雅戈?duì)柤瘓F(tuán)績效考核指標(biāo)庫

雅戈?duì)柤瘓F(tuán)公司關(guān)鍵績效評估指標(biāo)體系 北大縱橫管理咨詢公司 - 1 - 目 錄 - 2 - 導(dǎo)言 一本關(guān)鍵績效指標(biāo)體系作為評估各公司年度經(jīng)營狀況而被提供。 二本關(guān)鍵績效指標(biāo)體系是以全面績效管理工具平衡計(jì)分卡為基礎(chǔ)。 以平衡記分卡為核心的績效管理體系是目前最有效的管理手段之一，平衡記分卡是一種全面的績效考核體系， 除了傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)衡量指標(biāo)之外，還提出了三個(gè)新的考核領(lǐng)域：客戶，運(yùn)營和學(xué)習(xí)成長。 財(cái)務(wù)層面：公司是否能夠?yàn)楣蓶|創(chuàng)造價(jià)值？ 客戶層面：購買公司提供的產(chǎn)品和服務(wù)的直接客戶是如何評判公司的業(yè)績表現(xiàn)的？ 運(yùn)營層面：公司如何管理內(nèi)部業(yè)務(wù)運(yùn)作以滿足客戶的期望？ 學(xué)習(xí)層面：公司是否有能力不斷創(chuàng)新，改善，從而實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長？ 三本關(guān)鍵績效指標(biāo)設(shè)計(jì)的原則 雅戈?duì)柤瘓F(tuán)公司關(guān)鍵績效評估指標(biāo)庫的設(shè)計(jì)以 SMART 原則為基礎(chǔ)，即： Specific 具體描述 Measurable 可以衡量的 Achievable 可以通過努力實(shí)現(xiàn)的 Result oriented 結(jié)果導(dǎo)向性的 Timed 有時(shí)間性的 四使用說明 （一）表格各項(xiàng)的說明 在第一部分指標(biāo)庫表格中主要包括以下幾個(gè)項(xiàng)目 1編號：是指標(biāo)的序列號； - 3 - 2方面：如上所述，包括財(cái)務(wù)類指標(biāo)、客戶類指標(biāo)、運(yùn)營類指標(biāo)、學(xué)習(xí)類指標(biāo)； 3績效指標(biāo)：為實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵成功因素考核的標(biāo)準(zhǔn)； 4指標(biāo)定義/公式：說明績效指標(biāo)的概念或給出如何計(jì)算的公式； 在第二部分的表格中主要包括： 編號：該編號與第二部分的編號一一對應(yīng)的； 績效指標(biāo)、指標(biāo)定義/公式、評估頻率、信息來源幾個(gè)項(xiàng)目與第一部分相同； 權(quán)重：說明該指標(biāo)在考核中所占比重，具體在評估執(zhí)行前確定； 考核標(biāo)準(zhǔn)：主要說明了評分的依據(jù)。 （二）實(shí)施原則 1關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（KPI）的制訂過程是一個(gè)從上而下的分解過程，各層級間 KPI 要體現(xiàn)其與公司戰(zhàn)略目標(biāo)導(dǎo) 向和支撐的關(guān)系； 2根據(jù)階段的工作重點(diǎn)從 KPI 指標(biāo)庫中選取適當(dāng)?shù)闹笜?biāo)，合理確定各公司的 KPI； 3KPI 的制訂與過程調(diào)整，均需按規(guī)定進(jìn)行審批； 4在不同階段，以及公司進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，將導(dǎo)致考核的側(cè)重點(diǎn)有所不同，KPI 指標(biāo)也要發(fā)生變化，因此，績 效考核指標(biāo)調(diào)整是一個(gè)不斷改進(jìn)、不斷完善的動態(tài)過程，但 KPI 體系和對應(yīng)目標(biāo)值一年定一次，一般不中途修改； 5KPI 主要衡量與當(dāng)年?duì)I業(yè)計(jì)劃相關(guān)的重要成功因素，而不是記流水帳； 6KPI 的目標(biāo)值是每年水漲船高，反映了企業(yè)發(fā)展的腳步。 - 4 - 第一部分 關(guān)鍵績效評估指標(biāo)庫 一 服裝生產(chǎn)企業(yè)績效評估指標(biāo)庫 編號方面關(guān)鍵成功要素績效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式 001財(cái)務(wù)類指標(biāo)增加銷售收入內(nèi)銷收入本期內(nèi)銷收入 002財(cái)務(wù)類指標(biāo)外銷收入本期外銷收入 003財(cái)務(wù)類指標(biāo)內(nèi)銷收入增長率（本期內(nèi)銷收入-上期內(nèi)銷收入）上期內(nèi)銷收入100% 004財(cái)務(wù)類指標(biāo)外銷收入增長率（本期外銷收入-上期外銷收入）上期外銷收入100% 005財(cái)務(wù)類指標(biāo)增加利潤內(nèi)銷利潤總額本期的內(nèi)銷利潤總額 006財(cái)務(wù)類指標(biāo)外銷利潤總額本期的外銷利潤總額 007財(cái)務(wù)類指標(biāo)內(nèi)銷毛利率 本期的內(nèi)銷利潤總額本期的內(nèi)銷收入100 008財(cái)務(wù)類指標(biāo)外銷毛利率 本期的外銷利潤總額本期的外銷收入100 