中青旅財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析

1、中青旅()財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析 姓名： 學(xué)號(hào)：目錄：一.公司簡(jiǎn)介二.中青旅2009-2011年財(cái)務(wù)報(bào)表分析三. 綜合指標(biāo)分析杜邦分析法四.總結(jié)五.部分?jǐn)?shù)據(jù)來(lái)源（附件）一、 公司簡(jiǎn)介中青旅股份有限公司是在對(duì)中國(guó)青年旅行社總社進(jìn)行改組的基礎(chǔ)上，由中國(guó)青年旅行社總社、蘇州太湖國(guó)家旅游度假區(qū)發(fā)展集團(tuán)公司、嘉事實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司、北京創(chuàng)格科技集團(tuán)、廣西壯族自治區(qū)青年聯(lián)合會(huì)共同發(fā)起，以募集方式設(shè)立的股份有限公司。 青旅總社前身是中華全國(guó)青年聯(lián)合會(huì)旅游部。主要從事接待全國(guó)青聯(lián)邀請(qǐng)的世界各國(guó)和我國(guó)港澳臺(tái)地區(qū)的友好青年組織的訪問(wèn)團(tuán)體，是青聯(lián)進(jìn)行民間外交的重要渠道。1980年6月27日，成立中國(guó)青年旅行社，隸屬于共青團(tuán)

2、中央。1984年12月，更名為中國(guó)青年旅行社總社。青旅總社主營(yíng)入境旅游、出境旅游和國(guó)內(nèi)旅游，具有高度綜合的旅游經(jīng)營(yíng)能力，和近60多個(gè)國(guó)家的1,000多家客商建立了穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。十六年來(lái)，共接待國(guó)內(nèi)外游客近80萬(wàn)人，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入23億元人民幣，為國(guó)家創(chuàng)匯3億美元。1995年12月，以青旅總社為核心組建了中青旅集團(tuán)，形成了以聯(lián)合經(jīng)營(yíng)為特征的履蓋全國(guó)的旅游經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)，成為主導(dǎo)中國(guó)旅游市場(chǎng)的大型旅游企業(yè)集團(tuán)之一。中青旅集團(tuán)現(xiàn)有緊密層企業(yè)8家、半緊密層和松散層企業(yè)58家。 青旅總社多年來(lái)堅(jiān)持一業(yè)為主、多種經(jīng)營(yíng)的發(fā)展方針，努力向緊密型、綜合式、國(guó)際化的企業(yè)集團(tuán)方向發(fā)展，經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域延伸到酒店業(yè)、餐飲業(yè)、娛

3、樂(lè)業(yè)、航空代理、旅游運(yùn)輸、貿(mào)易、商業(yè)零售業(yè)、房地產(chǎn)、旅游資源開(kāi)發(fā)等業(yè)務(wù)，先后投資設(shè)立了13家全資、控股、參股子公司，同時(shí)還在東京、大阪、漢城、香港等地設(shè)立了駐外辦事機(jī)構(gòu)，在國(guó)內(nèi)外享有較高的知名度和良好的聲譽(yù)。二、中青旅財(cái)務(wù)報(bào)表分析20092011年中青旅 （一）、基本財(cái)務(wù)比率分析償債能力分析公司償債能力是指公司清償?shù)狡趥鶆?wù)的現(xiàn)金保障程度。償債能力可分為短期償債能力和長(zhǎng)期償債能力。分析償債能力主要是分析變現(xiàn)能力比率和負(fù)債比率，另外也要關(guān)注資產(chǎn)管理比率和盈利能力。在分析過(guò)程中主要是與同業(yè)比較和歷史數(shù)據(jù)比較,得出公司與行業(yè)其他公司和過(guò)去的差距,從而正確判斷出出公司的償債能力是強(qiáng)是弱。償債能力指標(biāo)20

