北京市中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)現(xiàn)狀分析及其發(fā)展模式的選擇.doc

北京市中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)現(xiàn)狀分析及其發(fā)展模式的選擇陳鎏宇作者介紹：陳鎏宇，曾用名陳揚(yáng)共，1957年出生于湖南。從事金融信貸管理工作二十二年，在外企和民企擔(dān)負(fù)綜合經(jīng)營(yíng)管理工作十余年，曾擔(dān)任工商銀行基層行信貸科長(zhǎng)、主管業(yè)務(wù)副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)，湖南國(guó)際文化學(xué)院常務(wù)副院長(zhǎng)、時(shí)代光華管理培訓(xùn)學(xué)院衡陽(yáng)分院執(zhí)行院長(zhǎng)、北京高氏華泰投資有限公司副總裁、西漢志國(guó)際黃金投資（北京）有限公司常務(wù)副總裁、浙商瑞恒投資擔(dān)保（北京）有限公司執(zhí)行總經(jīng)理等。曾發(fā)表學(xué)術(shù)論文及調(diào)查報(bào)告160余篇，是“全國(guó)首屆管理科學(xué)理論與實(shí)踐研討會(huì)”學(xué)術(shù)論文一等獎(jiǎng)和“中國(guó)八五科技成果”學(xué)術(shù)類優(yōu)秀成果獎(jiǎng)的獲得者，90年代被譽(yù)為青年金融經(jīng)濟(jì)學(xué)者。其業(yè)績(jī)被載入江澤民總書記提名的中華魂中國(guó)百業(yè)領(lǐng)導(dǎo)英才大典之中。我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)自1999年政府有關(guān)部門出臺(tái)一系列的鼓勵(lì)政策以來(lái)，已有近十一年多的發(fā)展歷史。2003年頒布實(shí)施的中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)了中小企業(yè)信用擔(dān)保對(duì)改善中小企業(yè)投融資環(huán)境、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的重要作用。2010年3月，國(guó)家七部委聯(lián)合頒發(fā)融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法，更是把規(guī)范擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展推向了一個(gè)新階段。在這一良好政策環(huán)境下，全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)發(fā)展到目前的6000余家。基本形成了以政府出資的政策性擔(dān)保為主、民營(yíng)和互助擔(dān)保為輔的“一體兩翼”的格局。截止到2010年年底，全國(guó)各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本總計(jì)超過(guò)4000億元，可實(shí)現(xiàn)的擔(dān)保能力已超過(guò)10000億元，支持的中小企業(yè)累計(jì)超過(guò)120萬(wàn)戶。擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展對(duì)現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響逐漸擴(kuò)大，可以預(yù)見對(duì)未來(lái)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)也將產(chǎn)生重要影響，推動(dòng)和規(guī)范融資性信用擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展已經(jīng)不是應(yīng)對(duì)特定中小企業(yè)融資難的權(quán)宜性政策安排，而是成為了社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長(zhǎng)期戰(zhàn)略性選擇。在信用擔(dān)保行業(yè)宏觀格局已經(jīng)形成的條件下，北京市中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的狀態(tài)如何，其發(fā)展前景是否看好，筆者通過(guò)一定的市場(chǎng)調(diào)查分析，提出一些拙見，以供行業(yè)志士們參考。一、北京市中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的現(xiàn)狀據(jù)北京市有關(guān)權(quán)威部門統(tǒng)計(jì)，2010年全市帶有“擔(dān)?！弊謽拥膿?dān)保機(jī)構(gòu)約有700余家，但是能夠按規(guī)正常運(yùn)營(yíng)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的只有127家。這127家的注冊(cè)資金為369.71億元，同比增加116.66億元，增長(zhǎng)46.1%。2010年年末在擔(dān)保余額為1328.37億元，同比增加217.22億元，增長(zhǎng)19.55%，其中：中小企業(yè)貸款擔(dān)保額達(dá)573.92億元，同比增加57.25億元，增長(zhǎng)了11.08%。新增擔(dān)保額936.96億元，同比增加50.70億元，增長(zhǎng)5.72%，其中：新增企業(yè)貸款擔(dān)保497.33億元，同比增長(zhǎng)8.18%；新增其他融資性擔(dān)保額122.35億元，同比減少了53.33%；新增工程類擔(dān)保額156.33億元，同比增長(zhǎng)了24.45%，新增其他非融資性擔(dān)保額160.95億元，同比增長(zhǎng)了93.02%。