柜員制門柜業(yè)務操作規(guī)范

1、何建國,綜合柜員制及日常操作,一、綜合柜員制,一、什么是柜員制 柜員制就是在授權范圍內實行單人臨柜處理會計、出納、儲蓄、中間業(yè)務、代理業(yè)務等面向客戶的勞動組合形式。具體分為單項柜員制、多項柜員制和綜合柜員制。 實行單項柜員制的網點只能是純儲蓄網點，單項柜員制的門柜人員只能辦理儲蓄業(yè)務，不能辦理對公業(yè)務。 實行多項柜員制的網點必須劃分為儲蓄柜員和對公柜員。儲蓄柜員不能辦理對公業(yè)務，對公柜員不能儲蓄業(yè)務。,綜合柜員制,二、綜合柜員制是指在嚴格授權管理下，以完善的內部控制制度和較高的人員素質為基礎，實行單人監(jiān)柜處理會計、出納、儲蓄、中間業(yè)務、代理業(yè)務、結算匯兌業(yè)務等面向客戶全部業(yè)務的勞動組合形式。

2、三、實行綜合柜員制的營業(yè)機構必須具備以下條件： 1、有較好的內部管理基礎，各項規(guī)章制度健全，內控制約機制完善。 2、建立了符合柜員制要求的嚴謹?shù)膭趧咏M織形式和完善的業(yè)務操作規(guī)程。也就是說柜員的,綜合柜員制,設置上符合省聯(lián)社柜員制管理辦法，配置柜員必須在5人以上，即：全能綜合柜員（前臺柜員）不少于2人、會計主管、業(yè)務主管、事后監(jiān)督柜員（后臺柜員）。 3、利用業(yè)務系統(tǒng)進行業(yè)務處理，每個柜員配置了一套計算機終端及打印設備、一臺高性能的防偽點鈔機及其他必備的辦公設施。 4、有完善的電子化監(jiān)控設施，即監(jiān)控設施。 5、營業(yè)室安全防衛(wèi)設施達到公安部關于銀行業(yè)金融機構營業(yè)場所風險防范級別的相關要求，并經公安部

3、門驗收，頒發(fā)了合格證書。,綜合柜員制,6、柜員員之間實行了有效地物理隔離，每個柜員辦公區(qū)相對獨立。 7、營業(yè)室客戶區(qū)安裝有排號機或劃分了一米線客戶辦理業(yè)務和等待服務區(qū)。 8、制定了切實可行的柜員管理實施細則和柜員考核獎懲辦法。,綜合柜員制,四、柜員設置及權限 1、業(yè)務主管兼事后監(jiān)督1人，由信用社主任或門市負責人擔任，負責對超過會計主管授權權限的業(yè)務進行授權，并對所有業(yè)務的檢查、監(jiān)督，柜員級別不低于3級，業(yè)務主管不得對外辦理業(yè)務。 2、會計主管兼事后監(jiān)督1人，由信用社門市負責人或內勤主管擔任。負責對超過全能綜合柜員業(yè)務權限的業(yè)務進行授權和對前臺所有業(yè)務的檢查、監(jiān)督等后續(xù)處理，柜員級別不低于3級，

4、會計主管不得對外辦理業(yè)務。,綜合柜員制,3、全能綜合柜員兼主管1人。負責辦理直接面向客戶的所有柜面業(yè)務操作以及有關業(yè)務的查詢、咨詢等前臺業(yè)務，柜員級別不低于3級，超過權限的業(yè)務由業(yè)務主管授權；在會計主管、業(yè)務主管均因輪休、有事耽誤不在的情況下做值班主管，值班主管不得對外辦理業(yè)務。 4、全能綜合柜員不少于2人：負責辦理直接面向客戶的所有柜面業(yè)務操作以及有關業(yè)務的查詢、咨詢等前臺業(yè)務，柜員級別1級。 5、信貸員：負責前臺信貸業(yè)務的辦理，柜員級別1級。,綜合柜員制,五、綜合柜員的職責 1、對外辦理權限范圍內的所有業(yè)務，超過權限的經主管授權辦理。在辦理開銷戶、現(xiàn)金收付、轉帳、匯兌以及查詢查復等業(yè)務時必

5、須堅持一戶一清，做到核算準確、處理及時；對大額現(xiàn)金支取、匯劃業(yè)務、錯帳沖正業(yè)務、抹帳等特殊業(yè)務時，必須經主管授權方能辦理，不得擅自處理。 2、對其經辦的每筆業(yè)務必須按有關制度規(guī)定認真審查各種票證以及印鑒的真實性、合法性。,綜合柜員制,3、正確使用和妥善保管本崗位的各種業(yè)務用章、印鑒卡及本人名章，登記本柜臺所涉及的各種登記簿。 4、負責管理尾箱、重要單證，按規(guī)定辦理現(xiàn)金、重空憑證的領取、解繳、出售、使用和保管，確保帳證、帳款相符。 5、嚴格執(zhí)行柜員現(xiàn)金限額管理，超過限額部分及時上繳入庫。柜員之間的現(xiàn)金調撥必須由主管統(tǒng)一調配。,綜合柜員制,6、認真執(zhí)行結算制度，按業(yè)務流程及時準確辦理各項往來匯兌業(yè)

6、務，不得無故壓票、退票或拒絕辦理。 7、必須堅持“一日三碰庫”制度，確保軋庫質量，做到帳款、帳實、帳帳相符，營業(yè)終了，按規(guī)定進行柜員軋帳，試算平衡。核對庫存現(xiàn)金、重空單證、物品帳實相符經主管審核無誤后，共同將現(xiàn)金、重空憑證、貴重物品、印章等裝箱上鎖（雙鎖，一人一鎖）入庫保管。,綜合柜員制,8、認真做好殘損人民幣的兌換、挑剔及現(xiàn)金整點工作。 9、認真做好反假反洗錢工作。在辦理柜面業(yè)務時發(fā)現(xiàn)假鈔、偽鈔，應會同主管柜員當面予以收繳，加蓋“假幣”戳記，并向持幣人問明來源情況，填制假幣收繳憑證，及時登錄人民銀行反假幣系統(tǒng)。 10、負責憑證的整理，做到印章清晰、齊全、分錄正確，并及時與主管辦理憑證等會計資

7、料的傳遞、交接工作。,綜合柜員制,11、負責本柜臺所用機具、設備的維護保養(yǎng)工作。 12、認真做好本柜臺的業(yè)務咨詢、宣傳解釋及日常服務工作。 六、實施綜合柜員制后，柜員在辦理業(yè)務中應注意的問題。 1、柜員臨時離崗，必須辦理暫時簽退，將系統(tǒng)退至注冊界面，并將印章、現(xiàn)金、重空憑證等入抽上鎖。,綜合柜員制,2、柜員不得辦理本人及與本人有直接關系的業(yè)務。 3、柜員辦理現(xiàn)金業(yè)務發(fā)生長短款，按長款歸公、短款自賠的原則處理。發(fā)生長款，應先領導匯報，迅速查明原因，退還原主，當天不能查明原因的，應以其他應付款列帳待查，不得溢庫。發(fā)生短款，應及時向領導匯報，迅速查找，當天不能查明原因的，由經辦柜員墊付待查，不得空庫