4、1120102009流動(dòng)比率1.15131.22921.4862速動(dòng)比率0.60790.78040.8106資產(chǎn)負(fù)債率%50.805957.490345.563現(xiàn)金負(fù)債率%20.095220.596522.73071、速動(dòng)比率 從流動(dòng)比率09年至11年，可以看出中青旅的償債能力正逐漸降低。流動(dòng)比率比標(biāo)準(zhǔn)比例200%要小，此指標(biāo)及其相關(guān)比較粗略地反映了中青旅的短期償債能力比較弱 。2、速動(dòng)比率 由于是受產(chǎn)業(yè)的限制，存貨可能較多，從而使速動(dòng)資產(chǎn)較少，從速動(dòng)比例從0.81至0.60可以看出，說(shuō)明企業(yè)短期償債能力在逐漸減弱。3、資產(chǎn)負(fù)債率 資產(chǎn)負(fù)債率上升，說(shuō)明企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)提高，但是適度的負(fù)債比率既能保證企

5、業(yè)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需的資金，又能保證資金的安全性。4、現(xiàn)金負(fù)債率 2009年到2011年這三年來(lái)，中青旅的現(xiàn)金債務(wù)比率這項(xiàng)指標(biāo)越來(lái)越趨于平緩，說(shuō)明企業(yè)的承擔(dān)能力越弱。（二）、基本財(cái)務(wù)比率分析營(yíng)運(yùn)能力分析企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力，主要指企業(yè)營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)的效率與效益。企業(yè)營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)的效率主要指資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率或周轉(zhuǎn)速度。企業(yè)營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)的效益通常是指企業(yè)的產(chǎn)出額與資產(chǎn)占用額之間的比率。企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力分析就是要通過(guò)對(duì)反映企業(yè)資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)效率與效益的指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算與分析，評(píng)價(jià)企業(yè)的營(yíng)運(yùn)能力，為企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益指明方向。營(yíng)運(yùn)能力分析包括應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)的分析。20112010

6、2009應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率11.2911.2416.44存貨周轉(zhuǎn)率0.350.330.37固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率5.584.174.52總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率%104.4191.86120.50流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率%175.39155.81244.171、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率反映了企業(yè)應(yīng)收賬款變現(xiàn)速度的快慢及管理效率的高低。周轉(zhuǎn)率高說(shuō)明收賬迅速，賬齡較短；資產(chǎn)流動(dòng)性強(qiáng)，短期償債能力強(qiáng)；可以減少收賬費(fèi)用和壞賬損失。從圖上可以看出從2009年到2011年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率緩慢下降。2、存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率的快慢，不僅反映出企業(yè)采購(gòu)、存儲(chǔ)、生產(chǎn)及銷售各環(huán)節(jié)管理工作狀況的好壞，而且對(duì)企業(yè)償債能力及獲利能力產(chǎn)生決定性的影響。一

7、般來(lái)說(shuō)存貨周轉(zhuǎn)率越高越好。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說(shuō)明其變現(xiàn)的速度越快，周轉(zhuǎn)額越大，資金占用水平越低。通過(guò)存貨分析，還有利于找出存貨管理存在的問(wèn)題，盡可能降低資金占用水平。上圖中可以看出09年到11年數(shù)據(jù)很接近，在較小的幅度內(nèi)中變化，總體呈下降趨勢(shì)。3、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率在一定時(shí)期內(nèi)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)越多說(shuō)明以相同的流動(dòng)資產(chǎn)完成的周轉(zhuǎn)額越多，流動(dòng)資產(chǎn)利用效果越好。4、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)投資得當(dāng)，固定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理，能夠充分發(fā)揮效率。反之，說(shuō)明固定資產(chǎn)使用效率不高，提供的生產(chǎn)超過(guò)不多，企業(yè)的營(yíng)運(yùn)能力不強(qiáng)。從圖表中可以看出，從2009年到2011年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率上升，說(shuō)明企業(yè)的運(yùn)營(yíng)能力增強(qiáng)。5、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