在新增的497.33億元企業(yè)貸款擔(dān)保額中，新增中小企業(yè)貸款擔(dān)保397.86億元，新增本市中小企業(yè)貸款擔(dān)保238.72億元。2010年127家擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)收入18.21億元，同比增加0.91億元，增長(zhǎng)5.26%；投資收益5.57億元，同比減少0.22億元，下降了3.80%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)8.28億元，同比增加4.21億元，增長(zhǎng)103.42%；當(dāng)年發(fā)生代償額1.60億元，融資性擔(dān)保代償率為0.35%，代償損失0.33億元，代償損失率為0.01%。代償率和代償損失率大大低于歷年水平且均保持在正常的較低的水平。上述數(shù)據(jù)表明，北京市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)從自身局部看，不僅總體規(guī)模在增強(qiáng)，業(yè)務(wù)在增長(zhǎng)，而且風(fēng)險(xiǎn)控制較好，經(jīng)濟(jì)效益已趨于正常水平，整個(gè)行業(yè)保持著平穩(wěn)健康增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。從社會(huì)全局看，不僅在緩解中小企業(yè)融資難、提升中小企業(yè)信用能力上發(fā)揮了積極的作用，而且在擴(kuò)大就業(yè)、培植稅源、穩(wěn)定社會(huì)、增強(qiáng)信貸安全等方面發(fā)揮了重要作用。二、北京市中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的特點(diǎn)根據(jù)2010年度北京市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行情況，比較近年來(lái)相關(guān)數(shù)據(jù)及其趨勢(shì)分析，當(dāng)前北京市信用擔(dān)保行業(yè)發(fā)展顯現(xiàn)出以下幾個(gè)特點(diǎn)：（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)多元化的結(jié)構(gòu)已經(jīng)凸顯。2010年新增擔(dān)保額936.96億元，其中企業(yè)貸款擔(dān)保497.33億元，占53.08%，新增其他融資擔(dān)保122.35億元，占13.06.%；新增工程類擔(dān)保156.33億元，占16.68%，新增其他非融資性擔(dān)保額160.95億元，占17.18.%，其中新增個(gè)人貸款擔(dān)保121.20億元，占12.92%。新增企業(yè)貸款擔(dān)保占全部新增擔(dān)保額的比例由2006年的71%，逐年下降到2010年的53.08%；工程類擔(dān)保占全部新增擔(dān)保額的比例由2006年的12.26%，增長(zhǎng)到16.68%，年增長(zhǎng)均超過(guò)40%。同時(shí)，票據(jù)承兌擔(dān)保、信用證擔(dān)保和債券發(fā)行擔(dān)保等均在一定的發(fā)展勢(shì)頭上。這種結(jié)構(gòu)性凸顯已經(jīng)展現(xiàn)出了擔(dān)保業(yè)務(wù)多元化，其主要原因有以下三個(gè)方面：一是，各類金融產(chǎn)品的擔(dān)保相對(duì)于中小企業(yè)貸款擔(dān)保而言，單筆數(shù)額較大，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，成本相對(duì)較低，盈利性較好，并且是擔(dān)保機(jī)構(gòu)資質(zhì)、能力的體現(xiàn)，它對(duì)規(guī)模較大、實(shí)力較強(qiáng)、信用水平較高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)具有較強(qiáng)的吸引力。二是，在金融危機(jī)的影響下，大型擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了防范風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)減少了企業(yè)貸款擔(dān)保。三是，規(guī)模較大的擔(dān)保機(jī)構(gòu)多種經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì)明顯，包括規(guī)模較大的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)也在朝多品種經(jīng)營(yíng)的方向發(fā)展，大型政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)新增企業(yè)貸款擔(dān)保占新增擔(dān)?？傤~的比例也下降到60%左右。不過(guò)，這一比例仍高于商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的占比。北京市擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)多元化結(jié)構(gòu)性的凸顯，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)逐步自然形成了擔(dān)保業(yè)務(wù)的分工與行業(yè)、地域的分工，滿足了社會(huì)各界特別是中小企業(yè)對(duì)信用擔(dān)保的不同需求，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。（二）商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)成為行業(yè)的重頭。2010年商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)新增擔(dān)保額702.11億元，占全市新增擔(dān)保額的74.91%，同比增長(zhǎng)了2.73%，其中民營(yíng)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)新增擔(dān)保額511.50億元，同比增長(zhǎng)了15.59%。