泰禾集團(tuán)：2012年年度審計報告.ppt

3,4,5,8,9,10,4 四四、財務(wù)報表,關(guān)于泰禾集團(tuán)股份有限公司 2012 年度財務(wù)報表之 審計報告,一、審計報告 二、已審申報財務(wù)報表 1、合并資產(chǎn)負(fù)債表 2、合并利潤表 3、合并現(xiàn)金流量表 4、合并股東權(quán)益變動表 5、母公司資產(chǎn)負(fù)債表 6、母公司利潤表 7、母公司現(xiàn)金流量表 8、母公司股東權(quán)益變動表 9、財務(wù)報表附注,目,錄,1-2 6-7 11-12 13-83,三、本所營業(yè)執(zhí)照及執(zhí)業(yè)許可證（復(fù)印件） 四、簽字注冊會計師資格證書（復(fù)印件）,地 址：北京市海淀區(qū)西四環(huán)中路 16 號院 2 號樓 4 層 ,1,郵 編：100039 電 話：（010）8821 9191 傳 真：（010）8821 0558,國富浩華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）,北京市海淀區(qū)西四環(huán)中路 16 號院 2 號樓 總機(jī)：0086-10-88219191 傳真：0086-10-88210558,website：,審 計 報 告,國浩審字2013第 838a0002 號,泰禾集團(tuán)股份有限公司全體股東：,我們審計了后附的泰禾集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱泰禾集團(tuán)公司）財務(wù)報表，包括 2012,年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2012 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn),金流量表、合并及母公司股東權(quán)益變動表以及財務(wù)報表附注。,一、管理層對財務(wù)報表的責(zé)任,編制和公允列報財務(wù)報表是泰禾集團(tuán)公司管理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括：(1)按照企業(yè)會計,準(zhǔn)則的規(guī)定編制財務(wù)報表，并使其實現(xiàn)公允反映；(2)設(shè)計、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使,財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報。,二、注冊會計師的責(zé)任,我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計,師審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計師職,業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。,審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù)。選擇的審計程,序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。在,進(jìn)行風(fēng)險評估時，注冊會計師考慮與財務(wù)報表編制和公允列報相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)?審計程序，但目的并非對內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政,策的恰當(dāng)性和作出會計估計的合理性，以及評價財務(wù)報表的總體列報。,我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ)。,三、審計意見 我們認(rèn)為，泰禾集團(tuán)公司的財務(wù)報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允 反映了泰禾集團(tuán)公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司財務(wù)狀況以及 2012 年度的合并及母公 司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。,國富浩華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國北京,中國注冊會計師：馬桂琴 中國注冊會計師：樊文景 二一三年二月二十七日,合并資產(chǎn)負(fù)債表,編制單位:,泰禾集團(tuán)股份有限公司,2012年度,資,產(chǎn),附注,年末余額,年初余額,負(fù)債及股東權(quán)益,附注,年末余額,流動資產(chǎn):,流動負(fù)債:,貨幣資金,五、1,2,726,793,209.76,371,761,355.63,短期借款,五、18,404,565,097.00,結(jié)算備付金 拆出資金,向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放,交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù),五、2 五、3,4,208,530.41 330,110.00,2,164,794.86 5,439,006.80,拆入資金 交易性金融負(fù)債,應(yīng)收賬款 預(yù)付款項,五、4 五、5,327,534,385.13 1,692,735,154.81,168,831,052.18 477,965,597.93,應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款,五、19 五、20,25,700,000.00 346,441,115.38,應(yīng)收保費 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利,預(yù)收款項 賣出回購買金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費及擁金 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費,五、21 五、22 五、23,3,649,768,463.54 8,877,321.37 158,726,240.85,其他應(yīng)收款,五、6,27,268,903.37,16,318,785.05,應(yīng)付利息,五、24,21,211,560.60,買入返售金融資產(chǎn),應(yīng)付股利,五、25,2,252,693.00,存貨,五、7,8,140,315,099.41,6,788,564,491.60,其他應(yīng)付款,五、26,242,697,060.81,一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn),應(yīng)付分保賬款 