8、。 4、柜員尾箱實行限額控制。業(yè)務主管應根據柜員的業(yè)務實際，合理確定柜員現(xiàn)金尾箱限額。,綜合柜員制,超限額必須及時解繳。 5、現(xiàn)金、轉帳業(yè)務必須依據真實、合法、有效憑證辦理?，F(xiàn)金收入業(yè)務必須先收款，后記帳；現(xiàn)金付出業(yè)務先記帳后付款，堅持一筆一清；轉帳業(yè)務先記借后記貸；交易成功后方能打印回單，他行票據收妥抵用。大額業(yè)務、特殊業(yè)務必須按規(guī)定經主管授權后方可辦理。 6、系統(tǒng)簽到、簽退必須經主管同意。 7、柜員之間不得相互授權、嚴禁柜員之間相互調撥、交換和借用重空憑證。,綜合柜員制,8、每日營業(yè)前必須對所有設備、辦公機具進行認真檢查，看工作是否正常，并按規(guī)定打印柜員日誌、科目結單、通存通兌業(yè)務清單等必

9、須打印的會計資料。 9、每日營業(yè)終了軋帳關機前，必須按規(guī)定打印柜員流水，并將柜員流水和當日傳票一并交主管進行逐筆勾對，在主管簽字確認無誤后方可簽退關機。 10、次日休假柜員必須在軋帳關機前將尾箱重空憑證上繳當班主管、庫款上繳主尾箱管理柜員。,綜合柜員制,11、對于日常業(yè)務工作過程中發(fā)生的抹帳業(yè)務、錯帳沖正業(yè)務、掛失業(yè)務、凍結、扣劃業(yè)務等特殊業(yè)務時，必須按規(guī)定及時登記相關登記簿，做到登錄及時、記載準確、內容真實、完整。 八、業(yè)務主管、會計主管、事后監(jiān)督的崗位職責 業(yè)務主管、會計主管、事后監(jiān)督統(tǒng)稱為后臺柜員。 1、履行業(yè)務管理職責，對大額資金收付、錯帳沖正、抹帳、掛失、掛帳、帳戶信息維護等重要業(yè)務

10、進行實時監(jiān)督，并按權限規(guī)定對業(yè)務及時進行審核、授權。對前臺柜員處理的一般業(yè)務進行事,綜合柜員制,后序時復核；對大額現(xiàn)金業(yè)務和轉帳業(yè)務進行實時授權，授權時應審核憑證和柜員錄入要素，大額現(xiàn)金授權時還應卡把復點現(xiàn)金大數(shù)，確保會計憑證與交易清單及往來業(yè)務的合規(guī)性、合法性、一致性、交易清單和柜員流水的連續(xù)性。 2、每天必須根據系統(tǒng)電子記錄（分錄流水、柜員日誌、科目結單、日記表、柜員軋帳單、機構軋帳單等）對前一個營業(yè)日柜員的記帳、管理和查詢等所有交易及業(yè)務憑證和資料逐筆進行嚴格審查。逐筆審查時，必須依據電子記錄和內容去逐,綜合柜員制,筆審查相關業(yè)務憑證和資料，不得根據業(yè)務憑證和資料去反查電子記錄，嚴防業(yè)務

11、憑證及缺失。要審查記帳憑證份數(shù)與電子記錄是否相符，營業(yè)日終移交的會計憑證等資料與電子記錄是否相符，業(yè)務憑證的附件資料是否齊全，記帳憑證記載的內容與原始憑證是否一致，業(yè)務憑證和相關資料是否與電子流水逐筆匹配且完整無缺，過渡交易發(fā)送方與接收方的交易記錄是否銜接一致。 3、及時審核本網點的各類業(yè)務報表及其他需要審核的資料，確保各項業(yè)務的真實性、準確性。,綜合柜員制,4、負責本網點每日現(xiàn)金、重空憑證的核對工作；做好系統(tǒng)各類清算往來的對帳工作，確保帳實相符。 5、負責本網點各種業(yè)務印章、印鑒卡等重要物品的管理、使用及各類登記簿的登錄工作。 6、負責本網點柜員的調配和日常管理工作，并對前臺柜員的工作進行指

12、導、監(jiān)督、檢查，確保各項規(guī)章制度的認真貫徹落實。 7、負責組織落實本網點反假反洗錢工作。 8、負責本網點各類機具、設施的維護保養(yǎng)工作。,綜合柜員制,九、后臺柜員應注意的問題 1、加強重空憑證的管理。柜員領用重要空白憑證時，主管人員打印重要空白憑證領用單，領用柜員簽字，重空憑證作廢必須加蓋“作廢”章并剪角，作為當日相關憑證附件。每日營業(yè)終了打印重要空白憑證銷號單，并對柜員的重空憑證、單證使用、結存情況逐一進行核對。 2、對上日營業(yè)終了接收的休假柜員的尾箱、庫款、憑證等應于上班營業(yè)前在電視監(jiān)控下移交當班柜員。 3、日終應檢查柜員尾箱是否上繳，柜員軋帳表、憑證是否齊全，轉匯過渡帳戶是否結平，待處理掛

13、帳處理是否及時，軋平帳務后應打印網點軋帳資料，并認真核對帳務，做到帳等錢清，重要物品安全入庫。,綜合柜員制,十、印鑒卡的使用和管理 印鑒卡的管理可根據前臺柜員、業(yè)務主管設置情況，填制多份印鑒卡，由前臺柜員和業(yè)務主管分別保管。 1、對大額交易必須堅持雙人驗印制，柜員、業(yè)務主管必須分別使用各自保管的印鑒卡進行驗印，不得使用同一印鑒卡驗證同一筆業(yè)務。 2、使用電子驗證系統(tǒng)或支付密碼系統(tǒng)的網點，印鑒卡由會計主管負責保管,綜合柜員制,十一、重空憑證的領用、使用和管理 重空憑證由業(yè)務主管（分社內勤）負責營業(yè)網點重空憑證的管理，并統(tǒng)一在聯(lián)社領取實物。會計主管在收到業(yè)務主管送來的重空憑證后，在SC6000業(yè)務

14、系統(tǒng)中下載、領取憑證號段，并與實物核對無誤后，納入憑證主尾箱進行管理；柜員在辦理業(yè)務中需領用憑證時，在會計主管處領取，由會計主管打印重空憑證領用單，柜員簽字后，會計主管將柜員領取的憑證實物及號段劃撥給柜員，并納入柜員尾箱進行管理。,綜合柜員制,十二、尾箱管理 1、重空憑證主尾箱會計主管（門市負責人）負責管理。 2、現(xiàn)金主尾箱由全能綜合柜員（三級）負責管理。 3、信貸員以及次日休假柜員必須在休假前一日簽退軋帳關機前，必須將尾箱重空憑證、有價單證全部上繳值班主管，現(xiàn)金上繳現(xiàn)金主尾箱管理柜員。 4、柜員尾箱實行限額控制。業(yè)務主管應根據柜員所辦業(yè)務的實際情況，合理確定庫存限額；柜員庫存限額合計不得超過