8、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是指企業(yè)在一定時(shí)期銷售收入與資產(chǎn)總額的比率。它反映企業(yè)全部資產(chǎn)的利用效率，是分析和評(píng)價(jià)企業(yè)全部資產(chǎn)管理水平的一個(gè)綜合性指標(biāo)。從09年到11年，略有下降，企業(yè)應(yīng)采取各項(xiàng)措施來(lái)提供企業(yè)的資產(chǎn)利用程度，比如提高銷售收入或處理多余的資產(chǎn)。（三）、基本財(cái)務(wù)比率分析獲利能力分析獲利利能力是指企業(yè)獲取利潤(rùn)的能力，也稱為企業(yè)的資金或資本增值能力，通常表現(xiàn)為一定時(shí)期內(nèi)企業(yè)收益數(shù)額的多少及其水平的高低。 獲利能力就是指公司在一定時(shí)期內(nèi)賺取利潤(rùn)的能力，利潤(rùn)率越高，盈利能力就越強(qiáng)。對(duì)于經(jīng)營(yíng)者來(lái)講，通過(guò)對(duì)盈利能力的分析，可以發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)的問(wèn)題。對(duì)公司盈利能力的分析，就是對(duì)公司利潤(rùn)率的深層次分析。1、

9、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率201120102009中青旅7.588.4110.14國(guó)旅聯(lián)合-38.05-4.47-2.26對(duì)比來(lái)說(shuō)，國(guó)旅可能由于11年日本地震和國(guó)際動(dòng)亂的影響比較大，因此低于中青旅的指標(biāo)。中青旅的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率則是平穩(wěn)中微落?？傮w來(lái)說(shuō)，中青旅主營(yíng)業(yè)務(wù)獲利的水平不錯(cuò)，追究其原因可能是市場(chǎng)環(huán)境因素所致。2、成本費(fèi)用利潤(rùn)率201120102009中青旅9.139.8211.82國(guó)旅聯(lián)合-31.4817.4917.91上圖可以看到中青旅的成本費(fèi)用率09年到11年有緩慢下降的趨勢(shì)，進(jìn)一步分析收入成本變化可以得知，有所下降是因?yàn)槔麧?rùn)總額有所下降，營(yíng)業(yè)成本增加所致。對(duì)比國(guó)旅來(lái)看，雖然中青旅開(kāi)始低于保利，但是總體

10、趨勢(shì)是走勢(shì)好的，而國(guó)旅卻是在10年陡然下降，可見(jiàn)中青旅在成本費(fèi)用管理方面要優(yōu)于國(guó)旅。3、每股收益201120102009中青旅0.640.640.61國(guó)旅聯(lián)合-0.140.050.05整體來(lái)看，兩公司在09年到10年的基本每股收益都在增長(zhǎng)。說(shuō)明公司為投資者獲得收益的能力在增強(qiáng)。報(bào)告期內(nèi)，中青旅數(shù)據(jù)大于國(guó)旅的原因在于其每股股價(jià)較高，在考慮了每股未分配利潤(rùn)之后，數(shù)據(jù)反映的盈利能力中青旅優(yōu)于國(guó)旅。（四）、基本財(cái)務(wù)比率分析發(fā)展能力分析企業(yè)的發(fā)展能力，也稱企業(yè)的成長(zhǎng)性，它是企業(yè)通過(guò)自身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不斷擴(kuò)大積累而形成的發(fā)展?jié)撃?。企業(yè)能否健康發(fā)展取決于多種因素，包括外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，企業(yè)內(nèi)在素質(zhì)及資源條件等

11、。1、 營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率201120102009中青旅38.42-1.7334.92國(guó)旅聯(lián)合-19.721.6616.85由圖可以看出，09年中青旅主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率很大，而10年降到負(fù)增長(zhǎng)，11年增長(zhǎng)率又陡增。而國(guó)旅主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率從09年到11年增長(zhǎng)速度都是急速下降?？傮w來(lái)看，中青旅的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)旅，即中青旅產(chǎn)品處于成長(zhǎng)期，發(fā)展空間很大。2、 總資產(chǎn)增長(zhǎng)率201120102009中青旅12.3134.5522.02國(guó)旅聯(lián)合10.423.1412.16總資產(chǎn)增長(zhǎng)率是企業(yè)本年總資產(chǎn)增長(zhǎng)額同年初資產(chǎn)總額的比率，反映企業(yè)本期資產(chǎn)規(guī)模的增長(zhǎng)情況。09-11年中青旅的總資產(chǎn)增長(zhǎng)率始終高