保險合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款,一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債,五、27,391,351,402.00,流動資產(chǎn)合計 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放委托貸款及墊款,12,919,185,392.89,7,831,045,084.05,其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計 非流動負(fù)債：,5,251,590,954.55,可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應(yīng)收款,長期借款 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款,五、28 五、29,5,842,857,252.00 16,753,764.21,長期股權(quán)投資,五、8,259,640,000.00,260,447,406.37,專項應(yīng)付款,五、30,投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 在建工程,五、9 五、10 五、11,5,796,743.20 34,323,871.63 238,383,873.68,6,250,621.84 51,469,523.65 155,967.00,預(yù)計負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債,五、31 五、32 五、33,3,000,000.00 19,751.81 151,938,507.76,工程物資,五、12,27,186.78,固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn),非流動負(fù)債合計 負(fù)債合計 股東權(quán)益：,6,014,569,275.78 11,266,160,230.33,無形資產(chǎn),五、13,72,996,767.77,13,128,676.53,股,本,五、34,1,017,177,993.00,開發(fā)支出 商譽(yù),資本公積 減：庫存股,五、35,462,589,102.24,長期待攤費用,五、14,2,798,321.70,2,366,605.69,專項儲備,遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn),五、15 五、16,104,231,953.50 3,000,000.00,60,580,674.05 3,000,000.00,盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備,五、36,72,703,572.19,未分配利潤 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 少數(shù)股東權(quán)益,五、37 五、38,694,995,279.90 2,247,465,947.33 126,730,746.71,非流動資產(chǎn)合計 資產(chǎn)總計,721,171,531.48 13,640,356,924.37,397,426,661.91 8,228,471,745.96,股東權(quán)益合計 負(fù)債和股東權(quán)益總計,2,374,196,694.04 13,640,356,924.37,法定代表人: 黃其森,主管會計工作負(fù)責(zé)人：黃其森,會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王星明,合 并 利 潤 表,編制單位: 泰禾集團(tuán)股份有限公司,2012年度,單位：人民幣元,一、營業(yè)總收入 其中：營業(yè)收入,項,目,附注 五、39,本年金額 2,602,812,874.28 2,602,812,874.28,上年金額 2,641,338,595.09 2,641,338,595.09,利息收入 已賺保費 手續(xù)費及傭金收入,二、營業(yè)總成本,2,292,345,921.22,2,226,055,205.21,其中：營業(yè)成本,五、39,1,677,750,381.93,1,769,984,616.71,利息支出 手續(xù)費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費用,營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務(wù)費用 資產(chǎn)減值損失 加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列) 投資收益（損失以“-”號填列) 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益,五、40 五、41 五、42 五、43 五、44 五、45 五、46,295,007,518.72 198,733,108.77 102,266,772.66 7,763,697.83 10,824,441.31 49,717.60 35,518,167.03,216,999,905.79 127,823,805.95 91,880,466.26 11,484,783.73 7,881,626.77 -234,554.05 19,429,937.46 -35,910.67,匯兌收益（損失以“-”號填列),三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）,346,034,837.69,434,478,773.29,加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 減：所得稅費用 五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列) 歸屬于母公司所有者的凈利潤 少數(shù)股東損益,五、47 五、48 五、49,65,210,721.24 12,021,596.70 215,230.64 399,223,962.23 83,673,006.05 315,550,956.18 344,312,498.96 -28,761,542.78,150,426,827.45 103,330,795.54 32,470.15 481,574,805.20 112,737,589.63 368,837,215.57 366,900,299.72 1,936,915.85,六、每股收益：,（一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額,0.3385 0.3385 315,550,956.18 344,312,498.96 -28,761,542.78,0.3607 0.3607 368,837,215.57 366,900,299.72 1,936,915.85,法定代表人:黃其森,主管會計工作負(fù)責(zé)人：黃其森,會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王星明,注：編制合并報表的公司，只需計算、列報合并口徑的基本每股收益和稀釋每股收益，無需計算、列報母公司口徑的 基本每股收益和稀釋每股收益?！?