銀行管理論文-商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性探討.doc

銀行管理論文-商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性探討【論文關(guān)鍵字】:商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性【論文摘要】：長期以來，我國商業(yè)銀行對于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的管理比較重視，但是對于操作性風(fēng)險(xiǎn)的界定和作用卻存在認(rèn)識誤區(qū)。風(fēng)險(xiǎn)管理作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心，如何進(jìn)一步加以完善，有效地提升管理效率和能力，已日益顯現(xiàn)出其必要性?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)觀念將風(fēng)險(xiǎn)視為損失可能與盈利機(jī)會的結(jié)合體，所以，操作風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就不僅限于控制可能的損失，而且還包括利用盈利機(jī)會，進(jìn)而達(dá)到為金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)價(jià)值增長和提升核心競爭力的最終目標(biāo)。如何有效管理商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)，利用風(fēng)險(xiǎn)機(jī)會為金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造價(jià)值和形成核心競爭力，本文進(jìn)行了探討。一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的內(nèi)涵操作風(fēng)險(xiǎn),指因操作流程不完善、人為過失、系統(tǒng)故障或外來因素所造成的經(jīng)濟(jì)損失。傳統(tǒng)意義上,操作風(fēng)險(xiǎn)一直以來被定義為除市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)之外的所有風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾銀行委員會新資本協(xié)議將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為“由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤,或因外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)”,并明確規(guī)定不包括策略風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和體制風(fēng)險(xiǎn),但包括法律風(fēng)險(xiǎn)。效有兩種解釋,一是效果,二是效率。全面地看,風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的“效”也應(yīng)該包含這兩個(gè)方面:(一)效果方面。前提是要了解希望風(fēng)險(xiǎn)管理對什么產(chǎn)生效果這又涉及到風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)問題。傳統(tǒng)意義上,風(fēng)險(xiǎn)被定義為損失的可能,因而風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)也相應(yīng)地被理解為控制可能的損失,包括降低其可能性和嚴(yán)重程度,風(fēng)險(xiǎn)管理的效果應(yīng)該表現(xiàn)在潛在的損失得到控制甚至消除。(二)效率方面。風(fēng)險(xiǎn)管理為控制潛在損失所付出的代價(jià)應(yīng)該是經(jīng)濟(jì)的然而問題的關(guān)鍵在于這些代價(jià)是什么。顯然管理過程中人、財(cái)、物等資源的消耗是代價(jià)的重要內(nèi)容,但是,從現(xiàn)代觀念看,這并非代價(jià)的全部。在風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配的市場經(jīng)濟(jì)體系中,降低風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)地降低盈利機(jī)會和水平,降低風(fēng)險(xiǎn)也可能要失去一部分客戶和市場份額。因此,風(fēng)險(xiǎn)管理的代價(jià)還包括盈利機(jī)會和水平的降低、客戶和市場份額的減少以及機(jī)構(gòu)經(jīng)營活力和市場競爭能力的降低等方面。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)觀念將風(fēng)險(xiǎn)視為損失可能與盈利機(jī)會的結(jié)合體，所以，操作風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就不僅限于控制可能的損失，而且還包括利用盈利機(jī)會，進(jìn)而達(dá)到為金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)價(jià)值增長和提升核心競爭力的最終目標(biāo)。這樣，風(fēng)險(xiǎn)管理的“效果”和“效率“得到了的機(jī)統(tǒng)一。銀行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，對風(fēng)險(xiǎn)的防范、管理和化解是銀行業(yè)發(fā)展的永恒主題。2004年6月26日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式發(fā)布了巴塞爾新資本協(xié)議，它體現(xiàn)了國際銀行業(yè)監(jiān)管的最新理念和風(fēng)險(xiǎn)管理的最新成果。特別值得關(guān)注的是它把操作風(fēng)險(xiǎn)納入了最低資本充足要求的管理框架內(nèi)，對國際銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的度量以及管理提出了新的要求。新資本協(xié)議要求對資本充足的監(jiān)管能夠更為準(zhǔn)確地反映銀行經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)狀況，為銀行和金融監(jiān)管當(dāng)局提供更多的衡量資本充足的可供選擇的方法，從而使巴塞爾委員會的資本充足框架具有更大的靈活性來適應(yīng)金融體系的變化，以便更準(zhǔn)確及時(shí)地反映銀行經(jīng)營活動(dòng)中的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平及其所需要配置的資本水平，進(jìn)而促進(jìn)金融體系的平穩(wěn)健康發(fā)展。目前，國際上許多一流活躍銀行已明確界定了操作風(fēng)險(xiǎn)的概念，并收集了進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理所必需的損失數(shù)據(jù)，還在紛紛努力開發(fā)最適合自己的內(nèi)部測量模型，以實(shí)現(xiàn)對操作風(fēng)險(xiǎn)的精確管理。