國(guó)有及國(guó)有控股的擔(dān)保機(jī)構(gòu)包括政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在內(nèi)2010年新增擔(dān)保額425.46億元，占全市新增擔(dān)保額的45.41%，同比下降了4.13%。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)?？傤~保持強(qiáng)勁并成為行業(yè)的重頭，主要有三個(gè)原因：一是商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量增加，北京市商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)自2006年以來(lái)年均增長(zhǎng)24.80%；二是近兩三年成立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)正在逐步成長(zhǎng)壯大，諸如聯(lián)合創(chuàng)業(yè)集團(tuán)公司、中擔(dān)投資信用擔(dān)保公司、厚澤擔(dān)保公司和華夏信用擔(dān)保公司等；三是部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)在再擔(dān)保的促進(jìn)作用下增長(zhǎng)明顯。（三）政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)仍是中小企業(yè)貸款擔(dān)保的主力。2010年新增擔(dān)保額936.96億元，其中新增中小企業(yè)貸款擔(dān)保397.86億元，而18戶政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)新增中小企業(yè)貸款擔(dān)保234.85億元，占新增中小企業(yè)貸款擔(dān)保額的59.10%，占全部新增擔(dān)保額的25.10%,。在397.86億元中，新增本市中小企業(yè)貸款擔(dān)保238.72億元，占比60.10%，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)占162.41億元，占比68.02%，同比增長(zhǎng)46.55%?？梢娬咝該?dān)保機(jī)構(gòu)仍然是中小企業(yè)貸款擔(dān)保的主力軍。（四）再擔(dān)保公司發(fā)展正常并發(fā)揮了明顯的促進(jìn)作用。北京市中小企業(yè)再擔(dān)保公司于2009年正式運(yùn)行，當(dāng)年就與17戶擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂了再擔(dān)保合作協(xié)議，其中民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)9戶，到2010年發(fā)展到39戶，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的覆蓋率已經(jīng)達(dá)到30%；與21家銀行和4家非銀行金融機(jī)構(gòu)建立了業(yè)務(wù)合作關(guān)系。2010年新增再擔(dān)保額243.11億元，同比增長(zhǎng)71.97%，再擔(dān)保余額達(dá)到310.56億元。同時(shí)當(dāng)年新增擔(dān)保額12.01億元，年末擔(dān)保余額13.25億元。并且服務(wù)對(duì)象90%以上是中小企業(yè)。顯然，再擔(dān)保公司從2009年起步，到2010年就迅速完成了快速發(fā)展階段，開始走上正常發(fā)展的軌道。北京市中小企業(yè)再擔(dān)保公司的迅速發(fā)展，對(duì)促進(jìn)行業(yè)發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用。特別突出的作用體現(xiàn)在幫助規(guī)范和強(qiáng)化增信兩個(gè)方面。一是幫助了一批民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)健全了制度措施。凡與再擔(dān)保公司建立合作關(guān)系的擔(dān)保機(jī)構(gòu)特別是民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，都得到了再擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和建章建制的幫助，使之規(guī)范管理水平不斷提高。二是增強(qiáng)了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用杠桿作用，使之擔(dān)保余額放大到20倍，擔(dān)保責(zé)任余額仍控制在10倍以內(nèi)。特別是對(duì)民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和一些規(guī)模較小的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由于與再擔(dān)保公司建立了合作關(guān)系，更有利的促進(jìn)了這些機(jī)構(gòu)與銀行等金融機(jī)構(gòu)合作，從而增加了授信額度和放大倍數(shù)，使之擔(dān)保業(yè)務(wù)有了較大幅度的增長(zhǎng)。再擔(dān)保公司堅(jiān)持以為中小企業(yè)服務(wù)為主，不僅發(fā)揮了規(guī)范、增信、分險(xiǎn)、導(dǎo)向和促進(jìn)作用，而且為全市擔(dān)保業(yè)的發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。（五）、整體風(fēng)險(xiǎn)控制較好，社會(huì)效益突出。 