合并現(xiàn)金流量表,編制單位: 泰禾集團(tuán)股份有限公司,2012年度,單位：人民幣元,項,目,附注,本年金額,上年金額,一、經(jīng)營活動生產(chǎn)的現(xiàn)金流量：,銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費返還,4,879,419,241.71,2,710,572,515.11,收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金,五、50,155,665,137.00 5,035,084,378.71 3,699,214,874.54,969,299,648.66 3,679,872,163.77 4,467,402,086.51,客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金,支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項稅費,117,777,504.13 567,195,973.90,104,139,969.84 349,106,365.28,支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額,五、51,1,429,549,023.93 5,813,737,376.50 -778,652,997.79,352,499,317.82 5,273,147,739.45 -1,593,275,575.68,二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：,收回投資收到的現(xiàn)金,1,201,848.13,取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 借款收到的現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金,351,599.36 3,585,899.78 5,714,012.40 9,651,511.54 282,482,904.30 2,000,000.00 681,672,227.09 966,155,131.39 -956,503,619.85 262,000,000.00 262,000,000.00 5,427,800,232.00,19,460,000.00 12,469,885.45 33,131,733.58 14,515,751.28 261,900,000.00 276,415,751.28 -243,284,017.70 404,300,000.00 404,300,000.00 1,607,800,000.00,收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金,五、52,404,565,097.00,籌資活動現(xiàn)金流入小計 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額,6,094,365,329.00 1,814,424,304.88 483,062,150.15 2,297,486,455.03 3,796,878,873.97 3,481.79 2,061,725,738.12 206,967,288.89 2,268,693,027.01,2,012,100,000.00 490,566,222.37 119,166,877.98 609,733,100.35 1,402,366,899.65 -18,309.78 -434,211,003.51 641,178,292.40 206,967,288.89,法定代表人: 黃其森,主管會計工作負(fù)責(zé)人: 黃其森,會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王星明,合并股東權(quán)益變動表,編制單位:,泰禾集團(tuán)股份有限公司,2012年度,單位：人民幣元,本期金額,項,目,歸屬于母公司股東權(quán)益,少數(shù)股東權(quán)益,股東權(quán)益合計,一、上年年末余額,股本 1,017,177,993.00,資本公積 582,743,568.30,減:庫存股,專項儲備,盈余公積 72,703,572.19,一般風(fēng)險準(zhǔn)備,未分配利潤 359,649,083.40,外幣報表折算差額,443,677,349.43,2,475,951,566.32,加:會計政策變更 前期差錯更正 其他,二、本年年初余額 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列),1,017,177,993.00,582,743,568.30 -120,154,466.06,72,703,572.19,359,649,083.40 335,346,196.50,443,677,349.43 -316,946,602.72,2,475,951,566.32 -101,754,872.28,（一）凈利潤,344,312,498.96,-28,761,542.78,315,550,956.18,（二）其他綜合收益,上述（一）和（二)小計 （三）股東投入和減少資本 1.股東投入資本,344,312,498.96,-28,761,542.78 262,000,000.00 262,000,000.00,315,550,956.18 262,000,000.00 262,000,000.00,2.股份支付計入股東權(quán)益的金額 3.其他 （四）利潤分配 1.提取盈余公積 2.提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 3.對股東的分配 4.其他 （五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 4.其他 （六）專項儲備 1.提取專項儲備 2.