企業(yè)研究論文-關于中小企業(yè)信用擔保體系淺析.doc

企業(yè)研究論文-關于中小企業(yè)信用擔保體系淺析論文關鍵詞：中小企業(yè)信用擔保體系制度創(chuàng)新論文摘要：雖然在我國中小企業(yè)信用擔保體系已經(jīng)初步具備行業(yè)規(guī)模，它對我國中小企業(yè)的發(fā)展壯大也起到了積極作用。但是現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔保體系在結(jié)構(gòu)、經(jīng)營和功能上存在著三重制度性缺陷，保持該擔保體系可持續(xù)發(fā)展的根本途徑在于進一步的制度創(chuàng)新。中外經(jīng)濟發(fā)展的實踐表明，中小企業(yè)的大量存在是一個不分地區(qū)和發(fā)展階段而曾遍存在的現(xiàn)象，是經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在要求和必然結(jié)果，是保證正常合理的價格的形成、維護市場競爭活力、確保經(jīng)濟運行穩(wěn)定、保障充分就業(yè)的前提和條件。無論是在高度發(fā)達的市場經(jīng)濟國家還是處于制度變遷的發(fā)展中國家，中小企業(yè)已經(jīng)成為國民經(jīng)濟的支柱，加快中小企業(yè)發(fā)展，可以為國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長奠定堅實的基礎。一、我國中小企業(yè)信用擔保體系的發(fā)展歷程中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟不可缺少的一個重要組成部分。我國的信用擔保體系從起步至今只有10余年歷史。我國從1992年開始探索建立中小企業(yè)信用擔保體系，之后經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：1.探索起步階段（1992年起）。在此期間先后在重慶和上海等地產(chǎn)生了私營中小企業(yè)互助擔?；饡?。在廣東和四川等地開始出現(xiàn)以中小企業(yè)為主要服務對象的地方性商業(yè)擔保公司。交通銀行上海楊浦支行與區(qū)政府和街區(qū)企業(yè)合作成立了擔?；稹?.積極推動階段（1998年起）。浙江、福建、云南和貴州等省的一些市縣開始探索組建以私營企業(yè)為服務對象的中小企業(yè)貸款擔?；鸹蛑行?。陜西、廣東、湖北與北京等地開始出現(xiàn)科技、建筑等專業(yè)性擔保機構(gòu)。上海、北京等地開始進行政府財政部門與商業(yè)擔保公司合作的試點工作，即財政部門對銀行作出承諾并負責推薦中小企業(yè)，商業(yè)擔保公司負責辦理具體擔保手續(xù)。3.規(guī)范試點階段（1999年起）。根據(jù)國務院領導同志的要求，國家經(jīng)貿(mào)委在廣泛征求社會有關各界的意見、總結(jié)各地試點情況，并吸收日本、加拿大和美國等國家實踐經(jīng)驗的基礎上，于1999年6月14日發(fā)布關于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見(國經(jīng)貿(mào)中小企1999540號，以下簡稱指導意見)。隨后，國家經(jīng)貿(mào)委著力在全國各地貫徹實施該指導意見，河南、山東、寧夏、吉林、天津等地政府陸續(xù)下發(fā)地方性中小企業(yè)信用擔保體系試點指導意見并組建相應機構(gòu)。深圳等地開始出現(xiàn)信用擔保、商業(yè)擔保、互助擔保等擔保機構(gòu)相互配合、協(xié)調(diào)發(fā)展的好局面。4.體系完善階段（2000年起）。2000年8月24日，國務院辦公廳印發(fā)關于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見，決定加快建立信用擔保體系，建立和完善擔保機構(gòu)的準入制度、資金資助制度、信用評估和風險控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)制度與自律制度。自此，我國中小企業(yè)信用擔保的發(fā)展開始進入制度建設、組建國家信用再擔保機構(gòu)和完善體系建設的階段。據(jù)我國人民銀行2003年3月的調(diào)查，截至2002年底，我國共建立擔保機構(gòu)848家，主要有政策性、互助性和商業(yè)性擔保機構(gòu)三種類型。2002年末，我國擔保機構(gòu)可運用的擔保資金總額為242億元，其中注冊資金為184億元。2002年共為28717家中小企業(yè)提供了51983筆貸款擔保服務，累計擔保金額598.2億元。二、我國中小企業(yè)信用擔保體系現(xiàn)狀我國目前的中小企業(yè)信用擔保體系已經(jīng)基本建立，但是，深入分析可以發(fā)現(xiàn)在擔保的結(jié)構(gòu)、經(jīng)營和功能上還不十分完善，存在著三重缺陷。