12、于國(guó)旅，并在10年出現(xiàn)較大增長(zhǎng)，可是10年以后又有一定幅度下滑，表明中青旅還有待于提高其經(jīng)營(yíng)實(shí)力，擴(kuò)大發(fā)展以增強(qiáng)其競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。三、綜合指標(biāo)分析杜邦分析法杜邦分析法中的幾種主要的財(cái)務(wù)指標(biāo)關(guān)系為： 凈資產(chǎn)收益率資產(chǎn)凈利率權(quán)益乘數(shù) 而：資產(chǎn)凈利率銷售凈利率資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 即：凈資產(chǎn)收益率銷售凈利率資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率權(quán)益乘數(shù)A0 0.=0.*0.*2.（1）0.=0.*0.*2.（2）0.=0.*1.*2.（3）0.=0.*1.*2.03276銷售凈利率的影響：（1）-A0= -0.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的影響：（2）-（1）= 0.權(quán)益乘數(shù)的影響 ：（3）-（2）= -0.總影響：A=（3）-A0=0. 四、總結(jié)從上述計(jì)算可

13、以得出：1、 對(duì)凈資產(chǎn)收益率影響因素有顯著影響的是資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。而銷售凈利率和權(quán)益乘數(shù)對(duì)凈資產(chǎn)收益率的貢獻(xiàn)比較低，企業(yè)應(yīng)適當(dāng)提高產(chǎn)品價(jià)格或者降低生產(chǎn)成本以提高銷售凈利率。提高權(quán)益乘數(shù)，適當(dāng)增加負(fù)債以充分利用財(cái)務(wù)杠桿的作用。而再進(jìn)一步具體分析：資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=本期銷售收入/總資產(chǎn)平均余額所以本期銷售收入是資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率提高的關(guān)鍵因素。2011年公司實(shí)現(xiàn)收入84.21億元，同比增長(zhǎng)38.42%；凈利潤(rùn)5.05億元，同比上升20.22%，2、旅游主業(yè)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)良好，會(huì)展業(yè)務(wù)增速突出。報(bào)告期內(nèi)，公司旅游主業(yè)繼續(xù)保持較快增長(zhǎng)。其中，旅行社業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入36.16億元，同比增長(zhǎng)18.7%；會(huì)展業(yè)務(wù)成為公司增長(zhǎng)亮點(diǎn)，

14、同比增長(zhǎng)高達(dá)50.78%，繼續(xù)保持行業(yè)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)；烏鎮(zhèn)客流受世博會(huì)高基數(shù)影響有所下滑，但景區(qū)收入受益于景區(qū)配套設(shè)施完善及新活動(dòng)、新產(chǎn)品帶來(lái)的人均消費(fèi)提升，實(shí)現(xiàn)營(yíng)收5.8億元，同比增長(zhǎng)18.85%，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2.2億元，同比增長(zhǎng)19.41%。 房地產(chǎn)結(jié)算超預(yù)期，IT產(chǎn)品銷售與技術(shù)服務(wù)發(fā)展穩(wěn)步。報(bào)告期內(nèi)公司房地產(chǎn)業(yè)務(wù)收入激增主要來(lái)自于慈溪玫瑰園項(xiàng)目交付確認(rèn)銷售收入，該項(xiàng)目結(jié)算收入10.8億元，凈利潤(rùn)達(dá)到1.89億元。2011年，公司IT產(chǎn)品銷售與技術(shù)服務(wù)收入為14.6億元，同比增長(zhǎng)15.94%，H3C（華為3COM）分銷業(yè)務(wù)主網(wǎng)、監(jiān)控、服務(wù)保持較高增長(zhǎng)，在全國(guó)總代理商的市場(chǎng)規(guī)模繼續(xù)保持排名第一，系統(tǒng)