15、聯(lián)社核定金額。,綜合柜員制,5、營業(yè)期間柜員尾箱現(xiàn)金余額超過其庫存限額時，超過部分，必須及時整理上繳。 6、柜員休假或短期離職時，其尾箱必須全部上繳清空。 7、堅持“一日三碰庫”。早上開門營業(yè)前必須檢查現(xiàn)金重空憑證、有價單證實物與上日柜員日終平帳報表是否相符；中午業(yè)務稀少時，應對現(xiàn)金重空憑證實物與系統(tǒng)中相應尾箱余額進行核對，值班主管必須對現(xiàn)金卡把點大數(shù)；日終下班簽前，柜員現(xiàn)金重空憑證必須與平帳報表核對相符，經主管審核無誤后，入箱上鎖入庫管理。,綜合柜員制,十三、營業(yè)前的準備 1、值班主管協(xié)同柜員辦理尾箱出庫，安排柜員簽到。 2、整理柜臺和工作臺，做到柜面整潔、物品擺放有序。 3、開啟日常使用機

16、具，檢查系統(tǒng)及機具運行是否正常，發(fā)生故障及時報修，并做好記錄。 4、檢查庫款、帳箱是否完好，清點實物并與系統(tǒng)打印尾箱余額核對一致，若有差錯及時報告值班主管，做好相應登記。,綜合柜員制,5、主管將上日接收的休假柜員的重空憑證、有價單證在電子監(jiān)控下移交當班柜員。 6、根據業(yè)務需要，合理調整尾箱現(xiàn)金、憑證余額。 7、檢查整理服務設施，確保其正常使用。 8、值班主管安排好柜員正常辦理業(yè)務后，申請打印本機構相關報表、清單。 9、開啟營業(yè)室大門，準備營業(yè)。 十四、正常營業(yè),綜合柜員制,1、主動迎接客戶，耐心細致的回答客戶咨詢，做到用詞準確，語言簡潔、明了，態(tài)度和藹，服務周到。 2、業(yè)務流程，在授權權限內準

17、確及時地辦理各項業(yè)務，超過權限的及時請求主管授權辦理。 3、堅持一筆一清原則認真辦理每筆業(yè)務。 4、現(xiàn)金收付必須經點鈔機進行點、驗鈔幣。點驗鈔必須在客戶的視線及監(jiān)控設備范圍內進行，避免不必要的矛盾糾紛發(fā)生。,綜合柜員制,5、妥善處理假幣、偽鈔。發(fā)現(xiàn)假幣和偽鈔時必須向客戶說明判定為假幣、偽鈔的依據，耐心細致的向客戶講解識別假幣、偽鈔的方法，按規(guī)定對假幣、偽鈔進行沒收處理，向客戶開具假幣、偽鈔收繳憑證，并在假幣、偽鈔上加蓋“假幣”戳記。上報反假專管員及時登錄人民銀行反假反洗錢網絡，錄入相關信息資料，登記收繳假幣登記簿。 如果一性發(fā)生紙幣假幣10張以上，硬幣20枚以上的應及時向當?shù)厝诵?、公安部門報告

18、，應想辦法留住持幣人協(xié)助相關部門調查處理。,綜合柜員制,6、中斷服務應及時明示 若因計算機網絡系統(tǒng)中斷、終端、打印機故障以及臨時斷電等原因造成服務中斷的應及時向客戶說明原因，并在柜面放置中斷服務公示牌。 若柜員因故離柜中斷服務的，必須及時明示，引導客戶在其他柜臺辦理業(yè)務。 7、要主動提示客戶點驗鈔幣，并帶齊其隨身物品、保管好錢物，微笑著送別客戶。,綜合柜員制,十五、營業(yè)終了軋帳關機 1、下班時間已到需停止對外營業(yè)時，經值班主管同意后，拉下營業(yè)室大門，按規(guī)定操作流程要求進行柜員軋帳處理。 2、打印柜員流水、尾箱結余清單、重空憑證使用銷號單，認真進行記帳憑證與原始憑證的核對，現(xiàn)金、重要單證實物與柜

19、員尾箱中現(xiàn)金、重要單證金額數(shù)量進行核對，保證憑證順序號連續(xù)并與柜員軋帳單一致。核對無誤后，柜員按軋帳單、尾箱結余清單、記帳憑證、原始憑證及附件的順序整理，一并交值班主管審核。值班主管審核無,綜合柜員制,誤同意柜員軋帳簽退后，柜員方可按流程進行柜員軋帳處理。 3、值班主管監(jiān)督前臺柜員完成柜員日終處理后，負責做機構軋帳關機處理。 4、機構軋帳關機后，柜員與主管共同將現(xiàn)金、重要單證、業(yè)務印章等入箱上鎖（柜員1鎖、主管1鎖），并入庫保管。 5、登記待處理事項、工作日誌、清理桌面、打掃室內衛(wèi)生，保證柜面整潔，為次日工作作好準備。 6、關閉相關設備及電源。,綜合柜員制,十六、授權管理 為加強風險防控，切實

20、防范各類案件事故發(fā)生，在制定完善各業(yè)務操作流程和內控管理制度的前提下，還有必要根據柜員崗位、業(yè)務技能和不同業(yè)務的不同特征等，給予一定的權限控制，在權限范圍內柜員按業(yè)務操作流程和基本制度規(guī)定辦理業(yè)務，對超過權限的實行授權管理。 授權管理中應注意的問題： 1、值班主管進行業(yè)務授權時，必須監(jiān)督檢查授權業(yè)務是否符合制度規(guī)定和操作流程的要求；授權業(yè)務處理完畢前，授權人不得離開現(xiàn)場，并在授,綜合柜員,權業(yè)務記帳憑證上簽章，同時做好登記。 2、授權柜員必須是業(yè)務主管、會計主等后臺主管，前臺柜員無任何授權權利。 3、授權主管不得進行自我授權。 十七、完善事前、事中、事后的監(jiān)督制約機制 （一）事前控制 1、對柜

21、員的業(yè)務范圍、權限實行授權控制，也就是實現(xiàn)了業(yè)務處理的事前控制。 2、柜員之間實行有效的物理隔離，柜員的工,綜合柜員,面相對獨立。 3、柜員不得攜帶與業(yè)務無關的物品上崗，不得擅自代理客戶保管物品，不得為本人及與本人直接相關的業(yè)務。 4、柜員辦理業(yè)務必須一筆一清，一筆業(yè)務未辦理完畢之前不得離崗，也不得受理其他業(yè)務。 5、柜員臨時離崗必須對自身保管的現(xiàn)金、重要單證、印章入箱上鎖存放；休假、公差外出或調離之前必須辦理交接手續(xù)，移交人、監(jiān)交人、接手人必須簽字，登記交接登記簿。,綜合柜員,（二）事中監(jiān)控 1、柜員自我監(jiān)控。即柜員對其經辦的每筆業(yè)務必須按規(guī)定逐筆進行審核原始憑證的真實性、合法性，確保要素齊

22、全，錄入準確、完整，并在所辦理業(yè)務的憑證上簽章負責。 2、實時的電子監(jiān)控系統(tǒng)。即安裝的電子監(jiān)控系統(tǒng)對柜員辦理的業(yè)務實施全方位、全過程的錄制影像資料，影像資料未經保衛(wèi)部門同意不得刪剪。 3、授權控制。即對超柜員權限的各項業(yè)務必,綜合柜員,須經主管實時審核授權后方可辦理。 4、適時檢查。即柜員和值班主管必須對現(xiàn)金、憑證、重要物品、帳務平衡情況進行適時的檢查核對，必須堅持“一日三碰庫”制度的落實，確保現(xiàn)金、憑證、重要物品、帳帳相符、帳款相符、帳表相符。 （三）事后監(jiān)督 1、業(yè)務發(fā)生當日的事后監(jiān)督。值班主管除對授權業(yè)務實時進行審查授權外，日終平帳前，值班主管應檢查核對所有柜員日間業(yè)務操作的,綜合柜員,