1.結(jié)構(gòu)性缺陷中小企業(yè)信用擔保體系的結(jié)構(gòu)性缺陷主要表現(xiàn)在：在機構(gòu)數(shù)量和擔保貸款金額上，政府擔保的份額過高，民間資本型擔保（包括互助擔保和商業(yè)擔保）的比重嚴重不足。截至2002年底，我國建立的擔保機構(gòu)有848家，其中，政策性擔保機構(gòu)高達614家，占72.4。在2001年100億元左右的總擔保金額中，政府擔保資金為66億元。由此可以判斷出政府擔保貸款在中小企業(yè)貸款總額中所占的比重也是很高的，這也說明了財政出資的政府擔保在整個體系中處于絕對主導地位。政府根本不可能在完成宏觀調(diào)控和社會管理職能之后還有足夠的財力在中小企業(yè)擔保體系中起主導性作用。所以，中小企業(yè)信用擔保體系過分依賴于政府擔保，既無必要，也不可能。2.經(jīng)營性缺陷中小企業(yè)信用擔保體系的經(jīng)營性缺陷主要體現(xiàn)在四個方面的缺乏，即資金補償機制、風險分散機制、擔保品種和擔保人才的缺乏。此外，很多通過政策性出資建立的政府擔保機構(gòu)沒有實行企業(yè)化運作和市場化經(jīng)營，行政干預仍然突出。一些地方政府根據(jù)“誰投資，誰決策”的市場原則，認為政府在擔保項目上有表決權，所以領導定項目的情況并不少見。也有一些地方領導利用這種政府對中小企業(yè)的信用擔保進行“設租”或“尋租”，或是把政府對中小企業(yè)的信用擔保這種長期行為短期化和政治化。3.功能性缺陷信用擔保體系的結(jié)構(gòu)性和經(jīng)營性缺陷最終都會體現(xiàn)在功能性缺陷上。結(jié)構(gòu)性缺陷帶來的功能性缺陷集中體現(xiàn)在宏觀層面。政府擔保的主導地位表明政府承擔了過多本來可由市場管理和分散的風險，必然導致市場管理和分散風險的功能弱化。同時這也意味著政府分散了資源，忽視了在市場秩序、環(huán)境和基礎設施方面的建設。經(jīng)營性制度缺損帶來的功能性制度缺損主要體現(xiàn)在微觀層面?，F(xiàn)存的經(jīng)營性制度缺陷限制了擔保貸款的市場需求，加劇了貸款擔保的道德風險和逆向選擇，從而影響了現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔保體系的績效和可持續(xù)發(fā)展。三、中小企業(yè)信用擔保體系的制度創(chuàng)新綜上所述，無論是從中小企業(yè)信用擔保體系運作效果的國際經(jīng)驗來看，還是從我國中小企業(yè)信用擔保體系的三重缺陷來看，抑或是從導致上述缺陷產(chǎn)生的成因來看，克服現(xiàn)有中小企業(yè)擔保體系的諸種缺陷，提高該體系績效，保持該體系可持續(xù)發(fā)展的根本途徑在于進一步的制度創(chuàng)新。1.中小企業(yè)信用擔保體系本身的制度創(chuàng)新市場經(jīng)濟體制下的政府職能、政府財政的可行性、效率的低下和行政手段的弊端以及中小企業(yè)信用擔保建設的國際經(jīng)驗都表明財政性擔保在整個擔保體系中占據(jù)主導地位是不合理的。改善現(xiàn)有結(jié)構(gòu)的制度創(chuàng)新內(nèi)容主要應包括提高互助擔保和商業(yè)擔保這些民間資本型擔保在整個擔保體系中的比重和地位，同時在市場的基礎上改善財政性擔保機構(gòu)的經(jīng)營與管理，提高其效率。制度創(chuàng)新的手段應包括：鼓勵中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)的建立和發(fā)展，努力促進商業(yè)擔保機構(gòu)的擴大和發(fā)展，政府擔保機構(gòu)要堅持“政策化資金、法人化管理、市場化運作”的基本原則，避免行政干預。2.中小企業(yè)信用擔保體系上下游環(huán)節(jié)的制度創(chuàng)新中小企業(yè)信用擔保體系上下游環(huán)節(jié)的制度創(chuàng)新要做到：一是要發(fā)展和完善中小企業(yè)信用體系。一個健康發(fā)展的信用擔保體系應該是建立在企業(yè)信用制度上的。就我國當前的實際情況來說，首先，必須依靠政府的力量盡快地建立起以中小企業(yè)、企業(yè)經(jīng)營者、相關政府機構(gòu)、中介機構(gòu)和金融機構(gòu)為主體，以信用登記、信用采集、信用評估和信用發(fā)布為主要內(nèi)容的中小企業(yè)信用制度。其次，政府應鼓勵民間建立和發(fā)展社會信用調(diào)查評估等中介機構(gòu)，允許這些機構(gòu)在以獨立法人身份承擔民事責任的基礎上對有關用戶有償提供中小企業(yè)信用成果。第三，中小企業(yè)本身要重視信用意識的培養(yǎng)，應具有將信用作為無形資產(chǎn)來經(jīng)營的理念。第四，除了建立和發(fā)展中小企業(yè)的信用體系外，政府還有必要維護和管理信用秩序，即打擊虛假信用，嚴懲騙取信用等信用欺詐行為，對信用信息失真的企業(yè)和中介機構(gòu)一定要根據(jù)相應法律加以懲治。二是要加快