2010年度發(fā)生代償1.6億元，比上年減少1210萬(wàn)元，擔(dān)保代償率為0.22%，其中融資性擔(dān)保代償率為0.35%，代償損失3341萬(wàn)元，代償損失率0.01%。據(jù)統(tǒng)計(jì)，五年來(lái)盡管擔(dān)保額大幅度增長(zhǎng)，但代償率始終保持在1%左右，代償損失率始終保持在1左右，最高年份也未超過(guò)2。這說(shuō)明北京市擔(dān)保機(jī)構(gòu)把加強(qiáng)受保企業(yè)監(jiān)控、完善自身建設(shè)、有效防范風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展放在了更突出的位置，在風(fēng)險(xiǎn)增加、業(yè)務(wù)擴(kuò)大、不可控因素增多的前提下，更加制定完備了業(yè)務(wù)操作規(guī)程，強(qiáng)化事前評(píng)估、事中監(jiān)控、保后跟蹤和追償處置，從而使整體代償及損失率均處于較低水平，風(fēng)險(xiǎn)控制情況較好，總體發(fā)展健康。在有效控制自身風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，加大對(duì)有融資需求的中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)，使受保企業(yè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益顯著增加。2010年度北京市中小企業(yè)受保戶達(dá)3200戶，涉及員工48萬(wàn)人，銷售收入1024億元，利稅89.92億元，同比分別增長(zhǎng)43.8%、23.3、35.6和20.21。由于擔(dān)保規(guī)模的擴(kuò)大，受保企業(yè)新增就業(yè)人數(shù)約9.1萬(wàn)人，新增銷售收入268.88億元，新增利稅15.12億元。再者，擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身?yè)?dān)保業(yè)務(wù)收入同比增長(zhǎng)了5.26%，稅后凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)了103.44%?？梢?，北京市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)整體經(jīng)濟(jì)效益尤其是社會(huì)效益顯著。三、北京市中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)發(fā)展面臨的主要問題及難點(diǎn)（一）、擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作不規(guī)范，區(qū)域間發(fā)展極不平衡。由于在擔(dān)保市場(chǎng)放開初期，國(guó)家沒有明確的法定準(zhǔn)入條件，擔(dān)保機(jī)構(gòu)都是依公司法成立的普通公司，低準(zhǔn)入門檻使擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量迅速膨脹。加上國(guó)家在監(jiān)管上滯后，相當(dāng)一部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作極不規(guī)范，業(yè)務(wù)空置率很高。北京市擔(dān)保機(jī)構(gòu)中有近一半未開展實(shí)質(zhì)性的擔(dān)保業(yè)務(wù)；有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)不提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金或著提取不足，單戶擔(dān)保貸款超過(guò)規(guī)定水平；有些區(qū)縣由政府出資設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)不完善，政企不分，存在“行政指令擔(dān)保”、“人情擔(dān)?！焙汀芭哪X袋擔(dān)?！钡痊F(xiàn)象；有些商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立，就是為股東公司套取銀行資金。各區(qū)域擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展也極不平衡，朝陽(yáng)區(qū)域明顯好于其他區(qū)縣。（二）、擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模偏小、擔(dān)保放大倍數(shù)極低。因先前準(zhǔn)入條件的偏低，北京市擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模大都偏小，全市擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本金還不到3000萬(wàn)元的占45%，有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金僅為1000萬(wàn)元。全市統(tǒng)計(jì)的127戶擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均放大倍數(shù)為3.3倍，放大倍數(shù)明顯偏低。放大倍數(shù)達(dá)不到3倍的擔(dān)保機(jī)構(gòu)有40戶。根據(jù)測(cè)算達(dá)不到3倍的，很難實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，再加上提取準(zhǔn)備金等因素影響，2010年虧損的擔(dān)保機(jī)構(gòu)達(dá)到28戶，盈虧相抵后凈利潤(rùn)8.28億元。