23、完整性、準確性，打印資料是否齊全有效。 2、業(yè)務發(fā)生次日的事后監(jiān)督。后臺柜員（值班主管或事后監(jiān)督）必須對前一工作日前臺柜員所辦理的業(yè)務、打印的各類清單、報表、流水進行全面地、認真地審核，審核無誤后，按憑證裝訂要求及時對會計憑證進行整理、裝訂成冊，入檔管理。,二、帳戶管理,一、開立單位銀行結算帳戶必須出具的證明文件 申請開立單位銀行結算帳戶的存款人應是依法登記注冊或經有權機關批準成立的合法單位。如成立公司必須經工商行政管理部門核準，領有營業(yè)執(zhí)照，機關單位必須有政府人事部門或編制委員會的批準文件或登記證書。 日常工作中應該注意的問題： 一是開戶單位出具的營業(yè)執(zhí)照、證書、批準文件等必須是正本，不得以

24、復印件代替。,帳戶管理,二是異地開立基本結算帳戶必須出具注冊地中國人民銀行分（支）行出具的未開立基本存款帳戶的證明文件。 三是開立一般存款帳戶、專用存款帳戶、臨時存款帳戶，必須出具存款人的基本存款帳戶開戶登記證和開立基本存款帳戶的證明文件以及開立此類帳戶的相應的證明文件。如：借款合同、有關部門批文等。,帳戶管理,四是單位開立銀行結算帳戶后，開戶單位（個人）均必須與開戶銀行簽定銀行帳戶管理協(xié)議。 五是開立基本帳戶、臨時帳戶和預算外資金專用存款帳戶必須報經人民銀行核準，不得違規(guī)開戶。 六是開立銀行結算帳戶前必須對申請單位進行聯(lián)網核查，以確認開戶單位的真實性。按照銀監(jiān)部門的要求必須是雙人上門核查，確

25、實無法上門核查的，可以委托有關單位或部門進行核查。,帳戶管理,二、申請開立銀行結算帳戶的手續(xù)由誰辦理問題 單位開戶必須由單位的法人代表或單位負責人前來辦理。對于因特殊原因單位法人或單位負責人無法前來辦理的，必須授權他人辦理。法人或單位負責人親自辦理的應出具法人代表或單位負責人本人的身份證件，授權他人辦理的除出具被授權人本人身份證件外，還應出具其法人代表或單位負責人的授權書及法人代表或單位負責人的身份證件。授權書中必須明確被授權人的姓名、身份證件、權限等內容。,帳戶管理,個人申請開立個人銀行結算帳戶的，提倡由存款人本人親自辦理，但申請開立使用支票、信用卡等信用支付工具的個人結算帳戶的必須由本人親

26、自辦理。原因是存款人要辦理預留印鑒、簽名或名章等手續(xù)。 單位（個人）開戶申請書的填制和管理。第一聯(lián)交開戶單位（個人）自行保管，第二聯(lián)開戶銀行隨開戶資料專夾保管，第三聯(lián)核準類交人行保管，備案類由開戶行隨第二聯(lián)一同保管。第一、二聯(lián)背面帳戶管理協(xié)議書中應增加“銀行發(fā)出對帳通知書后，因存款單位不反饋對帳信息或反饋的對帳信息不及時，不真實以及不反饋相符或不相符信息而產生的不良后果，由存款單位承擔”。存款人在第二聯(lián)上簽字注明協(xié)議已簽收。,帳戶管理,三、銀行結算帳戶的啟用時間問題 單位基本帳戶、專用帳戶、臨時帳戶等核準類帳戶應為人民銀行核準日期起三個工作日后開始啟用。一般帳戶等備案類銀行結算帳戶應為銀行為存

27、款人辦理開戶手續(xù)之日起三個工作日后啟用，但銀行工作人員應在開戶之日起五個工作日內在人民銀行結算帳戶管理系統(tǒng)中備案。,帳戶管理,四、印鑒卡的保管、使用問題 門柜人員將印鑒卡從SC6000系統(tǒng)中強制付出一份，交開戶單位加蓋預留印鑒，注明啟用日期、戶名、帳號、聯(lián)系電話等相關信息。第一聯(lián)隨客戶印鑒簿保管，用作日常辦理業(yè)務時的印鑒核對，第二聯(lián)隨開戶資料保管，第三聯(lián)交開戶單位留存，同時登記客戶印鑒卡登記簿。,帳戶管理,五、銀行結算帳戶資料的管理 各社部必須切實加強銀行結算帳戶開戶資料的收集、整理并歸檔管理。具體應收集下列資料： 1、開戶單位的開戶申請 2、開戶單位提供的營業(yè)執(zhí)照正本、機構代碼證正本 3、機

28、關事業(yè)單位提供的政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意開戶的證明文件 4、社會團體出具的社會團體登記證書，宗教組織,帳戶管理,提供的宗教事務管理部門的批文或證明文件。 5、外地常設機構，所出具的其住地政府主管部門的批文。 6、個體工商戶所提供的個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。 7、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會所出具的其主管部門的批文或證明 8、獨立核算的附屬機構所提供的其主管部門的基本存款帳戶開戶登記證和批文。 9、從事生產經營活動的單位或個人所出具的稅務部門頒發(fā)的稅務登記證,帳戶管理,10、開戶單位（個人）法人代表人或單位負責人的身份證、開戶授權委托人的身份證、授權委托書 11

29、、開戶單位（個人）預留印鑒卡 12、開戶單位與開戶銀行簽定的帳戶管理協(xié)議書 13、人民銀行批準的開戶登記證及證明文件 14、開戶銀行聯(lián)網核查、實地核查的相關文件資料。 15、委托核查或開戶單位提供的其所在地公證部門提供的證明其真實性的公證書。,帳戶管理,六、存款人銀行帳戶的撤銷問題 1、被撤銷、解散、宣告破產或關停的 2、注銷、被吊銷執(zhí)照的 3、因遷址或變更開戶行的 4、其他需要撤銷銀行帳戶的 上述1、2項的存款人應在接到通知的5個工作日內主動到開戶行申請撤銷銀行帳戶，但在開戶行有未清償債務的，不得撤銷其銀行結算帳戶。,帳戶管理,七、單位睡眠戶的處理 單位睡眠戶是指一年不發(fā)生資金收付業(yè)務且欠開

30、戶銀行債務的單位銀行結算帳戶。根據銀行結算帳戶管理辦法的規(guī)定，開戶銀行應通知存款人自發(fā)出通知30日內辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉款項納入久懸未取專戶管理。 八、查詢、凍結、扣劃問題 1、人民法院、稅務機關和海關有權查詢、凍結和扣劃單位及個人存款,帳戶管理,2、人民檢察院、公安機關、國家安全機關、軍隊保衛(wèi)部門、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機關有權查詢、凍結單位及個人存款，但無權扣劃存款。 3、監(jiān)察機關只能查詢單位和個人存款，但無權凍結和扣劃存款。 4、審計機關、工商行政管理機關和證券監(jiān)督管理機關只能查詢單位存款。無凍結、扣劃存款的權利。 其他任何機關或團體均無權采取查詢、凍結和扣劃存款的措施，但