使用專項儲備,（七）其他,-120,154,466.06,-8,966,302.46,-550,185,059.94,-679,305,828.46,四、本年年末余額,1,017,177,993.00,462,589,102.24,72,703,572.19,694,995,279.90,126,730,746.71,2,374,196,694.04,法定代表人: 黃其森,主管會計工作負(fù)責(zé)人:黃其森,會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王星明,注：1、“上年年末余額”，應(yīng)列報上年度股東權(quán)益變動表中列報的“本期期末余額”。 2、上表中（七）其他”項，用于列報不應(yīng)歸屬為所有者權(quán)益變動表中“（一）凈利潤”至“（六）專項儲備”的其他項目。對金額重大的其他項目，應(yīng)在對應(yīng)項目附注中予以說明。 1,-,合并股東權(quán)益變動表（續(xù)）,編制單位:,泰禾集團(tuán)股份有限公司,2012年度,單位：人民幣元,上期金額,項,目,歸屬于母公司股東權(quán)益,少數(shù)股東權(quán)益,股東權(quán)益合計,一、上年年末余額,股本 1,017,177,993.00,資本公積 578,989,086.49,減:庫存股,專項儲備,盈余公積 72,703,572.19,一般風(fēng)險準(zhǔn)備,未分配利潤 -7,251,216.32,外幣報表折算差額,41,194,915.39,1,702,814,350.75,加:會計政策變更 前期差錯更正 其他,二、本年年初余額 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列),1,017,177,993.00,578,989,086.49 3,754,481.81,72,703,572.19,-7,251,216.32 366,900,299.72,41,194,915.39 402,482,434.04,1,702,814,350.75 773,137,215.57,（一）凈利潤,366,900,299.72,1,936,915.85,368,837,215.57,（二）其他綜合收益,上述（一）和（二)小計 （三）股東投入和減少資本 1.股東投入資本,366,900,299.72,1,936,915.85 404,300,000.00 404,300,000.00,368,837,215.57 404,300,000.00 404,300,000.00,2.股份支付計入股東權(quán)益的金額 3.其他 （四）利潤分配 1.提取盈余公積 2.提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 3.對股東的分配 4.其他 （五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 4.其他 （六）專項儲備 1.提取專項儲備 2.使用專項儲備,（七）其他,3,754,481.81,-3,754,481.81,四、本年年末余額,1,017,177,993.00,582,743,568.30,72,703,572.19,359,649,083.40,443,677,349.43,2,475,951,566.32,法定代表人: 黃其森,主管會計工作負(fù)責(zé)人:,黃其森,會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王星明,注：1、“上年年末余額”，應(yīng)列報上年度股東權(quán)益變動表中列報的“本期期末余額”。 2、上表中（七）其他”項，用于列報不應(yīng)歸屬為所有者權(quán)益變動表中“（一）凈利潤”至“（六）專項儲備”的其他項目。對金額重大的其他項目，應(yīng)在對應(yīng)項目附注中予以說明。,母公司資產(chǎn)負(fù)債表,編制單位: 泰禾集團(tuán)股份有限公司,2012年度,單位：人民幣元,資,產(chǎn),附注,年末余額,年初余額,負(fù)債和股東權(quán)益,附注,年末余額,年初余額,流動資產(chǎn):,流動負(fù)債:,貨幣資金,22,916,852.51,38,163,072.43,短期借款,14,565,097.00,交易性金融資產(chǎn),交易性金融負(fù)債,應(yīng)收票據(jù),330,110.00,2,254,458.90,應(yīng)付票據(jù),應(yīng)收賬款 預(yù)付款項,十一、1,14,161,220.21 7,274,820.32,15,977,086.55 27,374,650.89,應(yīng)付賬款 預(yù)收款項,31,782,202.23 1,753,934.39,15,551,040.22 3,587,913.47,應(yīng)收利息 應(yīng)收股利,應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費,2,045,934.82 -6,063,816.66,2,852,154.54 35,721.17,其他應(yīng)收款 存貨,十一、2,243,373,715.75 3,031,487.16,839,073,178.53 20,794,376.79,應(yīng)付利息 應(yīng)付股利,13,440,727.26 2,252,693.00,35,854,414.80 2,291,303.00,一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn),其他應(yīng)付款 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債,1,068,098,800.81 3,660,000.00,903,692,230.58 11,237,348.94,其他流動負(fù)債,流動負(fù)債合計,1,131,535,572.85,975,102,126.72,流動資產(chǎn)合計,291,088,205.95,943,636,824.09 非流動負(fù)債：,非流動資產(chǎn) 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應(yīng)收款,長期借款 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項應(yīng)付款,4,400,000.00 16,753,764.21,8,060,000.00 16,753,764.21 59,366,954.34,長期股權(quán)投資,十一、3,2,361,159,729.37,1,530,015,566.44,預(yù)計負(fù)債,3,000,000.00,29,900,000.00,投資性房地產(chǎn),5,796,743.20,6,250,621.84,遞延所得稅負(fù)債,固定資產(chǎn),3,032,358.29,3,944,383.95,其他非流動負(fù)債,148,602,222.54,在建工程 工程物資,91,287,108.78,固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn),非流動負(fù)債合計 