15、集成業(yè)務(wù)初步形成相對(duì)穩(wěn)定的客戶群體。3、隨著中國(guó)旅游市場(chǎng)的進(jìn)一步開(kāi)放，以及旅游者消費(fèi)觀念的日趨成熟，中青旅的品牌優(yōu)勢(shì)、專業(yè)分工、網(wǎng)絡(luò)及資源價(jià)值和誠(chéng)信守責(zé)將助推公司做強(qiáng)做大，逐步實(shí)現(xiàn)國(guó)際化大型旅游運(yùn)營(yíng)商的戰(zhàn)略愿景。4、經(jīng)過(guò)幾年的整合，公司旅游主業(yè)各專業(yè)化業(yè)務(wù)板塊日漸清晰。目前入境旅游板塊、會(huì)獎(jiǎng)旅游板塊 已經(jīng)是公司旅游主業(yè)利潤(rùn)的重要支柱。為追求可持續(xù)發(fā)展，公司將會(huì)繼續(xù)創(chuàng)造條件、營(yíng)造機(jī)制，堅(jiān)定不移地培植包括國(guó)際商務(wù)分公司、出境旅游分公司、國(guó)內(nèi)旅游分公司、旅游汽車分公司等四個(gè)業(yè)務(wù)單元發(fā)展為全額成本發(fā)生制的具有年創(chuàng)利上千萬(wàn)元的模擬法人公司。 總體來(lái)說(shuō)，中青旅具有很大的成長(zhǎng)空間和發(fā)展?jié)摿?。五、部分?jǐn)?shù)據(jù)來(lái)源

16、（附件）1.以上數(shù)據(jù)來(lái)源于新浪財(cái)經(jīng)網(wǎng)2.中青旅的資產(chǎn)負(fù)債表（2009-2011年）報(bào)表日期2011/12/31單位：中青旅控股股份有限公司單位：元項(xiàng)目期末數(shù)項(xiàng)目期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債貨幣資金906,300,000.00短期借款269,459,000.00結(jié)算備付金-向中央銀行借款-拆出資金-吸收存款及同業(yè)存放-交易性金融資產(chǎn)-拆入資金-衍生金融資產(chǎn)-交易性金融負(fù)債-應(yīng)收票據(jù)76,670,200.00衍生金融負(fù)債-應(yīng)收賬款815,310,000.00應(yīng)付票據(jù)391,500,000.00預(yù)付款項(xiàng)597,570,000.00應(yīng)付賬款756,532,000.00應(yīng)收保費(fèi)-預(yù)收款項(xiàng)2,019,350,0

17、00.00應(yīng)收分保賬款-賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款-應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金-應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金-應(yīng)收利息-應(yīng)付職工薪酬70,764,400.00應(yīng)收股利-應(yīng)交稅費(fèi)75,707,200.00其他應(yīng)收款922,194,000.00應(yīng)付利息484,762.00應(yīng)收出口退稅-應(yīng)付股利2,004,350.00應(yīng)收補(bǔ)貼款-其他應(yīng)交款-應(yīng)收保證金-應(yīng)付保證金-內(nèi)部應(yīng)收款-內(nèi)部應(yīng)付款-買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)-其他應(yīng)付款298,350,000.00存貨1,545,100,000.00預(yù)提費(fèi)用-待攤費(fèi)用-預(yù)計(jì)流動(dòng)負(fù)債-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益-應(yīng)付分保賬款-一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)-保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金-其他流動(dòng)資產(chǎn)-代理買(mǎi)賣證券款-流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