31、縣級以上財政部門除外。,帳戶管理,財政部、中國人民銀行關于財政部門查詢被調查檢查單位存款有關事項的通知（財監(jiān)20062號）文件規(guī)定：根據財政違法行為處罰處分條例的規(guī)定，縣級以上人民政府財政部門及省級以上人民政府部門的派出機構依法進行調查或檢查時，經財政部門的負責人批準，可以向金融機構查詢被檢查、調查單位的存款，有關金融機構應當配合。 財政部門依法查詢被調查檢查單位存款時，應出具財政查詢存款通知書，查詢后應填制財政查詢存款工作底稿。,帳戶管理,（財政部門名稱）財政查詢存款通知書 X財監(jiān)（或駐財監(jiān)）詢XX號批準人： XX銀行（信用社）： 茲因XXX（原因）依據財政違法行為處罰處分條例第二十二條和中

32、華人民共和國商業(yè)銀行法第三十條的規(guī)定，特派等位同志前往你處，查詢單位在你單位存款情況，請予配合。 附：可供調查、檢查單位存款線索： 存款單位名稱xxxxxxx 開戶銀行xxxxxxxxxxx 帳號xxxxxxxxxxxxxxx 其他xxxxxxx 查詢人：xxxxxxxxx XX年X月X日 （財政部門印章）,帳戶管理,九、協(xié)助有權機關查詢、凍結和扣劃存款應注意的問題 1、有權機關執(zhí)法人員至少2人或2人以上，注意審查核實其工作證或介紹信。 2、有權機關縣團級以上（含）機構簽發(fā)的協(xié)助查詢、凍結、扣劃存款通知書（主要負責人簽字）。 3、有關與查詢、凍結、扣劃相關的生效地法律文書或行政機關的有關決定書

33、。 4、注意審查協(xié)助凍結、扣劃存款通知書填寫的需被凍結、扣劃存款的單位或個人開戶銀行名稱、戶名、帳號、大小寫金額。,帳戶管理,5、注意審查協(xié)助凍結、扣劃存款通知書上的義務人與所依據的法律文書上的義務人是否相同。 6、注意審查協(xié)助凍結、扣劃存款通知書上的凍結、扣金額否是確定的。如果發(fā)現(xiàn)缺少應附的法律文書，是以及法律文書有關內容與協(xié)助凍結、扣劃存款通知書的內容不符的，要說明原因，退回協(xié)助凍結、扣劃存款通知書或所附的法律文書。,帳戶管理,十、凍結存款的期限及相關事項 1、有權凍結單位或個人存款的期限最長不超過6個月，期滿后可以續(xù)凍。有權機關應在凍結期滿前辦理續(xù)凍手續(xù)，逾期未辦事續(xù)凍手續(xù)的視為自動解除

34、凍結措施。 2、有權機關對已凍結的存款再行要求凍結的，金融機構不予辦理，但要說明原因。 3、凍結期內只有原作出凍結決定的有權機關作出解凍決定并出具解凍通知書，才能給已凍結的存款予以解凍,帳戶管理,4、被凍結存款的單位或個人對凍結提出異議的，應告之其與作出凍結的有權單位聯(lián)系，凍結期內金融機構不得自行解凍。 5、有權機關在凍結、解凍工作中發(fā)生錯誤，其上級機關直接做出變更決定或裁定的，金融機構可以憑變更決定書或裁定書，予以辦理。 6、兩個以上有權機關對同一單位或個人存款實施凍結或扣劃的，應當協(xié)助最先送達協(xié)助凍結、扣劃存款通知書的有權機關辦理凍結、扣劃存款手續(xù)。,帳戶管理,十一、要建立查詢、凍結、扣劃

35、存款登記簿。 在辦理有權機關查詢、凍結和扣劃存款時應對以下情況進行登記： 1、有權機關名稱；2、執(zhí)法人員姓名和證件號碼；3、金融機構經辦人員姓名；4、被查詢、凍結和扣劃存款的單位（個人）名稱或姓名、帳號；5、協(xié)助查詢、凍結和扣劃存款的時間和金額；6、相關法律文書名稱及文號；7、協(xié)助結果；8、其他相關內容；9、有權機關執(zhí)行人員簽字。,帳戶管理,十二、帳戶管理中需注意的問題 1、對已開立的單位銀行結算帳戶必須按規(guī)定進行年檢，未按規(guī)定進行年檢超過年檢期限的不得發(fā)生業(yè)務。銀行結算帳戶年檢的目的是通過對單位銀行結算帳戶的年檢，及時掌握存款單位的基本情況，確保其開戶資格的合規(guī)性和帳戶信息資料的真實、完整，

36、保障存款人資金收付 活動的正常運行。年檢中對不符合銀行結算帳戶管理辦法的應予以撤銷；對經核實銀行結算帳戶的資料發(fā)生變動的，應及時辦理變更手續(xù)。,帳戶管理,2、銀行結算帳戶信息資料的管理工作。必須切實加強銀行結算帳戶資料的日常管理工作，要落實專人負責此項工作，并認真收集、整理銀行結算帳戶開戶資料，按會計檔案管理要求，歸檔管理，保管期限為帳戶開戶之日起至該帳戶撤銷后10年為限。 3、存款人變更預留印鑒應如何處理。存款單位因遺失等原因需變更預留銀行印鑒的，應向銀行出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關證明文件；因管理需要需更換印鑒的應出具書面申請、原預留印鑒的式樣等相關證明文件。,帳戶管理,個人遺

37、失或變更預留印鑒或更換簽字人的，應向銀行出具經本人簽名確認的書面申請，以及原印鑒或簽字人的個人身份證件。 4、違反銀行結算帳戶管理辦法有關條款的處罰問題 (1)對單位存款人的處理 一是偽造、變造證明文件，欺騙銀行開立結算帳戶以及不按規(guī)定及時撤銷銀行結算帳戶的；違規(guī)開立銀行帳戶，違規(guī)支取現(xiàn)金，利用開立銀行帳戶逃廢銀行債務，出租、出借銀行結算帳戶的非經營性的單位存款人給予警告并處1000元以下罰款，經營性單位的存款人除警告外，處5000以上至3萬元以下罰款；構成犯罪的移交司法部門處理。,帳戶管理,二是法人代表人或主要負責人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項，存款人未在規(guī)定期限內通知銀行的，給予

38、警告，并處以1000元的罰款。 三是存款人偽造、變造、私自印制開戶登記證的，屬非經營性的處以1000元的罰款，屬經營性的處以1萬元以上3萬元以下的罰款，構成犯罪的移交司法部門處理。 (2)對開戶銀行的處理 一是違反規(guī)定為存款人多頭開立銀行結算帳戶,帳戶管理,的；對明知或應知是單位資金，允許以自然人名稱開立帳戶存儲的，對開戶銀行給予5萬元以上30萬元以下罰款；對銀行直接負責的高管人員、直接負責的主管人員、直接責任人給予紀律處分；情節(jié)嚴重的停止其開立基本帳戶的核準、責令停業(yè)整頓或吊銷經營金融業(yè)務許可證；構成犯罪的移交司法總部門處理。 二是銀行在銀行結算帳戶的開立、使用、變更或撤銷中，提供虛假開戶申