009財(cái)務(wù)類指標(biāo)提高資產(chǎn)回報(bào)資產(chǎn)總額當(dāng)期資產(chǎn)總額 010財(cái)務(wù)類指標(biāo)凈資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤凈資產(chǎn)100% - 5 - 011財(cái)務(wù)類指標(biāo)總資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤所有者權(quán)益100% 012財(cái)務(wù)類指標(biāo)降低成本費(fèi)用生產(chǎn)成本當(dāng)期生產(chǎn)成本 013財(cái)務(wù)類指標(biāo)管理費(fèi)用當(dāng)期管理費(fèi)用 014財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤費(fèi)用比率全年費(fèi)用總額全年利潤總額100% 015財(cái)務(wù)類指標(biāo)控制合理財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債總資產(chǎn)100% 016財(cái)務(wù)類指標(biāo)流動比率流動資產(chǎn)流動負(fù)債 017財(cái)務(wù)類指標(biāo)經(jīng)營性現(xiàn)金流當(dāng)期經(jīng)營性現(xiàn)金流 018財(cái)務(wù)類指標(biāo)提高資產(chǎn)利用效率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主營業(yè)務(wù)收入總資產(chǎn)均值 019 財(cái)務(wù)類指標(biāo)存貨周轉(zhuǎn)率庫存成本/平均存貨 020 客戶類指標(biāo)提高產(chǎn)品產(chǎn)量 內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量當(dāng)期內(nèi)銷產(chǎn)品總的生產(chǎn)件數(shù) 021 客戶類指標(biāo)外銷產(chǎn)品產(chǎn)量當(dāng)期外銷產(chǎn)品總的生產(chǎn)件數(shù) 022 客戶類指標(biāo)內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量增長率 （本期內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量-上期內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量）上期內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量 100% 023 客戶類指標(biāo)外銷產(chǎn)品產(chǎn)量增長率 （本期外銷產(chǎn)品產(chǎn)量-上期外銷產(chǎn)品產(chǎn)量）上期外銷產(chǎn)品產(chǎn)量 100% - 6 - 024 客戶類指標(biāo)積極開拓市場市場活動目標(biāo)達(dá)成率 市場活動實(shí)際完成指標(biāo)數(shù)量市場活動計(jì)劃達(dá)成指標(biāo)數(shù)量 100% 025 客戶類指標(biāo)外銷大客戶訂單穩(wěn)定性 （年末外銷大客戶數(shù)量-年初外銷大客戶數(shù)量）年初外銷大客 戶數(shù)量100% 說明：根據(jù)公司實(shí)際情況以下單數(shù)量為依據(jù)確定大客戶標(biāo)準(zhǔn) 026 運(yùn)營類指標(biāo)提高創(chuàng)新能力新產(chǎn)品開發(fā)率當(dāng)年新產(chǎn)品開發(fā)完成數(shù)當(dāng)年新產(chǎn)品審核立項(xiàng)數(shù)量100% 027 運(yùn)營類指標(biāo)專利數(shù)量當(dāng)年專利申請成功個(gè)數(shù) 028 運(yùn)營類指標(biāo)研發(fā)投入產(chǎn)出比當(dāng)年研發(fā)費(fèi)用當(dāng)年銷售額100% 029 運(yùn)營類指標(biāo)提高生產(chǎn)效率輔助工種與生產(chǎn)員工比例當(dāng)年輔助工種人員平均數(shù)量當(dāng)年生產(chǎn)員工平均數(shù)量100% 030 運(yùn)營類指標(biāo)產(chǎn)能利用率當(dāng)年平均利用產(chǎn)能當(dāng)年平均可用產(chǎn)能100% 031 運(yùn)營類指標(biāo)人均創(chuàng)利水平當(dāng)年利潤總額當(dāng)年平均員工人數(shù) 032 運(yùn)營類指標(biāo)產(chǎn)品單位成本當(dāng)年成本總額當(dāng)年產(chǎn)品數(shù)量 033 運(yùn)營類指標(biāo)內(nèi)銷訂單按時(shí)交貨率當(dāng)年內(nèi)銷訂單按時(shí)交貨次數(shù)當(dāng)年內(nèi)銷訂單總數(shù)量100% 034 運(yùn)營類指標(biāo)外銷訂單按時(shí)交貨率當(dāng)年外銷訂單按時(shí)交貨次數(shù)當(dāng)年外銷訂單總數(shù)量100% 035 運(yùn)營類指標(biāo)外銷訂單平均交貨時(shí)間當(dāng)年外銷訂單按時(shí)完成次數(shù)當(dāng)年外銷訂單總數(shù)100% - 7 - 036 