18、4,863,140,000.00代理承銷證券款-非流動(dòng)資產(chǎn)國(guó)際票證結(jié)算-發(fā)放貸款及墊款-國(guó)內(nèi)票證結(jié)算-可供出售金融資產(chǎn)51,114,700.00遞延收益-持有至到期投資-應(yīng)付短期債券-長(zhǎng)期應(yīng)收款-一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債340,000,000.00長(zhǎng)期股權(quán)投資18,509,600.00其他流動(dòng)負(fù)債-其他長(zhǎng)期投資-流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4,224,150,000.00投資性房地產(chǎn)223,257,000.00非流動(dòng)負(fù)債固定資產(chǎn)原值1,984,360,000.00長(zhǎng)期借款34,909,100.00累計(jì)折舊496,493,000.00應(yīng)付債券-固定資產(chǎn)凈值1,487,870,000.00長(zhǎng)期應(yīng)付款-固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)

19、備143,012.00專項(xiàng)應(yīng)付款-固定資產(chǎn)凈額1,487,730,000.00預(yù)計(jì)非流動(dòng)負(fù)債-在建工程820,081,000.00遞延所得稅負(fù)債35,722,200.00工程物資31,417,400.00其他非流動(dòng)負(fù)債40,788,700.00固定資產(chǎn)清理-非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)111,420,000.00生產(chǎn)性生物資產(chǎn)-負(fù)債合計(jì)4,335,570,000.00公益性生物資產(chǎn)-所有者權(quán)益油氣資產(chǎn)-實(shí)收資本(或股本)415,350,000.00無(wú)形資產(chǎn)795,128,000.00資本公積939,226,000.00開(kāi)發(fā)支出-庫(kù)存股-商譽(yù)74,784,500.00專項(xiàng)儲(chǔ)備-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用152,619,00

20、0.00盈余公積101,376,000.00股權(quán)分置流通權(quán)-一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備-遞延所得稅資產(chǎn)6,210,800.00未確定的投資損失-其他非流動(dòng)資產(chǎn)9,602,560.00未分配利潤(rùn)1,117,350,000.00非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3,670,450,000.00擬分配現(xiàn)金股利-外幣報(bào)表折算差額-22,114,100.00歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)2,551,190,000.00少數(shù)股東權(quán)益1,646,830,000.00所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì)4,198,020,000.00資產(chǎn)總計(jì)8,533,590,000.00負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)8,533,590,000.00報(bào)表日期2010/

21、12/31單位：中青旅控股股份有限公司單位：元項(xiàng)目期末數(shù)項(xiàng)目期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債貨幣資金899,440,000.00短期借款10,000,000.00結(jié)算備付金-向中央銀行借款-拆出資金-吸收存款及同業(yè)存放-交易性金融資產(chǎn)-拆入資金-衍生金融資產(chǎn)-交易性金融負(fù)債-應(yīng)收票據(jù)32,585,200.00衍生金融負(fù)債-應(yīng)收賬款676,614,000.00應(yīng)付票據(jù)209,000,000.00預(yù)付款項(xiàng)542,268,000.00應(yīng)付賬款733,216,000.00應(yīng)收保費(fèi)-預(yù)收款項(xiàng)2,345,400,000.00應(yīng)收分保賬款-賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款-應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金-應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金-應(yīng)收利息-應(yīng)付職工薪

22、酬56,186,200.00應(yīng)收股利608,567.00應(yīng)交稅費(fèi)66,674,000.00其他應(yīng)收款857,465,000.00應(yīng)付利息-應(yīng)收出口退稅-應(yīng)付股利106,674,000.00應(yīng)收補(bǔ)貼款-其他應(yīng)交款-應(yīng)收保證金-應(yīng)付保證金-內(nèi)部應(yīng)收款-內(nèi)部應(yīng)付款-買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)-其他應(yīng)付款305,205,000.00存貨1,730,780,000.00預(yù)提費(fèi)用-待攤費(fèi)用-預(yù)計(jì)流動(dòng)負(fù)債-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益-應(yīng)付分保賬款-一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)-保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金-其他流動(dòng)資產(chǎn)-代理買(mǎi)賣證券款-流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)4,739,760,000.00代理承銷證券款-非流動(dòng)資產(chǎn)國(guó)際票證結(jié)算-發(fā)放貸款及墊款-國(guó)內(nèi)票證結(jié)