39、請資料欺騙人民銀行核準開立基本存款帳戶、臨時存款帳戶、預算單位專用存款帳戶的；開立或撤銷單位銀行結算帳戶，未在其基本帳戶開戶登記證上予以,帳戶管理,登記、簽章或通知相關開戶銀行的；違規(guī)辦理個人銀行結算帳戶轉帳結算的；為儲蓄帳戶辦理轉帳結算的；超過期限或未按規(guī)定向人民銀行報送帳戶開立、變更、撤銷等資料的，對其給予警告，并處以5000元以上3萬元以下罰款，對銀行直接負責的高管人員、直接負責的主管人員、直接責任人給予紀律處分；情節(jié)嚴重的停止其開立基本帳戶的核準；構成犯罪的移交司法總部門處理。 5、開戶單位(個人)身份真實性的核查問題。,帳戶管理,一是根據四川銀行業(yè)從業(yè)人員案防工作五十個嚴禁要求對單位

40、結算賬戶開戶時要執(zhí)行雙人上門核實，并在新開戶的賬戶檔案中留存銀行核實人員與申請開戶單位的招牌、路牌或辦公環(huán)境等合影的圖片信息資料。 二是對企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的真?zhèn)我ㄟ^“四川企業(yè)信息網”進行聯(lián)網核查。信息網上核查不到的，信用社可安排兩名經辦人員到工商部門核實，并在開戶資料上記錄核實過程及結果。,帳戶管理,三是要對事業(yè)單位、社會團體、宗教組織，要到政府相關部門、編制委員會、宗教事務管理部門進行真實性核查，并做好核查記錄。 四是對申請開戶單位法人代表、主要負責人身份的真實性進行聯(lián)網核查。 五是對于綿陽市外、省外企業(yè)、團體要求開戶的，其真實性工作，可以委托當?shù)劂y行進行核查，或要求申請開戶單位提供當?shù)毓C部

41、門提供的企事業(yè)單位、團體生產經營活動正常，工商、稅務年檢合格的證實其真實性的公證書,帳戶管理,只有企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體、宗教組織或個人所提供的開立資料及真實性核查無誤后方可按規(guī)定程序辦理開戶手續(xù)。 6、個人結算賬戶（卡或折）開戶申請書保管問題 經聯(lián)網核查無誤后，開戶申請書經雙方簽字蓋章后第一聯(lián)由客戶簽收（在申請書第二聯(lián)上注明協(xié)議已簽收）保管，第二、三（卡無第三聯(lián)）聯(lián)、身份證復印件和身份核查屏打信息信用社專夾保管。,三、業(yè)務工作中需進一步明確和規(guī)范的問題,一、身份證問題 日常業(yè)務經營過程中，客戶因各種原因導致存單、存折、銀行卡丟失的現(xiàn)象十分普遍，但由于制度與現(xiàn)時生活中的客觀實際存在較大的差距

42、，加之監(jiān)管力度、違規(guī)處罰力度的加大，導致實際工作中客戶因存單折、銀行卡掛失補開、補卡業(yè)務中對客戶身份證件問題與銀行信用社之間發(fā)生矛盾糾紛的現(xiàn)象時有發(fā)生。 為進一步規(guī)范日常業(yè)務操作，現(xiàn)結合客觀實際統(tǒng)一作如下要求：,身份證問題,1、一代、二代身份證件號碼不同問題 凡用一代身份證件開戶，用二代身份證件辦理掛失的，用9118交易對一代、二代身份證件進行聯(lián)網核查并屏打核查信息，核查為同一人的在0181掛失解掛交易中證件名稱錄入一代身份證號碼，辦理掛失解掛業(yè)務。同時用二代身份證復印件作傳票附件。 核查后不能認定為同一人的，不得辦理掛失解掛手續(xù)。,身份證問題,2、60歲以上老人未辦理辦理二代身份問題 日常業(yè)

43、務經營過程中，特別是在發(fā)放農村養(yǎng)老金過程中，大部分60歲以上的老人均未辦理二代身份證，這給部分因保管不善導致財政一折通存折丟失后，補辦存款存折時按制度規(guī)定又要求必須出具客戶身份證，給客戶、給員工日常業(yè)務操作帶來殊多難題，有時因解釋不到位引發(fā)客戶糾紛，甚至當?shù)卣畬π庞蒙缧纬芍T多不滿情緒，在一定程度上影響信用社在當?shù)氐纳鐣蜗螅酥劣绊憳I(yè)務的正常開展和穩(wěn)健發(fā)展。,身份證問題,對此，在尊重客觀現(xiàn)實，方便客戶的情況下可以采取客戶所在地村組出具書面證明、戶口簿以及當?shù)毓才沙鏊鼍叩膽艏C明一同作為辦理存款掛失、補折業(yè)務的書面證明材料?？蛻羧粲幸淮矸葑C，可以一同復印作為客戶身份的證明材料。若無一代身

44、份證，當?shù)毓才沙鏊鼍叩膽艏C明必須張貼客戶的近照片，公安派出所在照片處加蓋公章。 3、客戶申請掛失時，系統(tǒng)內信息與身份證信息不一致（戶名相同，證件號碼不同） ，如何操作？,身份證問題,如系統(tǒng)內現(xiàn)有身份證無正確信息時，身份核實核查后修改客戶身份信息為正確的客戶身份證號碼，再辦理掛失業(yè)務。 系統(tǒng)內現(xiàn)有身份證已建立有正確信息，即客戶用身份證件辦理了相關存貸款業(yè)務，系統(tǒng)中建立了正確的客戶信息，但該掛失業(yè)務所對應的客戶號與系統(tǒng)現(xiàn)有的客戶號不一致時，經身份核查系統(tǒng)核查證實后，就將該筆掛失業(yè)務客戶的證件類型修改成其他有效證件，然后辦理掛失銷戶。,身份證問題,4、辦理存入業(yè)務時，輸入身份號碼時客戶身份證姓

45、名與系統(tǒng)提示戶名不一致時如何操作？ 必須聯(lián)網進行身份核查，再聯(lián)網核查無誤后用“1323”交易修改客戶信息后，再辦理相關業(yè)務，不能再選其他證件辦理業(yè)務。 為什么不用“1390”交易更改帳戶信息。既然系統(tǒng)內已存在該身份證件號碼，但客戶姓名不一致，原因及有可能是其他客戶辦理相關業(yè)務時，柜員身份證錄入錯誤，如用“1390”交易更改帳戶信息，用該身份證號碼辦理的所有帳戶名稱將隨之發(fā)生變更。,身份證問題,這個問題2008年永豐信用社一客戶在永豐開立的存款帳戶，后因八一分社在辦理業(yè)務一儲戶一筆定期儲蓄時，就因為用“1323”交易更改了客戶信息，又用“1390”交易更改了帳戶信息，導致永豐分社開戶的客戶帳戶名

