職責(zé)權(quán)利關(guān)系卻未作相應(yīng)調(diào)整，導(dǎo)致“臨時(shí)（聘用）工不敢監(jiān)督正式工，新職工不敢監(jiān)督老職工，一般職工不敢監(jiān)督負(fù)責(zé)人”的現(xiàn)象十分突出，監(jiān)督制約形同虛設(shè)，使犯罪分子趁機(jī)作案，相關(guān)經(jīng)辦人員被動服從，甚至同流合污?？胺Q“全國最大”的哈密市城郊信用社分社金融要案，原因就是僅有4名工作人員的信用社分社，兩年多的時(shí)間，“丟”了1.45億元。被告人尉萍、王鳳霞等人單獨(dú)或結(jié)伙實(shí)施職務(wù)侵占、挪用資金、對企業(yè)人員行賄、企業(yè)人員受賄的犯罪行為，造成信用社資金損失達(dá)1.45億元，故法院判處各被告人9至20年的有期徒刑，并處剝奪政治權(quán)利。4、查處不嚴(yán)。發(fā)現(xiàn)不及時(shí)、懲治力度不大，是案件多發(fā)的另一個(gè)重要原因。少數(shù)負(fù)責(zé)人往往礙于情面，對下屬人員發(fā)生的案件大多進(jìn)行“內(nèi)部處理”，能瞞則瞞，大事化小、小事化了。在查處時(shí)以經(jīng)濟(jì)、行政處罰代替法律處罰，不愿深查嚴(yán)懲，這嚴(yán)重削弱了法紀(jì)法規(guī)的權(quán)威性和震懾力，客觀上助長了犯罪人員僥幸作案的心理。三、對預(yù)防職務(wù)犯罪工作幾點(diǎn)建議加大對職務(wù)犯罪的打擊力度，從源頭上預(yù)防和治理腐敗，己成為當(dāng)前反腐倡廉工作的重中之重，所以要建立思想防線，使人不想犯罪；建立機(jī)制防線，使人不能犯罪；建立威懾防線，使人不敢犯罪。（一）教育為先重預(yù)防。職務(wù)犯罪的根源在于人思想上的蛻變，從思想上治理和預(yù)防職務(wù)犯罪才能達(dá)到治本的目的。所以我們一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)、二是正面引導(dǎo)、三是反面警示。（二）強(qiáng)化監(jiān)督促規(guī)范。要根據(jù)工作實(shí)際，加快構(gòu)筑和落實(shí)全方位、全過程的監(jiān)督約束體系。一是要健全各項(xiàng)內(nèi)控制度。對現(xiàn)有的規(guī)章制度、操作規(guī)程、內(nèi)控機(jī)制進(jìn)行全面清理，查遺補(bǔ)缺，充實(shí)完善。二是要改進(jìn)內(nèi)部檢查制度。除了積極配合銀監(jiān)部門監(jiān)管活動外，內(nèi)部稽核審計(jì)部門要通過交叉檢查、核查、抽查等方式，加大對易發(fā)案件部位和業(yè)務(wù)的檢查；紀(jì)檢監(jiān)察、信貸管理、財(cái)務(wù)會計(jì)等部門要多管齊下，分兵把口，扎緊規(guī)章制度的籬笆，以杜絕違規(guī)違章操作。三是要完善社會監(jiān)督制度。要通過設(shè)立公示欄、舉報(bào)箱、舉報(bào)電話，聘任社會監(jiān)督員等措施，建立嚴(yán)密的監(jiān)督舉報(bào)網(wǎng)。對群眾反映的網(wǎng)點(diǎn)和個(gè)人，要盡快查實(shí)及時(shí)處理，并反饋給舉報(bào)人。（三）以人為本抓管理。防范職務(wù)犯罪，關(guān)鍵在于人，尤其要突出抓好四類人員的監(jiān)督管理：首先，對單位中層人員的選拔任用，不僅要考察其業(yè)務(wù)能力和工作業(yè)績，更要注意考察其人品和職業(yè)道德表現(xiàn)，對不善管、不敢管、不能管的要及時(shí)調(diào)整充實(shí)。其次，對重要崗位人員的聘用，要建立科學(xué)有效的競爭上崗制度，信貸、會計(jì)結(jié)算等要害部位要實(shí)行崗位輪換、定期交流、強(qiáng)行休假等制度，并進(jìn)行定期考核、調(diào)查。第三，對有“黃、賭、毒”、不正常交友等傾向及經(jīng)商辦企業(yè)的員工要加大排查力度，重點(diǎn)調(diào)查其工作表現(xiàn)、經(jīng)濟(jì)往來、家庭、社會交往等情況，一旦發(fā)現(xiàn)有不良行為，要迅速妥善處理，絕不能“養(yǎng)虎為患”。第四，對科技人員和電腦操作人員要加強(qiáng)教育管理。認(rèn)真執(zhí)行計(jì)算機(jī)安全保密、密碼管理等技術(shù)規(guī)定，加強(qiáng)全過程、全方位監(jiān)控，切實(shí)防范高科技犯罪案件的發(fā)生。（四）打防并舉保平安。要主動加強(qiáng)與紀(jì)檢、檢察、公安、審計(jì)、銀監(jiān)等部門的聯(lián)系協(xié)調(diào)，構(gòu)建防范和懲治職務(wù)犯罪的協(xié)作網(wǎng)絡(luò)。一方面，對涉案金額較大的案件，要從重從快查處，并公開處理；另一方面，對一般的違規(guī)違紀(jì)案件，要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、行政、法律等手段嚴(yán)肅處理，以警示他人。同時(shí)，還要加強(qiáng)案件調(diào)查與分析，找出管理中存在的漏洞，采取有針對性的預(yù)防措施，切實(shí)達(dá)到預(yù)防職務(wù)犯罪的目的。（五）克服“五種心理”，把握人生方向。 1、貪占心理。情欲、私欲膨脹。除瀆職中的玩忽職守是由于不正確履職、責(zé)任心不強(qiáng)外，其它犯罪皆由主觀心欲膨脹所致。 2、僥幸心理。古人說得好：“如要人不知，除非己非為”。自認(rèn)為天知地知你知我知，貪污受賄，最終紙是包不住火的。 3、攀比心理。有人見別人住洋房、開洋車、穿名牌，出入大酒店，盲目攀比，覺得自己寒滲，便管不住自己的手，從而走上了不歸之路。 4、浮躁心理。人在逆境中，往往這也看不慣，那也不順眼，怨組織不重視、領(lǐng)導(dǎo)不關(guān)心、上級不支持、下級不理解、同事不幫助、老天不公等等，由此心理產(chǎn)生不平衡，思想就開始拋錨了，千方百計(jì)想撈一把，從而陷入萬劫不復(fù)之境地。 5、補(bǔ)償心理。有的人兢兢業(yè)業(yè)為黨和人民做了大半輩子事，地位不斷提升，工作貢獻(xiàn)也很大，到頭來看到別人還不如自己就腰纏萬貫，自己什么也沒得到，于是就產(chǎn)生了補(bǔ)償心理，不顧一切尋找補(bǔ)償，圖謀自己的后路，結(jié)果是自尋死路。犯了罪進(jìn)了監(jiān)獄，那就是一堵高墻，兩個(gè)世界，自由對于我們來說是非常重要的。為此