投資收益5.57億元，在放大倍數(shù)低的情況下，盈利對(duì)投資收益的依賴性較大，信用杠桿作用不能得到有效發(fā)揮，造成擔(dān)保資源的浪費(fèi)，很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)并不是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際信用狀況而是根據(jù)企業(yè)所能提供的有效反擔(dān)保資產(chǎn)價(jià)值量來(lái)確定對(duì)它的擔(dān)保額，因而背離了擔(dān)保行業(yè)自身的特點(diǎn)。（三）、單筆擔(dān)保數(shù)額過(guò)大，資金用于投資比例太高。據(jù)統(tǒng)計(jì)情況表明，個(gè)別擔(dān)保機(jī)構(gòu)為政府基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目做擔(dān)保數(shù)額過(guò)大，有的單筆達(dá)到幾個(gè)億，甚至超過(guò)10億元。其主要原因有三：一是政府部門對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出行政指令性的任務(wù)要求；二是銀行愿意放貸，擔(dān)保機(jī)構(gòu)則忽視自身實(shí)際的擔(dān)保能力；三是擔(dān)保機(jī)構(gòu)難以堅(jiān)持擔(dān)保的基本原則和相關(guān)規(guī)定而處于被動(dòng)性的擔(dān)保。2010年北京市擔(dān)保機(jī)構(gòu)用于債權(quán)投資，包括股權(quán)投資在內(nèi)的其他投資達(dá)131.95億元，是凈資產(chǎn)的32%。從一定意義上講，這不是問題，因?yàn)閲?guó)家七部委管理暫行辦法出臺(tái)前沒有投資比例的限制性要求，投資屬于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常業(yè)務(wù)，但與行業(yè)的實(shí)質(zhì)性以及管理暫行辦法的要求是有相悖的，雖然其形成也有其客觀因素，仍應(yīng)該引起我們的重視。（四）、缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，未形成全市乃至全國(guó)性的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)體系。由于擔(dān)保行業(yè)還沒有明確的統(tǒng)一的制度規(guī)范，再加上目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力過(guò)于弱小，特別是規(guī)模較小的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，很難得到銀行的信任，地方性的小銀行要收取比例較高的保證金，國(guó)家級(jí)的大專業(yè)銀行則很難讓擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入，由此，不少擔(dān)保機(jī)構(gòu)被迫承擔(dān)100%的信貸風(fēng)險(xiǎn)。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)匯集了中小企業(yè)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)甚至全額信貸風(fēng)險(xiǎn)，又無(wú)法再次分散，從而嚴(yán)重制約著擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。再者，擔(dān)保市場(chǎng)還在初始的成長(zhǎng)期，擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間為爭(zhēng)奪市場(chǎng)都不相往來(lái)，因而無(wú)法建立業(yè)務(wù)交流體系，更無(wú)法形成全市性的乃至全國(guó)性的擔(dān)保、再擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)，也就不能實(shí)現(xiàn)無(wú)障礙的數(shù)據(jù)交換與共享。這就導(dǎo)致了各個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)不得不對(duì)同一個(gè)客戶重復(fù)性的進(jìn)行相關(guān)的信用信息調(diào)查，增加了擔(dān)保的成本，也加大了擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。 （五）、資金補(bǔ)償不到位，持續(xù)性發(fā)展存在困難。一是政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金補(bǔ)償機(jī)制不健全，造成補(bǔ)償不能到位。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源主要以各級(jí)地方一次性財(cái)政資金和資產(chǎn)劃入為主，由于補(bǔ)償機(jī)制的不完善，缺乏后續(xù)資金的注入及補(bǔ)償。二是相當(dāng)一部分商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本實(shí)力先天不足，后續(xù)補(bǔ)償也不能到位。究其原因，其一是注冊(cè)資本不實(shí)。127戶擔(dān)保機(jī)構(gòu)中應(yīng)收賬款合計(jì)79.44億元，其中其他應(yīng)收款72.09億元，占凈資產(chǎn)的17.89%，占注冊(cè)資本的19.50%，經(jīng)了解其中有不少擔(dān)保機(jī)構(gòu)是股東或其他拆借所至。其二是準(zhǔn)備金提取不足。127戶擔(dān)保機(jī)構(gòu)到2010年末準(zhǔn)備金余額為27.12億元，從總量上看是符合要求的，但從具體分析上看，提取各項(xiàng)準(zhǔn)備金的總和低于保費(fèi)收入50%的有84戶，占統(tǒng)計(jì)總戶數(shù)的66.17%，這說(shuō)明這大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)不僅過(guò)去沒有按要求提取準(zhǔn)備金，就連當(dāng)年的未到期責(zé)任準(zhǔn)備也都沒有提足。