運(yùn)營類指標(biāo)提高產(chǎn)品質(zhì)量外銷訂單一次驗(yàn)貨通過率外銷驗(yàn)貨一次成功次數(shù)外銷驗(yàn)貨次數(shù)100% 037 運(yùn)營類指標(biāo)內(nèi)銷產(chǎn)品返修率當(dāng)年內(nèi)銷產(chǎn)品返修件數(shù)當(dāng)年內(nèi)銷產(chǎn)品總件數(shù)100% 038 運(yùn)營類指標(biāo)確保生產(chǎn)安全重大安全事故發(fā)生次數(shù)當(dāng)年重大安全事故發(fā)生次數(shù) 039 學(xué)習(xí)類指標(biāo)提高員工滿意度員工平均工資水平當(dāng)年員工薪酬總額當(dāng)年平均員工數(shù)量100% 040 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工流失率 主動離職的員工數(shù)量公司總?cè)藬?shù)100% 041 學(xué)習(xí)類指標(biāo)提升員工能力員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率本年度員工實(shí)際培訓(xùn)次數(shù)本年度員工計(jì)劃培訓(xùn)次數(shù)100% 042 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工對培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度員工對培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度的調(diào)查結(jié)果 043 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 員工技能提升率 （年末技能評估得分年初技能評估得分）年初技能評估得 分100% - 8 - 二 紡織生產(chǎn)企業(yè)績效評估指標(biāo)庫 編號方面關(guān)鍵成功要素績效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式 001財(cái)務(wù)類指標(biāo)增加銷售收入面料銷售收入本期面料銷售收入 002財(cái)務(wù)類指標(biāo)成衣銷售收入本期成衣銷售收入 003財(cái)務(wù)類指標(biāo)面料銷售收入增長率（本期內(nèi)銷收入-上期內(nèi)銷收入）上期內(nèi)銷收入100% 004財(cái)務(wù)類指標(biāo)成衣銷售收入增長率（本期外銷收入-上期外銷收入）上期外銷收入100% 005財(cái)務(wù)類指標(biāo)增加利潤利潤總額本期利潤總額 006財(cái)務(wù)類指標(biāo)毛利率 本期的內(nèi)銷利潤總額本期的外銷收入100 007財(cái)務(wù)類指標(biāo)提高資產(chǎn)回報(bào)資產(chǎn)總額當(dāng)期資產(chǎn)總額 008財(cái)務(wù)類指標(biāo)凈資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤凈資產(chǎn)100% 009財(cái)務(wù)類指標(biāo)總資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤所有者權(quán)益100% 010財(cái)務(wù)類指標(biāo)降低成本費(fèi)用生產(chǎn)成本當(dāng)期生產(chǎn)成本 011財(cái)務(wù)類指標(biāo)管理費(fèi)用當(dāng)期管理費(fèi)用 012財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤費(fèi)用比率全年費(fèi)用總額全年利潤總額100% - 9 - 013財(cái)務(wù)類指標(biāo)控制合理財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債總資產(chǎn)100% 014財(cái)務(wù)類指標(biāo)流動比率流動資產(chǎn)流動負(fù)債 015財(cái)務(wù)類指標(biāo)經(jīng)營性現(xiàn)金流當(dāng)期經(jīng)營性現(xiàn)金流 016財(cái)務(wù)類指標(biāo)提高資產(chǎn)利用效率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主營業(yè)務(wù)收入總資產(chǎn)均值 017財(cái)務(wù)類指標(biāo)存貨周轉(zhuǎn)率庫存成本/平均存貨 018財(cái)務(wù)類指標(biāo)提高產(chǎn)品產(chǎn)量 面料產(chǎn)品產(chǎn)量當(dāng)期各種服裝銷售數(shù)量之和 019 財(cái)務(wù)類指標(biāo)面料產(chǎn)品產(chǎn)量增長率 （本期內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量-上期內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量）上期內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量 100% 020 客戶類指標(biāo)積極開拓市場市場活動目標(biāo)達(dá)成率率 