然而，對于中國銀行業(yè)而言，操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量無論在意識上還是在行動(dòng)上，都處于剛剛起步階段，操作風(fēng)險(xiǎn)定量管理嚴(yán)重不足。這樣通過直接借鑒新資本協(xié)議有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)度量的先進(jìn)做法，了解國際銀行的先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理思想和技術(shù)。由此可見,操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性問題的本質(zhì)在于金融機(jī)構(gòu)作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)機(jī)構(gòu)，不僅在防范未來可能的損失（包括降低其可能性和嚴(yán)重程度）方面,更重要的是在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，利用風(fēng)險(xiǎn)機(jī)會為金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造價(jià)值和形成核心競爭力方面是否有效。二、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理失效的主要原因(一)對操作風(fēng)在認(rèn)識不足，內(nèi)控文化缺失,長期以來，我國商業(yè)銀行對于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的管理比較重視，但是對于操作性風(fēng)險(xiǎn)的界定和作用卻存在認(rèn)識誤區(qū)。把操作風(fēng)險(xiǎn)與操作性風(fēng)險(xiǎn)混為一談，縮小了操作風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋范圍。由操作失誤，越權(quán)行為等人員因素所造成的操作性風(fēng)險(xiǎn)僅僅是操作風(fēng)險(xiǎn)中發(fā)生頻率最大，占有最高的風(fēng)險(xiǎn)類型，是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分；將操作風(fēng)險(xiǎn)簡單的等同于金融犯罪，沒有把那些由于銀行自身制度的不完善或系統(tǒng)漏洞以及外部事件等因素造成的操作風(fēng)險(xiǎn)考慮在內(nèi)；操作風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性和重要性認(rèn)識不足，未形成一種完整的，健全的內(nèi)控文化，疏不間親孤立地分析和處理每次發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)為是局部的、促偶然的，只關(guān)注表面現(xiàn)象，沒有深入分析不同操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源。大量信貸損失案件表明，信貸損失是由于信貸流程關(guān)健環(huán)節(jié)人員人情貸款、違規(guī)操作、內(nèi)控控制制度不嚴(yán)等問題造成的，操作風(fēng)險(xiǎn)很大程度上引發(fā)和放在了信用風(fēng)險(xiǎn)；只注重結(jié)已經(jīng)發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行查處和處罰，忽視對事前防范和事中控制措施的施行。（二)操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部管理架構(gòu)都屬于大型、非集中式的管理模式。多層次管理模式增加了操作鏈的長度,管理半徑過長,管理效力衰減,發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性和誘發(fā)因素也隨之增加；操作風(fēng)險(xiǎn)信息不能得到及時(shí)、有效的傳遞,對于操作風(fēng)險(xiǎn)事件的處理也不能盡快得到實(shí)施；我國商業(yè)銀行目前普遍缺乏對內(nèi)部欺詐異常指標(biāo)和業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)測的相關(guān)制度。對基層機(jī)構(gòu)第一負(fù)責(zé)人進(jìn)行有效約束的制度不健全，基層分行和支行行長權(quán)力過大極易由于個(gè)人或者小集團(tuán)的利益尋租行為而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)不同操作風(fēng)險(xiǎn)的管理職責(zé)由各個(gè)業(yè)務(wù)部門分別負(fù)責(zé),存在職能交叉、管理目標(biāo)沖突、音理流程紊亂,缺乏統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)的具體管理上過于依賴內(nèi)部稽核部門僅僅是與其它業(yè)務(wù)部門平行的機(jī)構(gòu)，并不是直接隸屬于銀行監(jiān)事會，使內(nèi)部稽核部門的權(quán)威性大打折扣。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)手段落后我國商業(yè)銀行缺少短期內(nèi)實(shí)施先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的必要支撐。在操作風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估上以定性估計(jì)與職業(yè)判斷為主,不能做到定量分析；沒有成熟的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型階段商業(yè)銀行分產(chǎn)品核算工作剛剛起步,尚不足以支持采用標(biāo)準(zhǔn)法。在短期內(nèi)也不存在實(shí)施高級計(jì)量法的前提條件和數(shù)據(jù)積累；對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析的流程和目標(biāo)不清晰,不能對操作風(fēng)險(xiǎn)事件給以全面的定性評估；MIS:信息系統(tǒng)不能滿足復(fù)雜的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量要求，MIS信息系統(tǒng)的建設(shè)水平與國外商業(yè)銀行相比有很大差距,很多商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)在MIS信息系統(tǒng)的建設(shè)上各行其是。操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為全球銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要領(lǐng)域之一。