由于資金補(bǔ)償不到位，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力就相當(dāng)弱，因而許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)常常被資金鏈斷裂所困擾，多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)只能把提高保費(fèi)作為資金補(bǔ)償來(lái)源。這就在很大程度上阻礙了信用擔(dān)保行業(yè)的持續(xù)性發(fā)展。四、北京市中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的前景及發(fā)展模式的選擇目前，北京市中小企業(yè)、非公有制經(jīng)濟(jì)的民營(yíng)企業(yè)發(fā)展十分迅速，總量已經(jīng)超過(guò)70萬(wàn)戶，占全市各類市場(chǎng)主體的90%以上，占全市稅收總量的30%以上，經(jīng)濟(jì)總量的40%以上。民營(yíng)經(jīng)濟(jì)已名副其實(shí)地成為北京市做大經(jīng)濟(jì)總量、解決城鄉(xiāng)就業(yè)、增加財(cái)政收入、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍。但中小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)“融資難、擔(dān)保難、尋保難”的問題，一直是北京市民營(yíng)及中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。雖然，近些年發(fā)展起來(lái)的融資性信用擔(dān)保公司幫助了相當(dāng)一部分民營(yíng)及中小企業(yè)的資金需求，但從總量上來(lái)看，僅僅只解決了不到30%的資金所需，加上市場(chǎng)上一直過(guò)分依賴政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，商業(yè)性的民營(yíng)的特別是按規(guī)營(yíng)運(yùn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)的需求。顯然，北京市的擔(dān)保市場(chǎng)發(fā)展與經(jīng)濟(jì)發(fā)展是很不相稱，這也注定擔(dān)保市場(chǎng)存在較大的長(zhǎng)遠(yuǎn)的潛在的市場(chǎng)發(fā)展空間。從北京市現(xiàn)有擔(dān)保機(jī)構(gòu)及市場(chǎng)需求和發(fā)展趨向來(lái)看，迫切需要且能推動(dòng)行業(yè)市場(chǎng)發(fā)展的擔(dān)保機(jī)構(gòu)及其特點(diǎn)是：1、資本實(shí)力雄厚，能夠擔(dān)負(fù)較大項(xiàng)目貸款的信用擔(dān)保；2、擔(dān)保方式靈活，能夠采用多方位的靈活的反擔(dān)保模式；3、附加服務(wù)到位，有足夠的信息源來(lái)滿足客戶融資咨詢的需求；4、銀企合作緊密，必須與各家銀行建立密切的合作關(guān)系；5、規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)誠(chéng)信，必須按照國(guó)家規(guī)定條列進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，恪守誠(chéng)信。 然而，擔(dān)保行業(yè)低收益高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，意味著各擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身并不具備商業(yè)可持續(xù)性發(fā)展。在缺少商業(yè)可持續(xù)性發(fā)展的前提下，各擔(dān)保機(jī)構(gòu)能否可持續(xù)發(fā)展，完全取決于出資方是否有利潤(rùn)以外的多目標(biāo)。 從近幾年北京市擔(dān)保行業(yè)市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)發(fā)展的情況來(lái)看，以下四種模式經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)可分層次的持續(xù)發(fā)展。 (一)、政府出資市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)可加大力度發(fā)展。 因?yàn)橹行∑髽I(yè)的發(fā)展能夠源源不斷地為社會(huì)創(chuàng)造就業(yè)崗位、增加稅收，因而各級(jí)地方政府都以較強(qiáng)的激勵(lì)去設(shè)立擔(dān)保公司并追加資本投入，所以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保市場(chǎng)的主導(dǎo)地位不會(huì)也不應(yīng)該淡化。但是，由于這些受益的滯后性與間接性，以往各級(jí)政府扶助的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的占比卻在逐漸下降。我們必須清楚，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初期階段，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的政府行政信用不可能在短期內(nèi)為專業(yè)信用所取代，需要一個(gè)過(guò)渡時(shí)期。因此，由政府出資設(shè)立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是必要的也是必須的，而且還會(huì)存續(xù)一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期。 