市場活動實(shí)際完成指標(biāo)數(shù)量市場活動計(jì)劃達(dá)成指標(biāo)數(shù)量 100% 021 客戶類指標(biāo)外銷大客戶訂單穩(wěn)定性 （年末外銷大客戶數(shù)量-年初外銷大客戶數(shù)量）年初外銷大客 戶數(shù)量100% 說明：根據(jù)公司實(shí)際情況以下單數(shù)量為依據(jù)確定大客戶標(biāo)準(zhǔn) 022 客戶類指標(biāo)提高創(chuàng)新能力新產(chǎn)品開發(fā)率當(dāng)年新產(chǎn)品開發(fā)完成數(shù)當(dāng)年新產(chǎn)品審核立項(xiàng)數(shù)量100% 023 客戶類指標(biāo)專利數(shù)量當(dāng)年專利申報(bào)數(shù)量 - 10 - 024 客戶類指標(biāo)研發(fā)投入產(chǎn)出比當(dāng)年研發(fā)費(fèi)用當(dāng)年銷售額100% 025 客戶類指標(biāo) 提高服裝面料供應(yīng) 能力 對服裝面料供應(yīng)計(jì)劃達(dá)成 率 （服裝城給公司的訂單總數(shù)保質(zhì)保量完成服裝城訂單次數(shù)） 服裝城給公司的訂單總數(shù)100% 026 運(yùn)營類指標(biāo)提高生產(chǎn)效率輔助工種與生產(chǎn)員工比例當(dāng)年輔助工種人員平均數(shù)量當(dāng)年生產(chǎn)員工平均數(shù)量100% 027 運(yùn)營類指標(biāo)產(chǎn)能利用率當(dāng)年平均利用產(chǎn)能當(dāng)年平均可用產(chǎn)能100% 028 運(yùn)營類指標(biāo)人均創(chuàng)利水平當(dāng)年利潤總額當(dāng)年平均員工人數(shù) 029 運(yùn)營類指標(biāo)產(chǎn)品單位成本當(dāng)年成本總額當(dāng)年產(chǎn)品數(shù)量 030 運(yùn)營類指標(biāo)外銷訂單按時(shí)交貨率當(dāng)年外銷訂單按時(shí)交貨次數(shù)當(dāng)年外銷訂單總數(shù)100% 031 運(yùn)營類指標(biāo)外銷訂單平均交貨時(shí)間當(dāng)年外銷訂單工時(shí)總和當(dāng)年外銷產(chǎn)品總數(shù)100% 032 運(yùn)營類指標(biāo)提高產(chǎn)品質(zhì)量外銷訂單一次驗(yàn)貨通過率當(dāng)年外銷產(chǎn)品驗(yàn)貨通過次數(shù)當(dāng)年外銷產(chǎn)品出貨次數(shù)100% 033 運(yùn)營類指標(biāo)確保生產(chǎn)安全重大安全事故發(fā)生次數(shù)當(dāng)年重大安全事故發(fā)生次數(shù) 034 學(xué)習(xí)類指標(biāo)提高員工滿意度員工平均工資水平當(dāng)年員工薪酬總額當(dāng)年平均員工數(shù)量100% 035 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工流失率 主動離職的員工數(shù)量公司總?cè)藬?shù)100% 036 學(xué)習(xí)類指標(biāo)提升員工能力員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率本年度員工實(shí)際培訓(xùn)次數(shù)本年度員工計(jì)劃培訓(xùn)次數(shù)100% - 11 - 037 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工對培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度參加培訓(xùn)的員工對培訓(xùn)滿意度評分的算術(shù)平均值 038 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 員工技能提升率 （年末技能評估得分年初技能評估得分）年初技能評估得 分100% - 12 - 三 服裝銷售企業(yè)績效評估指標(biāo)庫 編號方面關(guān)鍵成功要素績效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式 001財(cái)務(wù)類指標(biāo)銷售收入本期銷售收入 002財(cái)務(wù)類指標(biāo)銷售收入增長率（本期銷售收入-上期銷售收入）上期銷售收入100% 003財(cái)務(wù)類指標(biāo)新開發(fā)產(chǎn)品銷售貢獻(xiàn)率本期來自新開發(fā)產(chǎn)品的銷售收入本期銷售收入100% 004財(cái)務(wù)類指標(biāo) 增加銷售收入 主推產(chǎn)品銷售貢獻(xiàn)率本期來自主推產(chǎn)品的銷售收入本期銷售收入100% 005財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤總額本期的利潤總額 006財(cái)務(wù)類指標(biāo) 增加利潤 銷售毛利率 本期的利潤總額本期的銷售收入100 007財(cái)務(wù)類指標(biāo)資產(chǎn)總額當(dāng)期資產(chǎn)總額 008財(cái)務(wù)類指標(biāo)凈資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤凈資產(chǎn)100% 009財(cái)務(wù)類指標(biāo) 提高資產(chǎn)回報(bào) 