在全球范圍內(nèi),金融機(jī)構(gòu)因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致巨額損失的事件屢屢發(fā)生,從而對于操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注日益加強(qiáng)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在新資本協(xié)議中將操作風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管框架中,并且要求銀行為操作風(fēng)險(xiǎn)配置相應(yīng)的資本金。外部監(jiān)管壓力和內(nèi)在動(dòng)力同時(shí)促使全球銀行業(yè)改進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理,開始著手建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。我國大多數(shù)銀行還處于向真正意義的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的過程中,內(nèi)控機(jī)制和運(yùn)營管理尚不成熟,面臨著比國際同行更大的操作風(fēng)險(xiǎn),事實(shí)上發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)損失也是非常引人注目的。根本的缺陷在于沒有建立起健全的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。我國要致力于構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)管理的整合框架,并為我國商業(yè)銀行引入操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架提供策略建議。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理演進(jìn)上的努力,以及操作風(fēng)險(xiǎn)管理的演變進(jìn)程和趨勢,國際銀行業(yè)的先進(jìn)做法。而建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架,乃是其中最為重要的發(fā)展趨勢。構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架的理論與實(shí)務(wù)。該框架由環(huán)境、組織機(jī)構(gòu)、戰(zhàn)略、工具和技術(shù)、流程等五個(gè)互相關(guān)聯(lián)的關(guān)鍵要素組成,分別對這些要素要進(jìn)行了詳細(xì)的探討。三、提高商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的對策建議（一)制定科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略專業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好可概括為理性、穩(wěn)健、審慎“，銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好由董事會確定。風(fēng)險(xiǎn)偏好又決定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略,操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略既要置于銀行發(fā)展戰(zhàn)略之下又要考慮股東偏好。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略就是要堅(jiān)持全面的風(fēng)險(xiǎn)管理,包括:全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和全額的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模式等六個(gè)方面。在這個(gè)戰(zhàn)略中,全面是核心,全員和全程是保障,全球是表現(xiàn),全新和全額是手段。(二)建立獨(dú)立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系是關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)是商業(yè)銀行實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理的載體。在我國金融業(yè)已全面對外開放的形勢下,商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立的職能部門負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理,并制訂相關(guān)政策、程序和步驟,以管理存在于銀行重要產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、程序和系統(tǒng)中的操作風(fēng)險(xiǎn),從而有效地輔助高級管理層履行對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理責(zé)任。在商業(yè)銀行現(xiàn)有組織架構(gòu)下,要建立獨(dú)立高效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。要將風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的職責(zé)擴(kuò)展至操作風(fēng)險(xiǎn)管理,下設(shè)專門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理小組,然后按條線在分支行分別建立操作風(fēng)險(xiǎn)垂直管理職能部門(即風(fēng)險(xiǎn)管理部)和風(fēng)險(xiǎn)管理崗位系列,同時(shí)把獨(dú)立的稽核(審計(jì))部門職責(zé)擴(kuò)展至操作風(fēng)險(xiǎn)管理的審計(jì)。操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系實(shí)行垂直管理模式,下一級單位要對上一級單位負(fù)責(zé)如遇緊急情況可越級報(bào)告,甚至可直接向高級管理層提交報(bào)告,以確保信息流的暢通無阻。就目前狀況來說，在風(fēng)險(xiǎn)制度建設(shè)方面應(yīng)從兩方面著手：一是整合、梳理原有內(nèi)部管理制度，加以完善并強(qiáng)化其風(fēng)險(xiǎn)管理作用；二是堅(jiān)持制度創(chuàng)新，引進(jìn)并吸收國內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)管理方面先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)和管理機(jī)制，進(jìn)行合理消化，結(jié)合各銀行實(shí)際，形成有本行特色的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，以此建立起較為完整的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架。一是建立風(fēng)險(xiǎn)識別和評估系統(tǒng)。