績效管理表格_全面預(yù)算管理表格手冊4

CW-GK/BD03銷售預(yù)算（表一） 單位：元季 度1234全年預(yù)計銷售量（輛）甲產(chǎn)品乙產(chǎn)品預(yù)計銷售價格甲產(chǎn)品乙產(chǎn)品銷售收入甲產(chǎn)品乙產(chǎn)品合 計CW-GK/BD04銷售預(yù)計現(xiàn)金收入（表二） 單位：元季 度1234全 年期初應(yīng)收帳款第1季度銷售收入第2季度銷售收入第3季度銷售收入第4季度銷售收入現(xiàn)金收入合計 制表： 制表日期：CW-GK/BD05 生產(chǎn)預(yù)算（表三） 單位：輛季 度1234全年甲產(chǎn)品預(yù)計銷售量加：預(yù)計期末存貨預(yù)計需要量減：期初存貨預(yù)計生產(chǎn)量乙產(chǎn)品：預(yù)計銷售量加：預(yù)計期末存貨預(yù)計需要量減：期初存貨預(yù)計生產(chǎn)量CW-GK/BD06直接材料采購預(yù)算（甲產(chǎn)品）（表四） 單位：件季 度1234合 計預(yù)計生產(chǎn)量（輛）材料單耗 P材料 S材料預(yù)計生產(chǎn)需用量 P材料 S材料加：期末存料量 P材料 S材料預(yù)計需要量合計 P材料 S材料減：期初存料量 P材料 S材料預(yù)計采購量 P材料 S材料材料單價（元） P材料 S材料預(yù)計采購金額（元） P材料 S材料CW-GK/BD07直接材料采購預(yù)算（乙產(chǎn)品）（表五） 單位：件季 度1234全 年預(yù)計生產(chǎn)量（輛）材料單耗（Q材料）預(yù)計生產(chǎn)需用量加：期末存料量預(yù)計需要量合計減：期初存料量預(yù)計采購量材料單價（元）預(yù)計采購金額（元）CW-GK/BD08直接材料采購預(yù)算現(xiàn)金支出（表六） 單位：元季 度1234全 年預(yù)計采購金額 甲產(chǎn)品 乙產(chǎn)品期初應(yīng)付帳款第1季度采購金額第2季度采購金額第3季度采購金額第4季度采購金額現(xiàn)金支出合計CW-GK/BD09直接人工預(yù)算（表七） 單位：元季 度1234全 年甲產(chǎn)品：預(yù)計生產(chǎn)量（輛）單位產(chǎn)品工時定額（工時）直接人工工時總額（工時）單位工時工資率預(yù)計直接人工成本總額乙產(chǎn)品：預(yù)計生產(chǎn)量（輛）單位產(chǎn)品工時定額（工時）直接人工工時總額（工時）單位工時工資率預(yù)計直接人工成本總額直接人工成本總額CW-GK/BD10制造費用預(yù)算（表八） 單位：元變動性制造費用固定性制造費用間接材料 管理人員工資 間接人工 折舊費 維修費 辦公費 水電費 保險費 其他 其他 合計 合計 直接人工工時總數(shù) 減：折舊 現(xiàn)金支出合計 分配率= 每季數(shù)=CW-GK/BD11制造費用預(yù)計現(xiàn)金支出計算表（表九） 單位：元季 度1234全 年直接人工工時 甲產(chǎn)品 乙產(chǎn)品變動性制造費用 甲產(chǎn)品 乙產(chǎn)品固定性制造費用現(xiàn)金支出合計CW-GK/BD12產(chǎn)品成本預(yù)算（甲產(chǎn)品）（表十） 計劃產(chǎn)量： 輛成本項目單位用量單價（元）單位成本總成本直接材料 P材料件 S材料件 小計直接人工工時變動性制造費用工時 合計加：在產(chǎn)品及自制半成品期初余額減：在產(chǎn)品及自制半成品期末余額預(yù)計產(chǎn)品生產(chǎn)成本加：產(chǎn)成品期初余額減：產(chǎn)成品期末余額預(yù)計產(chǎn)品銷售成本 *期初單位變動成本表三“甲產(chǎn)品期初存貨” *本期單位產(chǎn)品變動成本表三“甲產(chǎn)品預(yù)計期末存貨” *預(yù)計單位產(chǎn)品銷售成本=總成本/表一“甲產(chǎn)品預(yù)計銷售量”CW-GK/BD13產(chǎn)品成本預(yù)算（乙產(chǎn)品）（表十一） 計劃產(chǎn)量： 輛成本項目單位用量單價（元）單位成本總成本直接材料件直接人工工時變動性制造費用工時 合計加：在產(chǎn)品及自制半成品期初余額減：在產(chǎn)品及自制半成品期末余額預(yù)計產(chǎn)品生產(chǎn)成本加：產(chǎn)成品期初余額*減：產(chǎn)成品期末余額*預(yù)計產(chǎn)品銷售成本* *期初單位變動成本表三“乙產(chǎn)品期初存貨” *本期單位產(chǎn)品變動成本表三“乙產(chǎn)品預(yù)計期末存貨” *預(yù)計單位產(chǎn)品銷售成本=總成本/表一“乙產(chǎn)品預(yù)計銷售量”CW-GK/BD14期末存貨預(yù)算（表十二） 單位：元項 目數(shù) 量單 價金 額材料存貨 P材料 Q材料 S材料 小計產(chǎn)成品存貨 甲產(chǎn)品 乙產(chǎn)品 小計 存貨合計CW-GK/BD15銷售費用預(yù)算（表十三） 單位：元變動性銷售費用固定性銷售費用銷售傭金 管理人員工資 辦公費 廣告費 運輸費 保險費 其他 其他 合計 合計 預(yù)計產(chǎn)品銷售成本* 分配率= 每季數(shù)= * 見表十、表十一CW-GK/BD16管理費用預(yù)算（表十四） 單位：元費 用 項 目金 額 公司經(jīng)費 工會經(jīng)費 董事會費 無形資產(chǎn)攤銷費 職工培訓(xùn)費 其他 合計 