負(fù)債合計 股東權(quán)益：,172,755,986.75 1,304,291,559.60,114,080,718.55 1,089,182,845.27,無形資產(chǎn),46,683.68,股,本,1,017,177,993.00,1,017,177,993.00,開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費用 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn),資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤,1,001,145,919.45 29,555,684.65 -599,760,327.43,1,001,145,919.45 29,555,684.65 -653,215,046.05,非流動資產(chǎn)合計 資產(chǎn)總計,2,461,322,623.32 2,752,410,829.27,1,540,210,572.23 2,483,847,396.32,股東權(quán)益合計 負(fù)債和股東權(quán)益總計,1,448,119,269.67 2,752,410,829.27,1,394,664,551.05 2,483,847,396.32,法定代表人: 黃其森,主管會計工作負(fù)責(zé)人：黃其森 1,會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王星明,母公司利潤表,編制單位: 泰禾集團(tuán)股份有限公司,2012年度,單位：人民幣元,項 一、營業(yè)收入 減：營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務(wù)費用 資產(chǎn)減值損失,目,附注 十一、4 十一、4 十一、5,本年金額 22,208,237.56 20,210,129.76 121,946.62 397,820.97 3,089,461.61 9,341,161.93 -148,786.65,上年金額 15,948,028.18 14,494,830.27 213,216.17 377,074.83 7,819,062.68 10,014,789.85 1,364,943.88,加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）,投資收益（損失以“-”號填列) 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列） 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）,十一、6,11,976,938.47 1,173,441.79 61,681,108.63 9,399,831.80 53,454,718.62,19,424,089.33 -35,910.67 1,088,199.83 147,863,132.70 102,834,091.43 3,900.00 46,117,241.10,減：所得稅費用,四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列) 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 法定代表人: 黃其森,主管會計工作負(fù)責(zé)人：黃其森,53,454,718.62 0.0526 0.0526 53,454,718.62,46,117,241.10 0.0453 0.0453 46,117,241.10 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王星明,母公司現(xiàn)金流量表,編制單位: 泰禾集團(tuán)股份有限公司,2012年度,單位：人民幣元,項,目,附注,本年金額,上年金額,一、經(jīng)營活動生產(chǎn)的現(xiàn)金流量：,銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項稅費 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 借款收到的現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額,24,327,306.77 1,650,095,291.63 1,674,422,598.40 542,070.64 8,995,966.61 1,034,888.38 786,719,083.47 797,292,009.10 877,130,589.30 2,884,396.38 12,280,118.16 15,164,514.54 63,228,425.20 831,444,281.09 894,672,706.29 -879,508,191.75 14,565,097.00 14,565,097.00 27,377,348.94 27,377,348.94 -12,812,251.94 3,923.49 -15,185,930.90 35,102,434.86 19,916,503.96,22,164,674.79 836,009,710.56 858,174,385.35 19,762,309.22 23,727,437.13 6,617,555.05 553,052,712.72 603,160,014.12 255,014,371.23 19,460,000.00 12,386,995.00 31,846,995.00 1,157,002.86 255,500,000.00 256,657,002.86 -224,810,007.86 20,364,303.31 20,364,303.31 -20,364,303.31 -73,632.69 9,766,427.37 25,336,007.49 35,102,434.86,法定代表人: 黃其森,主管會計工作負(fù)責(zé)人: 黃其森,會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王星明,母公司股東權(quán)益變動表,編制單位:,泰禾集團(tuán)股份有限公司,2012年度,單位：人民幣元,本期金額,項,目,一、上年年末余額,股本 1,017,177,993.00,資本公積 1,001,145,919.45,減:庫存股,專項儲備,盈余公積 29,555,684.65,一般風(fēng)險準(zhǔn)備,未分配利潤 -653,215,046.05,股東權(quán)益合計 1,394,664,551.05,加:會計政策變更 前期差錯更正 其他,二、本年年初余額,1,017,177,993.00,1,001,145,919.45,29,555,684.65,-653,215,046.05,1,394,664,551.05,三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列) （一）凈利潤 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二)小計 （三）股東投入和減少資本 1.