要增強(qiáng)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的可持續(xù)性，必須依據(jù)市場(chǎng)原則，科學(xué)決策市場(chǎng)進(jìn)入的范圍、程度與時(shí)機(jī)。要確認(rèn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)既要實(shí)現(xiàn)政府政策意志，同時(shí)又具有本身發(fā)展的欲求和動(dòng)力。政府要放手讓政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)真正地進(jìn)行商業(yè)性的市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)，使其實(shí)現(xiàn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的社會(huì)效益與其自身效益的協(xié)調(diào)增長(zhǎng)而真正地發(fā)展成為一個(gè)具有完整效益的行業(yè)先鋒。 北京市的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)從總量上來(lái)看是不夠的，與整個(gè)擔(dān)保市場(chǎng)是很不匹配的，需要加大力度予以發(fā)展。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展模式，除了由政府直接投資建立且完全由政府控制和管理的擔(dān)保機(jī)構(gòu)外，還可以發(fā)展委托代管制的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。委托代管制的基本模式為：由市、區(qū)縣兩級(jí)財(cái)政出資建立擔(dān)?；?，委托專業(yè)機(jī)構(gòu)管理，有關(guān)銀行提供配套專項(xiàng)貸款，以政府產(chǎn)業(yè)政策為導(dǎo)向，以專業(yè)擔(dān)保公司為運(yùn)作載體，以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象，構(gòu)筑一個(gè)相互關(guān)聯(lián)、體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)以及放大效應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)和運(yùn)行機(jī)制，逐步建立一個(gè)有效分解、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)的具有政策性職能的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。(二)、服務(wù)關(guān)聯(lián)企業(yè)的互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)有良性發(fā)展空間。在北京市總體擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模里，互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)占比不到8%，而且有相當(dāng)一部分以區(qū)域或行業(yè)掛名的互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)則沒有完全服務(wù)關(guān)聯(lián)企業(yè)，失去了其原有的服務(wù)宗旨。而在北京市以行業(yè)、以地域?yàn)闃?biāo)志成立的商會(huì)和協(xié)會(huì)，諸如以浙江為標(biāo)志的浙江企業(yè)商會(huì)，以福建為標(biāo)志的閩南企業(yè)商會(huì)等比比皆是，據(jù)統(tǒng)計(jì)，福建在京經(jīng)商務(wù)工人員約有30多萬(wàn)，加盟閩南企業(yè)商會(huì)的企業(yè)有2000多家。這些商會(huì)和協(xié)會(huì)中的成員，都是為了在北京能夠相互協(xié)作、共同發(fā)展，而這股力量為北京市的經(jīng)濟(jì)建設(shè)及其發(fā)展是做出了不可磨滅的貢獻(xiàn)的。所以，以地域或行業(yè)為標(biāo)志建立互助性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，發(fā)揮地緣經(jīng)濟(jì)互助和中觀調(diào)節(jié)作用，是能夠更有效的推動(dòng)地域商會(huì)以至地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的。互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，可以從兩個(gè)方面去運(yùn)作：一是以互助擔(dān)保基金為突破口發(fā)展互助擔(dān)保。建立企業(yè)互助擔(dān)保基金，把分散的小額擔(dān)?；鸺衅饋?lái)，直接設(shè)立互助性擔(dān)保公司或委托專業(yè)擔(dān)保公司代理?yè)?dān)保。擔(dān)保對(duì)象是互助基金的會(huì)員企業(yè)。建立代理?yè)?dān)保的利益和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。擔(dān)保公司主要提供擔(dān)保專業(yè)服務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則是，當(dāng)發(fā)生代償時(shí)，先由互助基金代償，不足部分由擔(dān)保公司代償。二是以行業(yè)協(xié)會(huì)為聚集點(diǎn)開展行業(yè)內(nèi)擔(dān)保。行業(yè)內(nèi)專業(yè)擔(dān)保的特點(diǎn)是，一方面同行企業(yè)彼此知根知底，了解比較充分，克服了信息不對(duì)稱的狀況，可有效避免道德風(fēng)險(xiǎn)和欺詐行為；另一方面，同行企業(yè)一旦違約，信用成本高昂，可有效約束違約行為。