總資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤所有者權(quán)益100% 010財(cái)務(wù)類指標(biāo)管理費(fèi)用當(dāng)期管理費(fèi)用 011財(cái)務(wù)類指標(biāo)經(jīng)營費(fèi)用當(dāng)期經(jīng)營費(fèi)用 012財(cái)務(wù)類指標(biāo) 降低成本費(fèi)用 營業(yè)費(fèi)用當(dāng)期營業(yè)費(fèi)用 - 13 - 013財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤費(fèi)用比率全年費(fèi)用總額全年利潤總額100% 014財(cái)務(wù)類指標(biāo)銷售成本率銷售成本銷售收入100% 015財(cái)務(wù)類指標(biāo)廣告宣傳費(fèi)用率廣告宣傳費(fèi)銷售收入100% 016財(cái)務(wù)類指標(biāo)市場推廣費(fèi)用率市場推廣費(fèi)用銷售收入100% 017財(cái)務(wù)類指標(biāo)人均銷售費(fèi)用率銷售費(fèi)用/銷售人員平均數(shù) 018財(cái)務(wù)類指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債總資產(chǎn)100% 019 財(cái)務(wù)類指標(biāo)流動比率流動資產(chǎn)流動負(fù)債 020 財(cái)務(wù)類指標(biāo) 控制合理財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 經(jīng)營性現(xiàn)金流當(dāng)期經(jīng)營性現(xiàn)金流 021 財(cái)務(wù)類指標(biāo)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主營業(yè)務(wù)收入總資產(chǎn)均值 022 財(cái)務(wù)類指標(biāo) 提高資產(chǎn)利用效率 存貨周轉(zhuǎn)率庫存成本/平均存貨 023 客戶類指標(biāo)服裝銷售數(shù)量當(dāng)期各種服裝銷售數(shù)量之和 024 客戶類指標(biāo) 提高產(chǎn)品產(chǎn)量 服裝銷售數(shù)量增長率（本期銷售數(shù)量-上期銷售數(shù)量）上期銷售數(shù)量100% 025 客戶類指標(biāo)市場份額公司當(dāng)年國內(nèi)銷售額國內(nèi)服裝銷售額100% 026 客戶類指標(biāo) 積極開拓市場 市場活動目標(biāo)達(dá)成率 市場活動實(shí)際完成指標(biāo)數(shù)量市場活動計(jì)劃達(dá)成指標(biāo)數(shù)量 100% - 14 - 027 客戶類指標(biāo)客戶成交率調(diào)查期間客戶實(shí)際購買人次進(jìn)店時(shí)間 2 分鐘以上人數(shù)100% 028 運(yùn)營類指標(biāo)客戶投訴次數(shù)當(dāng)期客戶對產(chǎn)品的投訴次數(shù) 029 運(yùn)營類指標(biāo) 提高客戶滿意度 大客戶訂單穩(wěn)定性 （年末大客戶數(shù)量-年初大客戶數(shù)量）年初大客戶數(shù)量100% 說明：根據(jù)公司實(shí)際情況確定大客戶標(biāo)準(zhǔn) 030 運(yùn)營類指標(biāo)店均創(chuàng)利水平本期營銷網(wǎng)點(diǎn)利潤總額本期營銷網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量100% 031 運(yùn)營類指標(biāo) 提高盈利水平 單位面積銷售率當(dāng)年銷售收入銷售面積100% 032 運(yùn)營類指標(biāo)員工滿意度接受調(diào)研的人員對公司滿意度評分的算術(shù)平均值 033 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 提高員工滿意度 員工流失率 主動離職的員工數(shù)量公司總?cè)藬?shù)100% 034 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率本年度員工實(shí)際培訓(xùn)次數(shù)本年度員工計(jì)劃培訓(xùn)次數(shù)100% 035 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工對培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度員工對培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度評分的算術(shù)平均值 036 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 提升員工能力 員工技能提升率 （年末技能評估得分年初技能評估得分）年初技能評估得 分100% - 15 - 四 房地產(chǎn)企業(yè)績效評估指標(biāo)庫 編號方面關(guān)鍵成功要素績效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式 001財(cái)務(wù)類指標(biāo)銷售收入本期銷售收入 002財(cái)務(wù)類指標(biāo)預(yù)售收入本期預(yù)售收入 