股東投入資本 2.股份支付計入股東權(quán)益的金額 3.其他 （四）利潤分配 1.提取盈余公積 2.對股東的分配 3.其他 （五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 4.其他 （六）專項儲備 1.提取專項儲備 2.使用專項儲備 （七）其他,53,454,718.62 53,454,718.62 53,454,718.62,53,454,718.62 53,454,718.62 53,454,718.62,四、本年年末余額,1,017,177,993.00,1,001,145,919.45,29,555,684.65,-599,760,327.43,1,448,119,269.67,法定代表人: 黃其森,主管會計工作負(fù)責(zé)人: 黃其森,會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：王星明,注：1、“上年年末余額”，應(yīng)列報上年度所有者權(quán)益變動表中列報的“本期期末余額”。 2、上表中（七）其他”項，用于列報不應(yīng)歸屬為所有者權(quán)益變動表中“（一）凈利潤”至“（六）專項儲備”的其他項目。對金額重大的其他項目，應(yīng)在對應(yīng)項目附注中予以說明。 1,母公司股東權(quán)益變動表（續(xù)）,編制單位:,泰禾集團(tuán)股份有限公司,2012年度,單位：人民幣元,上期金額,項,目,一、上年年末余額,股本 1,017,177,993.00,資本公積 1,001,145,919.45,減:庫存股,專項儲備,盈余公積 29,555,684.65,一般風(fēng)險準(zhǔn)備,未分配利潤 -699,332,287.15,股東權(quán)益合計 1,348,547,309.95,加:會計政策變更 前期差錯更正 其他,二、本年年初余額,1,017,177,993.00,1,001,145,919.45,29,555,684.65,-699,332,287.15,1,348,547,309.95,三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列) （一）凈利潤 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二)小計 （三）股東投入和減少資本 1.股東投入資本 2.股份支付計入股東權(quán)益的金額 3.其他 （四）利潤分配 1.提取盈余公積 2.對股東的分配 3.其他 （五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 4.其他 （六）專項儲備 1.提取專項儲備 2.使用專項儲備 （七）其他,46,117,241.10 46,117,241.10 46,117,241.10,46,117,241.10 46,117,241.10 46,117,241.10,四、本年年末余額,1,017,177,993.00,1,001,145,919.45,29,555,684.65,-653,215,046.05,1,394,664,551.05,法定代表人:,主管會計工作負(fù)責(zé)人:,會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：,注：1、“上年年末余額”，應(yīng)列報上年度所有者權(quán)益變動表中列報的“本期期末余額”。 2、上表中（七）其他”項，用于列報不應(yīng)歸屬為所有者權(quán)益變動表中“（一）凈利潤”至“（六）專項儲備”的其他項目。對金額重大的其他項目，應(yīng)在對應(yīng)項目附注中予以說明。,泰禾集團(tuán)股份有限公司 2012 年度財務(wù)報表附注,泰禾集團(tuán)股份有限公司,財務(wù)報表附注,截止 2012 年 12 月 31 日,（除特別說明外，金額以人民幣元表述）,一、公司基本情況,1、歷史沿革,泰禾集團(tuán)股份有限公司（原福建三農(nóng)集團(tuán)股份有限公司）（以下簡稱公司或本公司）經(jīng)福建省體改 委1992103 號文、閩體改1992130 號文批準(zhǔn)，于 1992 年 12 月 29 日由原福建省三明農(nóng)藥廠為發(fā)起人， 以定向募集方式設(shè)立, 公司股本為 6,352 萬元；1995 年 12 月經(jīng)福建省體改委閩體改1995110 號文批 準(zhǔn)，公司擴(kuò)大股本到 8,000 萬元；1997 年經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)字1997291 號文及證監(jiān) 發(fā)字1997319 號文批準(zhǔn)，于 1997 年 6 月 18 日至 20 日向社會公開發(fā)行人民幣普通股 4,000 萬股，并 于 1997 年 7 月 4 日在深圳證券交易所上市。1998 年 5 月公司實施 1997 年度利潤分配方案：每 10 股 送 1 股，公司股份總數(shù)增至 13,200 萬股。2000 年經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)公司字（2000）12 號文核準(zhǔn)，公 司于 2000 年 3 月 15 至 30 日實施了 10 配 3 的配股方案，實際配售 2,066.88 萬股，公司股本增至 15,266.88 萬股；2003 年度實施了 10 轉(zhuǎn)增 3 的公積金轉(zhuǎn)增股本方案，公司總股本為 19,846.94 萬元；2009 年度根 據(jù)股改方案，公司實施了以資本公積 10 轉(zhuǎn) 3 定向增加股本，公司股本增至 233,058,538 股；2010 年 2 月 20 日，中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可（2010）213 號文核準(zhǔn)本公司向福建泰禾投資有限公司（以 下簡稱“泰禾投資”）發(fā)行新股 784,119,455 股，新發(fā)行股份于 2010 年 9 月 30 日上市。截止 2012 年 12 月 31 日，本公司總股本為 1,017,177,993 股，注冊資本為 1,017,177,993.00 元。 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：350000100016163。注冊地址：福建省三明市梅列區(qū)徐碧,2、所處行業(yè),本公司所屬行業(yè)房地產(chǎn)及化工行業(yè)。