借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)，執(zhí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)提示辦法，提高對風(fēng)險(xiǎn)集中度的早期預(yù)警，認(rèn)真實(shí)施重大違約情況登記報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)提示制度。同時(shí)，加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的收集，通過對風(fēng)險(xiǎn)的定性分析與定量測算，正確評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)與程度，為風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)管提供基本依據(jù)。二是強(qiáng)化相互制約的經(jīng)營管理及決策機(jī)制。加強(qiáng)授權(quán)、分權(quán)管理，規(guī)范決策程序，通過科學(xué)合理地分配責(zé)權(quán)利，在各級、各部門之間實(shí)行權(quán)力制衡，減少?zèng)Q策失誤。杜絕任何個(gè)人或部門獨(dú)立完成某一業(yè)務(wù)而不受監(jiān)督和制約情況的發(fā)生。另外，推行管理決策信息化，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理由事后管理向全程管理、由定性管理向定量管理的轉(zhuǎn)變。三是健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。促進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)，建立科學(xué)有效、防患于未然的監(jiān)督防范體系，把加強(qiáng)內(nèi)控作為防范銀行風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。實(shí)行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評級制度，對商業(yè)銀行經(jīng)營管理狀況進(jìn)行全面分析和判斷，并以此作為銀行內(nèi)部和銀行間在橫向和縱向上比較的依據(jù)。健全獨(dú)立有效的內(nèi)部審計(jì)制度，逐步提高內(nèi)部稽核工作的層次和效率。四是規(guī)范銀行內(nèi)部控制。在內(nèi)控制度層次上，改變將內(nèi)部控制單純視為對員工工作的一般要求的狀況，將其上升為法律、法規(guī)、制度。在內(nèi)控對象上，改變對員工控制制約較多，對管理層控制制約較少的現(xiàn)象，不但要強(qiáng)化會計(jì)、出納、信貸工作操作環(huán)節(jié)控制，還要加強(qiáng)對業(yè)務(wù)的決策、部門管理和相互制約等方面的控制，確保內(nèi)控能夠涵蓋內(nèi)部管理和經(jīng)營活動(dòng)的各個(gè)層次和各個(gè)方面。(三)建立以提高執(zhí)行力為目標(biāo)的制度體系在一定程度上,防范操作風(fēng)險(xiǎn)最有效、成本最低的方法就是制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程,使內(nèi)控制度建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展同步,讓制度管住人、約束人,用制度規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然,制度建設(shè)與狠抓落實(shí)、提高執(zhí)行力兩者缺一不可。因此,在加強(qiáng)制度建設(shè)的同時(shí),要切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理,提高制度執(zhí)行力,真正做到有章可循,違章必糾。建立和規(guī)范操作流程,把各項(xiàng)制度繪制成清晰的流程圖,讓每個(gè)人都能一目了然地了解辦事程序,將工作中形成的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)固定下來,并且通過流程圖能夠比較容易發(fā)現(xiàn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制中的不足之處和風(fēng)險(xiǎn)隱患從而有助于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制管理的持續(xù)改進(jìn)。重點(diǎn)構(gòu)筑三條主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督防線：第一道是橫向防線，即崗位監(jiān)督制約防線，如會計(jì)業(yè)務(wù)，要合理進(jìn)行崗位設(shè)置和人員分工，做到賬、證、押分管，從簽章確認(rèn)、交叉復(fù)核到主管崗位的總體監(jiān)控，從柜員授權(quán)額度管理到會計(jì)主管的審核確認(rèn)，把好每一筆業(yè)務(wù)的進(jìn)口關(guān)和出口關(guān)，使會計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降到最低；又如信貸業(yè)務(wù)，要在調(diào)查-審查-審批-檢查崗位，以及決策-執(zhí)行-監(jiān)督崗位之間建立相互監(jiān)督制約的內(nèi)控防線。第二道是縱向防線，即從總行、省行、市行到縣級支行，形成自上而下的條線自律監(jiān)督防線，上級行各職能部門根據(jù)所轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)各類經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的需要，定期或不定期組織開展信貸管理、會計(jì)出納業(yè)務(wù)、資產(chǎn)質(zhì)量、人事管理等方面的專項(xiàng)檢查。在支行范圍內(nèi)，要重視支行信貸、財(cái)會監(jiān)管員和會計(jì)主管的日常坐班監(jiān)管作用，因?yàn)樗欠婪度粘I(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要防線。第三道是綜合防線，即由稽核部門控制的綜合防線，稽核部門可對各機(jī)構(gòu)、部門、崗位的所有業(yè)務(wù)實(shí)施全面檢查監(jiān)督。同時(shí)，不斷改進(jìn)檢查督促方式，多采用飛行檢查手段，不發(fā)通知、不打招呼、不定時(shí)間地下基層，對重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行突擊排查。要狠抓責(zé)任追究，措施落實(shí)，限期整改，強(qiáng)化稽核部門監(jiān)管的威懾力，提高違規(guī)成本。(四)完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測預(yù)警機(jī)制完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測預(yù)警機(jī)制，就是要為管理者提供早期信息，給決策者提供做出正確判斷的依據(jù)，使其能及時(shí)采取措施,從而實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的早發(fā)現(xiàn)