23、算-可供出售金融資產(chǎn)90,894,600.00遞延收益-持有至到期投資-應(yīng)付短期債券-長(zhǎng)期應(yīng)收款-一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債23,520,000.00長(zhǎng)期股權(quán)投資57,203,900.00其他流動(dòng)負(fù)債-其他長(zhǎng)期投資-流動(dòng)負(fù)債合計(jì)3,855,880,000.00投資性房地產(chǎn)228,367,000.00非流動(dòng)負(fù)債固定資產(chǎn)原值1,934,010,000.00長(zhǎng)期借款475,727,000.00累計(jì)折舊405,245,000.00應(yīng)付債券-固定資產(chǎn)凈值1,528,770,000.00長(zhǎng)期應(yīng)付款-固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備133,158.00專項(xiàng)應(yīng)付款-固定資產(chǎn)凈額1,528,630,000.00預(yù)計(jì)非流動(dòng)負(fù)債-在建

24、工程219,487,000.00遞延所得稅負(fù)債36,607,100.00工程物資7,756,490.00其他非流動(dòng)負(fù)債-固定資產(chǎn)清理-非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)512,334,000.00生產(chǎn)性生物資產(chǎn)-負(fù)債合計(jì)4,368,210,000.00公益性生物資產(chǎn)-所有者權(quán)益油氣資產(chǎn)-實(shí)收資本(或股本)415,350,000.00無(wú)形資產(chǎn)502,144,000.00資本公積898,067,000.00開(kāi)發(fā)支出81,400.80庫(kù)存股-商譽(yù)74,784,500.00專項(xiàng)儲(chǔ)備-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用138,521,000.00盈余公積105,421,000.00股權(quán)分置流通權(quán)-一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備-遞延所得稅資產(chǎn)4,560,250.

25、00未確定的投資損失-其他非流動(dòng)資產(chǎn)5,980,000.00未分配利潤(rùn)929,113,000.00非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2,858,410,000.00擬分配現(xiàn)金股利-外幣報(bào)表折算差額-20,054,600.00歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)2,327,900,000.00少數(shù)股東權(quán)益902,062,000.00所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì)3,229,960,000.00資產(chǎn)總計(jì)7,598,170,000.00負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)7,598,170,000.00報(bào)表日期2009/12/31單位：中青旅控股股份有限公司單位：元項(xiàng)目期末數(shù)項(xiàng)目期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債貨幣資金584,942,000.0

26、0短期借款8,000,000.00結(jié)算備付金-向中央銀行借款-拆出資金-吸收存款及同業(yè)存放-交易性金融資產(chǎn)-拆入資金-衍生金融資產(chǎn)-交易性金融負(fù)債-應(yīng)收票據(jù)19,555,100.00衍生金融負(fù)債-應(yīng)收賬款406,333,000.00應(yīng)付票據(jù)65,750,400.00預(yù)付款項(xiàng)236,444,000.00應(yīng)付賬款661,206,000.00應(yīng)收保費(fèi)-預(yù)收款項(xiàng)667,951,000.00應(yīng)收分保賬款-賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款-應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金-應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金-應(yīng)收利息-應(yīng)付職工薪酬41,211,300.00應(yīng)收股利-應(yīng)交稅費(fèi)170,511,000.00其他應(yīng)收款426,927,000.00應(yīng)付利息-應(yīng)收出口退稅-應(yīng)付股利1,554,350.00應(yīng)收補(bǔ)貼款-其他應(yīng)交款-應(yīng)收保證金-應(yīng)付保證金-內(nèi)部應(yīng)收款-內(nèi)部應(yīng)付款-買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)-其他應(yīng)付款249,241,000.00存貨1,395,360,000.00預(yù)提費(fèi)用-待攤費(fèi)用-預(yù)計(jì)流動(dòng)負(fù)債-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益-應(yīng)付分保賬款-一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)-保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金-其他流動(dòng)資產(chǎn)-代理買(mǎi)賣證券款-