,3、經(jīng)營范圍,本公司經(jīng)營范圍為：房地產(chǎn)開發(fā)、化工產(chǎn)品（不含危險化學(xué)品）；建筑材料、制藥機(jī)械、儀器儀表、,五金交電、金屬材料、通信設(shè)備的批發(fā)、零售；生物技術(shù)產(chǎn)品開發(fā)、對外貿(mào)易、對電子業(yè)、機(jī)械業(yè)、,建筑業(yè)的投資；與以上經(jīng)營范圍有關(guān)的信息咨詢業(yè)務(wù)。（以上經(jīng)營范圍涉及許可經(jīng)營項目的，應(yīng)在取得,有關(guān)部門的許可后方可經(jīng)營）,4、主要產(chǎn)品,本公司主要產(chǎn)品是開發(fā)的住宅地產(chǎn)、商業(yè)地產(chǎn)及化工等產(chǎn)品。,13,泰禾集團(tuán)股份有限公司 2012 年度財務(wù)報表附注,二、公司的主要會計政策、會計估計和前期差錯,(一)財務(wù)報表的編制基礎(chǔ),本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部于 2006 年 2 月,15 日頒布的企業(yè)會計準(zhǔn)則基本準(zhǔn)則（財政部令第 33 號）及財政部關(guān)于印發(fā)企業(yè)會計準(zhǔn)則第,1 號存貨等 38 項具體準(zhǔn)則的通知（財會20063 號）、財政部 2006 年 10 月 30 日頒布的財政,部關(guān)于印發(fā)的通知（財會200618 號）、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第 1 號、,企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第 2 號、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第 3 號、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第 4 號、企,業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第 5 號等有關(guān)規(guī)定，并基于以下所述重要會計政策、會計估計編制。,(二)遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明,本公司編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實、完整地反映了公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成,果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。,(三)會計期間,本公司采用公歷年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日為一個會計年度。,（四）記賬本位幣,本公司采用人民幣為記賬本位幣。,（五）同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法,（1）同一控制下的企業(yè)合并,本公司對同一控制下的企業(yè)合并采用權(quán)益結(jié)合法進(jìn)行會計處理。通過合并取得的被合并方的資產(chǎn)、,負(fù)債，除因會計政策不同而進(jìn)行的必要調(diào)整外，本公司按合并日被合并方的原賬面價值計量。合并對,價的賬面價值（或發(fā)行股份面值總額）與合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價值份額的差額調(diào)整資本公積，資,本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。,本公司作為合并方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務(wù)、評估咨詢等中介費用以及其他相關(guān)管,理費用，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。為企業(yè)合并發(fā)行的債券或承擔(dān)其他債務(wù)支付的手續(xù)費、傭金等，計,入所發(fā)行債券及其他債務(wù)的初始計量金額。企業(yè)合并中發(fā)行權(quán)益性證券發(fā)生的手續(xù)費、傭金等費用，,應(yīng)當(dāng)?shù)譁p權(quán)益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。,（2）非同一控制下的企業(yè)合并,對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權(quán)而付出的,資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現(xiàn)的企業(yè)合并，,合并成本為每一單項交易成本之和。購買方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項直接相關(guān)費用計入當(dāng)期損益。,購買日是指本公司實際取得對被購買方控制權(quán)的日期。,14,泰禾集團(tuán)股份有限公司 2012 年度財務(wù)報表附注,購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)。,購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小,于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，計入當(dāng)期損益。,(六)合并財務(wù)報表的編制方法,（1）合并范圍的確定原則,合并財務(wù)報表按照 2006 年 2 月頒布的企業(yè)會計準(zhǔn)則第 33 號合并財務(wù)報表執(zhí)行。以控制,為基礎(chǔ)確定合并財務(wù)報表的合并范圍，合并了本公司及本公司直接或間接控制的子公司、特殊目的主,體的財務(wù)報表?？刂剖侵副竟居袡?quán)決定被投資單位的財務(wù)和經(jīng)營政策，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營活,動中獲取利益。,有證據(jù)表明母公司不能控制被投資單位的，不納入合并報表范圍。,（2）購買或出售子公司股權(quán)的處理,本公司將與購買或出售子公司股權(quán)所有權(quán)相關(guān)的風(fēng)險和報酬實質(zhì)上發(fā)生轉(zhuǎn)移的時間確認(rèn)為購買,日和出售日。對于非同一控制下企業(yè)合并取得或出售的子公司，在購買日后及出售日前的經(jīng)營成果及,現(xiàn)金流量已適當(dāng)?