003財(cái)務(wù)類指標(biāo)貨款回收額本期來自新開發(fā)產(chǎn)品的銷售收入本期銷售收入100% 004財(cái)務(wù)類指標(biāo) 增加銷售收入 貨款回收占合同收入比例本期來自主推產(chǎn)品的銷售收入本期銷售收入100% 005財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤總額本期的利潤總額 006財(cái)務(wù)類指標(biāo) 增加利潤 銷售毛利率 本期的利潤總額本期的銷售收入100 007財(cái)務(wù)類指標(biāo)資產(chǎn)總額當(dāng)期資產(chǎn)總額 008財(cái)務(wù)類指標(biāo)凈資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤凈資產(chǎn)100% 009財(cái)務(wù)類指標(biāo) 提高資產(chǎn)回報(bào) 總資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤所有者權(quán)益100% 010財(cái)務(wù)類指標(biāo)管理費(fèi)用當(dāng)期管理費(fèi)用 011財(cái)務(wù)類指標(biāo)經(jīng)營費(fèi)用當(dāng)期經(jīng)營費(fèi)用 012財(cái)務(wù)類指標(biāo) 降低成本費(fèi)用 營業(yè)費(fèi)用當(dāng)期營業(yè)費(fèi)用 - 16 - 013財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤費(fèi)用比率全年費(fèi)用總額全年利潤總額100% 014財(cái)務(wù)類指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債總資產(chǎn)100% 015財(cái)務(wù)類指標(biāo)流動比率流動資產(chǎn)流動負(fù)債 016財(cái)務(wù)類指標(biāo) 控制合理財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 經(jīng)營性現(xiàn)金流當(dāng)期經(jīng)營性現(xiàn)金流 017客戶類指標(biāo)開發(fā)面積當(dāng)年住宅新開發(fā)面積 018客戶類指標(biāo)竣工面積當(dāng)年住宅竣工面積 019 客戶類指標(biāo) 增加開發(fā)規(guī)模 銷售面積當(dāng)年住宅銷售面積 020 客戶類指標(biāo)積極儲備土地新增土地儲備面積當(dāng)年新購置土地面積 021 客戶類指標(biāo)增加銷售合同數(shù)量銷售合同數(shù)量當(dāng)年簽訂銷售合同數(shù)量 022 客戶類指標(biāo)提高品牌價(jià)值全國品牌排名狀況當(dāng)年全國房地產(chǎn)綜合排名狀況 023 運(yùn)營類指標(biāo)提高生產(chǎn)效率項(xiàng)目工期按時(shí)完成率當(dāng)年項(xiàng)目按時(shí)完成次數(shù)當(dāng)年計(jì)劃完成項(xiàng)目數(shù)量100% 024 運(yùn)營類指標(biāo)提高產(chǎn)品質(zhì)量項(xiàng)目質(zhì)量等級評定當(dāng)年完成項(xiàng)目經(jīng)政府部門評定后的等級狀況 025 運(yùn)營類指標(biāo)確保生產(chǎn)安全重大安全事故發(fā)生次數(shù)當(dāng)年重大安全事故發(fā)生次數(shù) 026 學(xué)習(xí)類指標(biāo)提高員工滿意度員工滿意度接受調(diào)研的人員對公司滿意度評分的算術(shù)平均值 - 17 - 027 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工流失率 主動離職的員工數(shù)量公司總?cè)藬?shù)100% 028 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率本年度員工實(shí)際培訓(xùn)次數(shù)本年度員工計(jì)劃培訓(xùn)次數(shù)100% 029 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工對培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度員工對培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度評分的算術(shù)平均值 030 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 提升員工能力 員工技能提升率 （年末技能評估得分年初技能評估得分）年初技能評估得 分100% - 18 - 五 酒店企業(yè)績效評估指標(biāo)庫 編號方面關(guān)鍵成功要素績效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式 001財(cái)務(wù)類指標(biāo)增加銷售收入主營業(yè)務(wù)收入當(dāng)年主營業(yè)務(wù)收入 002財(cái)務(wù)類指標(biāo)主營業(yè)務(wù)收入增長率 （當(dāng)年主營業(yè)務(wù)收入-上年主營業(yè)務(wù)收入）上年主營業(yè)務(wù)收入 100% 