淺析信用證與其基礎(chǔ)合同的關(guān)系.doc

XXXX大學(xué)普通本科畢業(yè)論文1目錄1信用證與基礎(chǔ)合同的聯(lián)系.21.1信用證和基礎(chǔ)合同的定義.21.2信用證依據(jù)基礎(chǔ)合同產(chǎn)生，兩者具有子母體關(guān)系.21.3信用證的特點(diǎn).32信用證的獨(dú)立性原則信用證獨(dú)立于基礎(chǔ)合同而存在.42.1信用證當(dāng)事人和收付程序介紹.42.2獨(dú)立性原則的含義和起源.52.3UCP600以及UCP500中關(guān)于信用證獨(dú)立性的規(guī)定.63信用證獨(dú)立性原則的價(jià)值.83.1對銀行而言.93.2對出口方而言.93.3對進(jìn)口方而言.93.4對信用證流通而言.104信用證獨(dú)立性原則的例外欺詐例外原則.104.1欺詐例外原則的含義與基礎(chǔ).104.2信用證欺詐例外原則的確立.114.3欺詐例外原則的適用標(biāo)準(zhǔn).125信用證對于基礎(chǔ)合同的影響.135.1進(jìn)行修改，構(gòu)成新要約.145.2對基礎(chǔ)合同進(jìn)行補(bǔ)充、解釋或證明.145.3單據(jù)不符時(shí)對基礎(chǔ)合同的影響.15結(jié)束語.17參考文獻(xiàn).18致謝.19XXXX大學(xué)普通本科畢業(yè)論文2淺析信用證與其基礎(chǔ)合同的關(guān)系1信用證與基礎(chǔ)合同的聯(lián)系1.1信用證和基礎(chǔ)合同的定義信用證(LetterofCredit，簡稱L/C)方式是銀行信用介入國際貨物買賣貨款結(jié)算的產(chǎn)物，目前在國際貿(mào)易中被廣泛運(yùn)用，成為最重要的一種結(jié)算方式。在國際貿(mào)易中，信用證是開證銀行根據(jù)進(jìn)口人的請求和指示，向出口人開立的在一定金額和一定期限內(nèi)憑信用證規(guī)定的單據(jù)承諾付款的憑證。信用證領(lǐng)域最權(quán)威、影響最為廣泛的國際商業(yè)慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例，將于2007年7月1日起開始實(shí)施的UCP600第二條（定義）對信用證下的定義如下：“信用證是指一項(xiàng)不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項(xiàng)安排構(gòu)成開證行對相符交單予以承付的確定承諾?！被A(chǔ)合同（國際貨物買賣合同）是營業(yè)地在不同國家的當(dāng)事人之間為買賣一定貨物所達(dá)成的協(xié)議；是當(dāng)事人雙方各自履行約定義務(wù)的依據(jù)；也是一旦發(fā)生違約行為時(shí)，進(jìn)行補(bǔ)救、處理爭議的法律文件。一般來說，基礎(chǔ)合同都具備以下五個(gè)方面的基本內(nèi)容：合同的標(biāo)的、貨物的價(jià)格、賣方義務(wù)、買方義務(wù)、爭議的預(yù)防和處理。1.2信用證依據(jù)基礎(chǔ)合同產(chǎn)生，兩者具有子母體關(guān)系買賣雙方在簽訂買賣合同時(shí)如果決定選擇信用證作為交易的結(jié)算方式，就會在合同中訂立信用證條款，協(xié)商信用證的條款，規(guī)定采用信用證方式進(jìn)行付款的細(xì)則，這樣信用證才開始發(fā)揮作用。因此我認(rèn)為買賣合同是信用證開立的最基礎(chǔ)合同。信用證是在買賣合同支付條款規(guī)定的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，買賣合同孕育了信用證，所以可以認(rèn)為，信用證與買賣合同是子母體關(guān)系。如果采用跟單信用證方式結(jié)算，一般應(yīng)該在買賣合同的支付條款中就開證時(shí)間、種類、開證銀行、信用證受益人、金額、裝運(yùn)期、到期日等作出明確的規(guī)定。