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧櫛砗秃喜F(xiàn)金流量表中；對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，,自合并當(dāng)期期初至合并日的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量也已包括在合并利潤表和合并現(xiàn)金流量表中并單獨列,示，合并財務(wù)報表的比較數(shù)也已作出了相應(yīng)的調(diào)整。,購買子公司少數(shù)股權(quán)所形成的長期股權(quán)投資，公司在編制合并財務(wù)報表時，因購買少數(shù)股權(quán)新取,得的長期股權(quán)投資與按照新增持股比例計算應(yīng)享有子公司自購買日(或合并日)開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn),份額之間的差額，調(diào)整所有者權(quán)益(資本公積)，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。,（3）當(dāng)子公司的會計政策、會計期間與母公司不一致時，對子公司的財務(wù)報表進(jìn)行調(diào)整。,如果子公司執(zhí)行的會計政策與本公司不一致，編制合并財務(wù)報表時已按照本公司的會計政策對子,公司財務(wù)報表進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)整；對非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，已按照購買日該子公司可,辨認(rèn)的資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價值對子公司財務(wù)報表進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)整。,（4）合并方法,在編制合并財務(wù)報表時，本公司與子公司及子公司相互之間的所有重大賬戶及交易將予以抵銷。,被合并子公司凈資產(chǎn)屬于少數(shù)股東權(quán)益的部分在合并財務(wù)報表的股東權(quán)益中單獨列報。,（七）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn),在編制現(xiàn)金流量表時，將持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內(nèi)到期）、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn),換為已知金額的現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資，確定為現(xiàn)金等價物。權(quán)益性投資不作為現(xiàn)金等價物。,15,泰禾集團(tuán)股份有限公司 2012 年度財務(wù)報表附注,（八）外幣業(yè)務(wù)核算方法,1、外幣業(yè)務(wù),本公司發(fā)生的外幣交易，采用交易發(fā)生日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價,的中間價，下同）折合算成人民幣記賬。,在資產(chǎn)負(fù)債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯 率與初始確認(rèn)時或者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，計入當(dāng)期損益。以歷史成本 計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價 值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記 賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當(dāng)期損益。,2、外幣財務(wù)報表的折算,（1）、資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益項目除“未,分配利潤”項目外，其他項目采用發(fā)生時的即期匯率折算。,（2）、利潤表中的收入和費用項目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。,按照上述折算產(chǎn)生的外幣財務(wù)報表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項目下單獨列示。 （3）、現(xiàn)金流量表采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率折算。匯率變動對現(xiàn)金的影響額作為調(diào)節(jié)項目，,在現(xiàn)金流量表中單獨列示。,（九）金融工具,1、金融工具的分類,按投資目的和經(jīng)濟(jì)實質(zhì)對金融工具分為下列五類：, 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，包括交易性金融資產(chǎn)或交易,性金融負(fù)債、指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債；, 持有至到期投資； 貸款和應(yīng)收款項； 可供出售金融資產(chǎn)； 其他金融負(fù)債。,2、金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計量方法, 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債：按照取得時的公允價值作為初 始確認(rèn)金額，相關(guān)的交易費用在發(fā)生時計入當(dāng)期損益。支付的價款中包含已宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或債 券利息，單獨確認(rèn)為應(yīng)收項目。持有期間取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投資收益。資產(chǎn)負(fù)債表日， 將其公允價值變動計入當(dāng)期損益。, 持有至到期投資：按取得時的公允價值和相關(guān)交易費用之和作為初始確認(rèn)金額。支付的價款中 包含已宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或債券利息，單獨確認(rèn)為應(yīng)收項目。持有期間按照實際利率法確認(rèn)利息收 入，計入投資收益。,16,泰禾集團(tuán)股份有限公司 2012 年度財務(wù)報表附注, 應(yīng)收款項：按從購貨方應(yīng)收的合同或協(xié)議價款作為初始入賬金額。, 可供出售金融資產(chǎn)：按取得該金融資產(chǎn)的公允價值和相