003財(cái)務(wù)類指標(biāo)增加利潤利潤總額本期的利潤總額 004財(cái)務(wù)類指標(biāo)毛利率 本期的利潤總額本期的銷售收入100 005財(cái)務(wù)類指標(biāo)提高資產(chǎn)回報(bào)資產(chǎn)總額當(dāng)期資產(chǎn)總額 006財(cái)務(wù)類指標(biāo)凈資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤凈資產(chǎn)100% 007財(cái)務(wù)類指標(biāo)總資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤所有者權(quán)益100% 008財(cái)務(wù)類指標(biāo)降低成本費(fèi)用管理費(fèi)用當(dāng)期管理費(fèi)用 009財(cái)務(wù)類指標(biāo)經(jīng)營費(fèi)用當(dāng)期經(jīng)營費(fèi)用 010財(cái)務(wù)類指標(biāo)營業(yè)費(fèi)用當(dāng)期營業(yè)費(fèi)用 011財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤費(fèi)用比率全年費(fèi)用總額全年利潤總額100% 012財(cái)務(wù)類指標(biāo)控制合理財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債總資產(chǎn)100% - 19 - 013財(cái)務(wù)類指標(biāo)流動比率流動資產(chǎn)流動負(fù)債 014財(cái)務(wù)類指標(biāo)經(jīng)營性現(xiàn)金流當(dāng)期經(jīng)營性現(xiàn)金流 015客戶類指標(biāo)增加市場份額 區(qū)域市場份額當(dāng)年銷售收入當(dāng)年所在城市酒店銷售收入100% 016客戶類指標(biāo)積極開拓市場市場調(diào)研計(jì)劃完成率 當(dāng)年市場調(diào)研活動實(shí)際完成指標(biāo)當(dāng)年市場調(diào)研活動計(jì)劃完成 指標(biāo)100% 017客戶類指標(biāo)市場活動目標(biāo)達(dá)成率 市場活動實(shí)際完成指標(biāo)數(shù)量市場活動計(jì)劃達(dá)成指標(biāo)數(shù)量 100% 018運(yùn)營類指標(biāo)提高客戶滿意度發(fā)生重大客戶糾紛次數(shù)當(dāng)年發(fā)生重大客戶糾紛次數(shù) 019 運(yùn)營類指標(biāo)客戶投訴次數(shù)當(dāng)年客戶投訴次數(shù) 020 運(yùn)營類指標(biāo)客戶服務(wù)滿意度調(diào)查接受調(diào)查的客戶滿意度評分平均值 021 運(yùn)營類指標(biāo)提高盈利水平客房入住率全年客房住宿次數(shù)全年100% 022 運(yùn)營類指標(biāo)人均創(chuàng)利水平當(dāng)年利潤總額當(dāng)年員工平均數(shù)量100% 023 學(xué)習(xí)類指標(biāo)提高員工滿意度員工滿意度接受調(diào)研的人員對公司滿意度評分的算術(shù)平均值 024 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工流失率 主動離職的員工數(shù)量公司總?cè)藬?shù)100% 025 學(xué)習(xí)類指標(biāo)提升員工能力員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率本年度員工實(shí)際培訓(xùn)次數(shù)本年度員工計(jì)劃培訓(xùn)次數(shù)100% - 20 - 026 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工對培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度員工對培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度的調(diào)查結(jié)果 027 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 員工技能提升率 （年末技能評估得分年初技能評估得分）年初技能評估得 分100% - 21 - 六 旅游企業(yè)績效評估指標(biāo)庫 編號方面關(guān)鍵成功要素績效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式 001財(cái)務(wù)類指標(biāo)增加銷售收入主營業(yè)務(wù)收入當(dāng)年主營業(yè)務(wù)收入 002財(cái)務(wù)類指標(biāo)主營業(yè)務(wù)收入增長率 （當(dāng)年主營業(yè)務(wù)收入-上年主營業(yè)務(wù)收入）上年主營業(yè)務(wù)收入 100% 003財(cái)務(wù)類指標(biāo)增加利潤利潤總額本期的利潤總額 004財(cái)務(wù)類指標(biāo)毛利率 本期的利潤總額本期的銷售收入100 005財(cái)務(wù)類指標(biāo)提高資產(chǎn)回報(bào)資產(chǎn)總額當(dāng)期資產(chǎn)總額 006財(cái)務(wù)類指標(biāo)凈資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤凈資產(chǎn)100% 