46、稱隨之發(fā)生變更。為查明原因，聯(lián)社派員通過三天的的努力，才將其原因查清。,資金匯劃問題,二、資金匯劃問題 目前，我市我村信用社開通的匯兌業(yè)務系統(tǒng)有1、省內信用社之間的網內匯兌業(yè)務； 2、人民銀行大額支付系統(tǒng)（5萬元以上）； 3、人民銀行小額支付系統(tǒng)（5萬元以下）； 4、農信銀資金匯劃系統(tǒng)。近期還正式開通了“農信銀工商銀行直聯(lián)轉帳”業(yè)務系統(tǒng)。 使用方法： 1、客戶到網點辦理省內農村信用社開戶單位,資金匯劃問題,位的資金匯劃業(yè)務時，既可以用網內匯兌（1601交易）進行資金匯劃業(yè)務，也中以用現(xiàn)代支付系統(tǒng)（人民銀行大、小額支付系統(tǒng)）進行資金劃轉，但超過聯(lián)社大額資金匯劃管理限額的必須通過網內匯兌劃聯(lián)社清算

47、中心，由清算中心通過相關業(yè)務系統(tǒng)走帳；超過400萬元的要提前一天報清算中心，以便清算中心上報省中心，做好資金匡算。 2、若是省外農村信用社的可以用網內匯兌上劃聯(lián)社清算中心，由清算中心通過農信銀渠道,資金匯劃問題,進行資金劃轉，也可以用大、小額支付系統(tǒng)進行資金劃轉（資金額度上的要求同上）。 使用網內匯兌業(yè)務系統(tǒng)時，機構號的查詢：用1610交易進行查詢。 3、客戶辦理跨行業(yè)務交易時用現(xiàn)代支付系統(tǒng)（大、小額支付系統(tǒng)）。金額超過5萬元以上的用大額支付系統(tǒng)，5萬元（含5萬元）以下的用小額支付系統(tǒng)（資金額度上的要求同上）。 業(yè)務流程：客戶填制支款憑證（取款憑證、轉帳支票、電匯憑證），柜員根據客戶提供的,資

48、金匯劃問題,憑證，首先通過“1840”交易查詢對方行號，再進行往帳錄入（1801或2201）交易，經授權柜員審查無誤后提交。應該注意的是：一是柜員在審查客戶提供的憑證時，收款人開戶行必須詳細清楚，不得簡稱，避免系統(tǒng)因收款人開戶行不詳盡而無法處理、退票。二是每日下午4：30分左右應堅持用“1841”交易查詢系統(tǒng)中有無查詢、查復報單，若有應及時處理。 4、客戶辦理跨行（工商銀行）業(yè)務時，要求通過農信銀工商銀行直聯(lián)轉帳業(yè)務系統(tǒng)辦理,資金匯劃問題,資金匯劃業(yè)務。由于基層網點未開通此業(yè)務，各網點在辦理與工商銀行之間資金匯劃業(yè)務時，應先通過網內匯兌劃至聯(lián)社中心，由清算中心進行資金劃轉。注意：采用農信銀工商

49、銀行直聯(lián)轉帳業(yè)務方式劃轉資金時，收款單位開戶行只需真寫“工商銀行”就行，沒有必要寫明具體的開戶行名稱。 三、柜員級別及授權權限問題 一級柜員沒有授權權限，只能辦理相關業(yè)務，超過一定金額需授權的業(yè)務都必須經授權,柜員級別及授權權限問題,后才能處理。 二級柜員在權限范圍內辦理業(yè)務，超過權限的必須經授權后才能辦理。同時，可以對其他柜員進行業(yè)務授權，授權上線：現(xiàn)金5萬元、轉帳10萬元。 三級柜員在權限范圍內辦理業(yè)務，超過權限的必須經授權后才能辦理。同時，可以對其他柜員進行業(yè)務授權，授權上線：現(xiàn)金50萬元、轉帳100萬元。 四級柜員在權限范圍內辦理業(yè)務，超過權限的必須經授權后才能辦理。同時，可以對其他柜

50、員進行業(yè)務授權，授權上線：現(xiàn)金200萬元、轉帳400萬元。,柜員級別及授權權限問題,五級柜員在權限范圍內辦理業(yè)務，超過權限的必須經授權后才能辦理。同時，可以對其他柜員進行業(yè)務授權，授權上線：現(xiàn)金1000萬元、轉帳2000萬元。 目前我市轄內各營業(yè)網點的門柜人員，一般都是三級以上柜員，在辦理大額資金取現(xiàn)、匯劃業(yè)務時基本可以滿足日常業(yè)務的需要。 個別時間、個別網點因代理政府災后重建或發(fā)放災后補貼時柜員授權級別不足，需向聯(lián)社上報柜員級別調整表（數(shù)據維護表），經聯(lián)社,貼現(xiàn)業(yè)務,同意后上報省聯(lián)社綿陽匯聚中心進行柜員級別調整，在相關業(yè)務處理完畢后，再恢復原有柜員級別。 但是，我們有的員工，平時不加強學習，

51、也不虛心向相關部門或同事咨詢，一筆100萬元的資金匯劃業(yè)務分5次進行劃轉，給客戶留下很不好的印象，有損信用社的形象。 四、貼現(xiàn)業(yè)務 為優(yōu)化信貸資產結構，目前我市轄內三合、永豐、二郎廟、厚壩、武都、含增、彰明、,貼現(xiàn)業(yè)務,彰明和公司部開辦了銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務，為確保信用社資金財產的安全，切實防范票據詐騙案件事故的發(fā)生。聯(lián)社要求： 1、認真審查票據業(yè)務的真實性。 2、所有銀行承兌匯票必須通過聯(lián)社清算中心進行票據真?zhèn)悟炞C，并通過網絡進行查詢。綿陽市境內金融機構簽發(fā)的10萬元以上的銀行匯票必須到簽發(fā)行進行核實；100萬元以上綿陽市外、省內金融機構簽發(fā)的銀行匯票必須到簽發(fā)銀行進行核實，200萬元以上的

52、省外金融機構簽發(fā)的銀行承兌匯票必須到簽發(fā)銀行進行核實。,貼現(xiàn)業(yè)務,3、基層分社交聯(lián)社清算中驗證真實的銀行承兌匯票由清算中心負責保管，并給遞交銀行承兌匯票的分社出具銀行承兌匯票代理保管證書，建立驗證、保管登記簿，經雙方簽字，入庫保管?；鶎臃稚鐟{證清算中心出具的代理保管證書和銀行承兌匯票復印件（清算中心驗票人簽字、清算中心簽章）辦理票據貼現(xiàn)手續(xù)。銀行承兌匯票到期后，由基層分社通過清算中心辦理銀行承兌匯票的申請解匯工作。,批量代理加密文檔問題,五、批量代理中有關加密文檔問題 聯(lián)社再三強調：農村信用社基層網點不得代替被代理單位生成批量代理加密文件，但在前次檢查中發(fā)現(xiàn)，部分分社仍然代行被代理單位權利，幫