因此，大力發(fā)展以中小企業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)為標(biāo)志的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，組織開展行業(yè)內(nèi)的信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，則是一種低風(fēng)險(xiǎn)、低成本的行業(yè)內(nèi)的專業(yè)擔(dān)保，具有較大的良性發(fā)展空間。（三）、多功能服務(wù)的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該穩(wěn)步發(fā)展。近年五來(lái)，北京市商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速，從擔(dān)保機(jī)構(gòu)總量上看，北京市商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)已占擔(dān)保機(jī)構(gòu)總量60%以上。但是，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)中90%以上則是小規(guī)模型的擔(dān)保公司，特別是沒有達(dá)到國(guó)家規(guī)定的融資性擔(dān)保公司最低注冊(cè)標(biāo)準(zhǔn)的小規(guī)模擔(dān)保公司，占商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的65%，注冊(cè)資本僅1000萬(wàn)元的有上百家。也正因?yàn)樾∫?guī)模擔(dān)保公司的資金實(shí)力不足，加上本身經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，所以，小規(guī)模擔(dān)保公司基本上是沒有開展真正的擔(dān)保業(yè)務(wù)，絕大部分只是辦理了一些銀行貸款咨詢和代理業(yè)務(wù)。這也是北京市商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)陷入發(fā)展困境的主要原因。然而，隨著擔(dān)保行業(yè)的全面放開和經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)化的向前發(fā)展，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)必將成為擔(dān)保行業(yè)的主力軍。因此，積極穩(wěn)妥地發(fā)展商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是推動(dòng)和實(shí)現(xiàn)擔(dān)保行業(yè)全面市場(chǎng)化的重要保證。而北京市商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)要走出發(fā)展的困境，則必須現(xiàn)實(shí)且穩(wěn)步的解決已存在的問題。1、必須加大投入自有資本金，增強(qiáng)自身的資本實(shí)力。擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身就是實(shí)力的象征，信用的化身。自身沒有資本實(shí)力就根本沒有能力也沒有資格做擔(dān)保，更談不上扶助支持中心企業(yè)的發(fā)展。2、務(wù)必取得監(jiān)管部門頒發(fā)的經(jīng)營(yíng)許可證，這是合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)擔(dān)保行業(yè)的基本條件。許多小規(guī)模型的商業(yè)性擔(dān)保公司由于本身資本金的不足，在無(wú)法申請(qǐng)獲得經(jīng)營(yíng)許可證的條件下，繼續(xù)隱蔽性的違規(guī)經(jīng)營(yíng)，這是不能長(zhǎng)久的。要使自己在擔(dān)保行業(yè)長(zhǎng)久的穩(wěn)定的發(fā)展起來(lái)，就必須走出一步，按規(guī)取得經(jīng)營(yíng)許可證。3、必須與銀行建立“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的合作機(jī)制。與各層次銀行建立起密切的合作關(guān)系，是實(shí)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)化解銀行信用風(fēng)險(xiǎn)、支持中小企業(yè)融資和擔(dān)保公司盈利的最優(yōu)結(jié)合。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定要按照自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的方向，獲取相應(yīng)的各層次銀行的信用額度準(zhǔn)入，充分運(yùn)用信用放大功能，增大自身的服務(wù)能力，提高自身的經(jīng)營(yíng)效益。4、要與再擔(dān)保公司、政策性擔(dān)保公司建立聯(lián)保機(jī)制。數(shù)個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同對(duì)某項(xiàng)債權(quán)提供擔(dān)保，能夠在各擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，減少單個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，更有利于債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。而能夠與再擔(dān)保公司和政策性擔(dān)保公司建立聯(lián)保合作，就能充分運(yùn)用政府性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制，來(lái)擴(kuò)大商業(yè)性擔(dān)保