007財(cái)務(wù)類指標(biāo)總資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤所有者權(quán)益100% 008財(cái)務(wù)類指標(biāo)降低成本費(fèi)用管理費(fèi)用當(dāng)期管理費(fèi)用 009財(cái)務(wù)類指標(biāo)經(jīng)營費(fèi)用當(dāng)期經(jīng)營費(fèi)用 010財(cái)務(wù)類指標(biāo)營業(yè)費(fèi)用當(dāng)期營業(yè)費(fèi)用 011財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤費(fèi)用比率全年費(fèi)用總額全年利潤總額100% 012財(cái)務(wù)類指標(biāo)控制合理財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債總資產(chǎn)100% - 22 - 013財(cái)務(wù)類指標(biāo)流動比率流動資產(chǎn)流動負(fù)債 014財(cái)務(wù)類指標(biāo)經(jīng)營性現(xiàn)金流當(dāng)期經(jīng)營性現(xiàn)金流 015客戶類指標(biāo)增加市場份額 游客人數(shù)增長率100% 016客戶類指標(biāo)積極開拓市場市場調(diào)研計(jì)劃完成率 當(dāng)年市場調(diào)研活動實(shí)際完成指標(biāo)當(dāng)年市場調(diào)研活動計(jì)劃完成 指標(biāo)100% 017客戶類指標(biāo)市場活動目標(biāo)達(dá)成率 市場活動實(shí)際完成指標(biāo)數(shù)量市場活動計(jì)劃達(dá)成指標(biāo)數(shù)量 100% 018運(yùn)營類指標(biāo)提高客戶滿意度發(fā)生重大游客糾紛次數(shù)當(dāng)年發(fā)生重大游戶糾紛次數(shù) 019 運(yùn)營類指標(biāo)游客投訴次數(shù)當(dāng)年游戶投訴次數(shù) 020 運(yùn)營類指標(biāo)游客服務(wù)滿意度調(diào)查接受調(diào)查的游戶滿意度評分平均值 021 運(yùn)營類指標(biāo)提高盈利水平人均創(chuàng)利水平當(dāng)年利潤總額當(dāng)年平均員工人數(shù) 022 學(xué)習(xí)類指標(biāo)提高員工滿意度員工滿意度接受調(diào)研的人員對公司滿意度評分的算術(shù)平均值 023 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工流失率 主動離職的員工數(shù)量公司總?cè)藬?shù)100% 024 學(xué)習(xí)類指標(biāo)提升員工能力員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率本年度員工實(shí)際培訓(xùn)次數(shù)本年度員工計(jì)劃培訓(xùn)次數(shù)100% 025 學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工對培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度員工對培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度評分的算術(shù)平均值 - 23 - - 24 - 七 外貿(mào)企業(yè)績效評估指標(biāo)庫 編號方面關(guān)鍵成功要素績效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式 001財(cái)務(wù)類指標(biāo)增加銷售收入主營業(yè)務(wù)收入當(dāng)年主營業(yè)務(wù)收入 002財(cái)務(wù)類指標(biāo)主營業(yè)務(wù)收入增長率 （當(dāng)年主營業(yè)務(wù)收入-上年主營業(yè)務(wù)收入）上年主營業(yè)務(wù)收入 100% 003財(cái)務(wù)類指標(biāo)增加利潤利潤總額本期的利潤總額 004財(cái)務(wù)類指標(biāo)毛利率 本期的利潤總額本期的銷售收入100 005財(cái)務(wù)類指標(biāo)提高資產(chǎn)回報(bào)資產(chǎn)總額當(dāng)期資產(chǎn)總額 006財(cái)務(wù)類指標(biāo)凈資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤凈資產(chǎn)100% 007財(cái)務(wù)類指標(biāo)總資產(chǎn)回報(bào)率凈利潤所有者權(quán)益100% 008財(cái)務(wù)類指標(biāo)降低成本費(fèi)用管理費(fèi)用當(dāng)期管理費(fèi)用 009財(cái)務(wù)類指標(biāo)經(jīng)營費(fèi)用當(dāng)期經(jīng)營費(fèi)用 010財(cái)務(wù)類指標(biāo)營業(yè)費(fèi)用當(dāng)期營業(yè)費(fèi)用 011財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤費(fèi)用比率全年費(fèi)用總額全年利潤總額100%