53、助其生成批量代理加密文件，這既不利于案件防控，同時也存在極大的操作風險。對此，聯(lián)社再次強調從即日起任何分社或個人不得代理被代理單位生成批量代理加密文件，一經發(fā)現(xiàn)將嚴肅處理。,聯(lián)網核查,六、那些業(yè)務需要對客戶身份進行聯(lián)網核查？ （一）人民幣銀行賬戶業(yè)務，具體包括開立、變更個人儲蓄賬戶、個人銀行結算賬戶(個人信用卡賬戶)和單位銀行結算賬戶業(yè)務。 （二）人民幣信貸業(yè)務。 （三）法律法規(guī)規(guī)定需要核查公民身份信息的其他銀行業(yè)務。 其中： 1同一柜員同一天辦理的同一客戶的其他業(yè)務，第一次核查后，可不再進行身份核查。 2同一柜員同一天辦理同一姓名、同一身份證號碼的客戶轉存業(yè)務，如原系統(tǒng)內信息正確，可不核查。

54、,聯(lián)網核查,七、客戶身份聯(lián)網核查不一致時，如何操作？ 根據銀發(fā)2007345號文件，對于身份證號碼不存在，或存在但與姓名不符或照片不符的，可采取以下方式進一步核實：一是要求客戶出具戶口簿、護照、駕駛證等進行佐證，并留存復印件；二是由客戶到戶籍所在地公安機關申請核實，如經核實相關居民身份證確屬真實證件，客戶可持居民身份證和公安機關核實并填寫的回執(zhí)到銀行機構申請辦理業(yè)務，三是遇特殊情況或需要緊急辦理的，銀行機構可直接向公安部查詢服務中心申請核實，五日內公安部門將加蓋業(yè)務公章的公民身份信息核實情況反饋表反饋至網點。,系統(tǒng)無法機打憑證問題,八、存折（卡）掛失補開如何操作？ 根據掛失申請書的客戶回單聯(lián)在

55、“0181”交易做掛失補開交易并屏打信息作業(yè)務流水憑證，不再手工填制特殊業(yè)務申請書。凡涉及特殊業(yè)務交易的系統(tǒng)又不自動打印特殊業(yè)務憑證的一律用SC6000系統(tǒng)相關交易的屏打信息作業(yè)務流水憑證，不再手工填制特殊業(yè)務申請書。 九、因機器故障未打印出憑證或憑證使用錯誤需更換憑證的如何操作？ 可用“1489”交易（分錄流水查詢）查詢后的,系統(tǒng)無法機打憑證問題,屏打作記賬憑證。但涉及儲戶存取款的都需儲戶簽字確認，若事后發(fā)現(xiàn)憑證使用錯誤，需更換憑證的，必須經當班柜員提請內勤主管或門市負責人審查核實，其他柜員證明屬實并簽字確認。,憑證的使用問題,十、現(xiàn)金支票收款人名稱的填寫？ 現(xiàn)金支票上收款單位只能為付款單位

56、名稱或個人。如收款人填寫為其他單位名稱，按照現(xiàn)行財務制度規(guī)定單位與單位之間的資金往來必須以轉帳方式進行結算，因此只能做轉賬業(yè)務處理。 十一、電匯憑證的使用？ 電匯憑證一般是在辦理跨系統(tǒng)、跨轄區(qū)業(yè)務時使用。第一聯(lián)交客戶、第二聯(lián)作借方憑證（單位存折戶和個人賬戶的取款憑條作附件）、第三聯(lián)作往賬報單附件。,憑證的使用問題,十二、日常匯劃結算業(yè)務轉賬支票、電匯憑證適用范圍？ 同一網點和江油轄內網點客戶之間的匯劃用轉賬支票，跨行和異地匯劃業(yè)務用電匯憑證。 十三、往賬報單的使用？ 通過網內匯兌辦理業(yè)務后，網內匯兌憑證第二聯(lián)作往賬貸方憑證，第一、三聯(lián)隨借方憑證裝訂存檔。,憑證的使用,十四、客戶購買重要空白憑證

57、如何操作？ 單位支票戶購買重要空白憑證需要的資料：開戶單位購買憑證的申請書并加蓋預留印鑒，經辦人的身份證原件及復印件、身份核查屏打信息、填制重要空白憑證領用單。 單位存折戶購買重要空白憑證需要的資料：除強制付出憑證打印清單外，其余同上，同時在重要空白憑證銷號登記簿登記。 個人購買重要空白憑證需要的資料：同單位存折戶一致。,流水的勾對問題,十五、系統(tǒng)流水的勾對？ 根據川信聯(lián)發(fā)2010244號文件要求：每日營業(yè)終了，用“1489”交易打印出柜員流水，并換人逐筆勾對。逐筆勾對完畢后，應作出勾對結論，對流水與憑證出現(xiàn)不符的要逐筆記錄，及時要求柜員進行查找，并及時向單位領導或聯(lián)社主管部門報告情況，寫明流

58、水勾對時間，勾對柜員簽字確認，柜員流水隨傳票裝訂在柜員軋賬單后面，并按川信聯(lián)辦發(fā)2010158號文件之規(guī)定：第二天打印柜員日志，分錄流水按需打印，不作統(tǒng)一規(guī)定。,四、基層一線員工反應問題的集中解答,1、大小額業(yè)務中，因系統(tǒng)發(fā)送失敗，當時已完成客戶帳和 “4629”科目的核算，但沒生成報單，只有下客戶帳的借方憑證，無貸方憑證，次日該筆資金自動記入26210801子目，無2621貸方憑證，該種情況如何處理？ 因人民銀行大、小額支付系統(tǒng)支付業(yè)務分批發(fā)送時間的設置及網絡運行等原因，導致通過大、小額支付系統(tǒng)辦理匯兌業(yè)務時，因系統(tǒng)原因未生成往帳報單，日終系統(tǒng)軋帳時，系統(tǒng)自動將款項轉入“26210801”科

59、目核算，無2621科目貸方憑證，無需制作相關會計憑證，可直接通過“0911”交易再作大小額匯劃處理。,四、基層一線員工反應問題的集中解答,2、存款存單憑證件支取的可否由他人代?。?可以，憑存款人預留證件和代取人的身份證件方可辦理，但考慮到存款人存單及預留印鑒一同丟失等不可預計的突發(fā)事件發(fā)生，會給客戶資金財產造成損失，建議客戶一般不要使用“預留憑證件支取”的方式約定存款支取方式。 3、沒收和上繳假幣在系統(tǒng)中如何處理？ 沒收和上繳假幣，均應在SC6000綜合業(yè)務系統(tǒng)中表外218A待繳假幣科目進行帳務核算，沒收和上繳假幣需通過OA協(xié)同辦公系統(tǒng)中的反假幣報送系統(tǒng)錄,四、基層一線員工反應問題的集中解答,入相關相息進行報送處理，聯(lián)社財務部專管員接收成功后按規(guī)定上傳當?shù)厝诵蟹醇傧到y(tǒng)（相關操作比照6月25日下發(fā)的反幣上線操作手冊中的說明進行）。 凡一次性發(fā)現(xiàn)假幣10張，硬幣20枚的要及時向當?shù)毓矙C關或當?shù)厝嗣胥y行報告情況。 4、一代身份證在有效期內可否使用？ 一代身份證何時停止使用，目前尚未收到相關文件，為此，一代身份證在有效期內仍可使用。 5、開卡可不可以用戶籍證明？ 不可以。川信聯(lián)綿辦發(fā)201010號文件關,四、基層一線員工反應問題的集中解答,于進一步規(guī)范銀行卡業(yè)務的通知中已有明確規(guī)定用身份證或臨時身份證原件及復印件。 6、人已去逝，存款