XXXX大學(xué)普通本科畢業(yè)論文3首先信用證開立的時(shí)間應(yīng)該在買賣合同中確定。按國際貿(mào)易慣例和法律規(guī)則，在信用證支付條件下，按時(shí)開立信用證，以便賣方有充分的時(shí)間作備貨、裝運(yùn)、制單等履約工作，賣方才有權(quán)要求貨物一旦出運(yùn)，就得到貨款保證。如果買方?jīng)]有做到這一點(diǎn)，就是屬于違約，賣方有權(quán)要求損害賠償，甚至撤消合同。信用證的種類也是在買賣合同中有明確規(guī)定的。信用證種類繁多，且隨著具體交易的不同情況，就應(yīng)該在合同中明確規(guī)定信用證的類別。比如，規(guī)定信用證是可撤消還是不可撤消的，是即期的還是遠(yuǎn)期的，是否需要注明“可轉(zhuǎn)讓”，也應(yīng)根據(jù)不同的交易作出具體規(guī)定。買方?jīng)]有依買賣合同規(guī)定的種類開立信用證，也是屬于違約。買賣合同中也會寫明信用證中的其他重要內(nèi)容：如開證銀行、信用證受益人、金額、裝運(yùn)期、到期日與到期地點(diǎn)等。也會規(guī)定匯票條款、貨物條款、裝運(yùn)條款、保險(xiǎn)條款以及其它條款的一些相關(guān)內(nèi)容。信用證的內(nèi)容應(yīng)該與買賣合同的內(nèi)容實(shí)質(zhì)保持一致，買方開立信用證時(shí)，盡管允許“合理”的差異存在，但買方不得隨意或惡意的修改、增減買賣合同中規(guī)定的內(nèi)容，應(yīng)該根據(jù)買賣合同中買賣雙方已經(jīng)達(dá)成一致的內(nèi)容制定信用證，并交賣方審核。從以上分析，買賣合同是信用證出現(xiàn)的前提，是開立信用證的最基礎(chǔ)合同，它為信用證的誕生做好了所有準(zhǔn)備，同時(shí)也明確了信用證的作用及其發(fā)揮作用的方式與途徑。1.3信用證的特點(diǎn)根據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣例的規(guī)定，信用證主要有以下幾個(gè)特點(diǎn)：1.3.1信用證是一種銀行信用信用證支付方式是以銀行信用作保證的，因此，開證行應(yīng)承擔(dān)第一性的付款責(zé)任，開證銀行是第一付款人，故信用證付款是一種銀行信用。按跟單信用證統(tǒng)一慣例的規(guī)定，在信用證業(yè)務(wù)中，開證行對受益人的付款責(zé)任是首要的、獨(dú)立的。即使開證人事后喪失償付能力，只要出口人提交的單據(jù)符合信用證條款，開證行也必須承擔(dān)付款責(zé)任。1.3.2信用證是一項(xiàng)自足的文件信用證是依據(jù)買賣合同開立的，但一經(jīng)開立，即成為獨(dú)立于買賣合同XXXX大學(xué)普通本科畢業(yè)論文4之外的契約。信用證各當(dāng)事人的權(quán)利和責(zé)任完全以信用證條款為依據(jù)，不受買賣合同的約束，信用證是獨(dú)立于買賣合同之外的一種自足的文件。1.3.3信用證是一種單據(jù)的買賣信用證業(yè)務(wù)是“單據(jù)業(yè)務(wù)”。銀行處理信用證業(yè)務(wù)只憑單據(jù)，不問貨物的真實(shí)狀況如何。銀行以受益人提交的單據(jù)是否與信用證條款相符為依據(jù)，決定是否付款。如開證行拒付，也必須以單據(jù)上的不符點(diǎn)為由。出口商交貨后提出的單據(jù)，只要做到與信用證條款相符，“單證一致，單單一致”，銀行就保證向出口商支付貨款，進(jìn)口商付款后取得代表貨物的單據(jù)。信用證具有的以上三個(gè)特點(diǎn)都體現(xiàn)了信用證的一種獨(dú)立性,信用證獨(dú)立于買賣雙方當(dāng)事人，獨(dú)立于基礎(chǔ)合同，同時(shí)信用證是一種單據(jù)買賣獨(dú)立于貨物真實(shí)交易，這就體現(xiàn)下文第二部分要闡明的信用證的獨(dú)立性原則。2信用證的獨(dú)立性原則信用證獨(dú)立于基礎(chǔ)合同而存在2.1信用證當(dāng)事人和