各季現(xiàn)金支付數(shù)CW-GK/BD17銷售費用預(yù)計現(xiàn)金支出計算表（表十五） 單位：元季 度1234合計預(yù)計產(chǎn)品銷售成本 甲產(chǎn)品 乙產(chǎn)品變動性銷售費用 甲產(chǎn)品 乙產(chǎn)品固定性銷售費用現(xiàn)金支出合計CW-GK/BD18現(xiàn)金預(yù)算（表十六） 單位：元季 度1234全年期初現(xiàn)金余額加：銷售現(xiàn)金收入現(xiàn)金收入合計減：現(xiàn)金支出直接材料直接人工制造費用銷售費用管理費用 所得稅設(shè)備購置 長期貸款利息 投資者利潤 合 計現(xiàn)金余缺籌資與運用銀行短期借款償還銀行借款支付借款利息期末現(xiàn)金余額CW-GK/BD19預(yù)計損益表（表十七） 年度 單位：元項 目金 額資 料銷售收入表一減：產(chǎn)品銷售成本（變動成本）表十、十一 變動性銷售費用表十三貢獻邊際減：固定性制造費用表八 固定性銷售費用表十三 管理費用表十四息稅前利潤減：利息利潤總額減：所得稅（33%）凈利潤CW-GK/BD20預(yù)計資產(chǎn)負債表（表十八） 年度 單位：元項 目期 初期 末資料（期末數(shù)）資產(chǎn)流動資產(chǎn) 貨幣資金表十六 應(yīng)收帳款表一（第四季度銷售收入40%） 存貨表十二 待攤費用預(yù)計數(shù) 流動資產(chǎn)合計固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原價年初數(shù)+表十六“設(shè)備購置合計” 減：累計折舊表八 固定資產(chǎn)凈值 固定資產(chǎn)合計無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 無形資產(chǎn)根據(jù)無形資產(chǎn)攤銷計劃填列 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計 長期資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計負債及所有者權(quán)益流動負債 應(yīng)付帳款表六（第四季度采購金額40%） 應(yīng)付利潤表十六(預(yù)計分配利潤-已付利潤) 應(yīng)付福利費 流動負債合計長期負債 長期借款根據(jù)有關(guān)計劃填列 長期負債合計 負債合計所有者權(quán)益 實收資本 資本公積 盈余公積年初數(shù)+本期提取數(shù) 未分配利潤所有者權(quán)益合計負債及所有者權(quán)益總計CW-GK/BD21預(yù)計現(xiàn)金流量表（表十九） 會03表編制單位： 年度 單位：元項 目行 次金 額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的租金收到的增值稅銷項稅額和退回的增值稅款收到的除增值稅以外的其他稅費返還收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的增值稅款支付的所得稅款支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資所收到的現(xiàn)金分得股利或利潤所收到的現(xiàn)金取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收到的現(xiàn)金凈額1234789101112131417181920212223續(xù)表項 目行 次金 額收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金債權(quán)性投資所支付的現(xiàn)金支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金借款所收到的現(xiàn)金收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金發(fā)生籌資費用所支付的現(xiàn)金分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金償付利息所支付的現(xiàn)金融資租賃所支付的現(xiàn)金減少注冊資本所支付的現(xiàn)金支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額262728293033343536373841424344454647485152535455續(xù)表項 目行 次金 額 1、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動： 以固定資產(chǎn)償還債務(wù) 以投資償還債務(wù) 以固資產(chǎn)進行投資 以存貨償還債務(wù) 2、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量： 凈利潤 加：計提的壞帳準(zhǔn)備或轉(zhuǎn)銷的壞帳 固定資產(chǎn)折舊 無形資產(chǎn)攤銷 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益） 固定資產(chǎn)報廢損失 財務(wù)費用 投資損失（減：收益） 遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） 經(jīng)營性應(yīng)收項目