廣電管理流程手冊(cè)(ppt 102頁(yè)).ppt

1、SVA010709SH(2000GB)_Process,附錄三： 管理流程手冊(cè),上海廣電股份有限公司,2,3,“咨詢?nèi)纲Y料完整版” 與市面上流行的零散的幾百元的一些所謂咨詢報(bào)告PPT文件絕不相同 與其他出售資料書籍，網(wǎng)上下載的絕不相同! 此次開(kāi)放的“咨詢?nèi)纲Y料”包括麥肯錫、波士頓、畢博、羅蘭貝格、埃森哲等國(guó)際知名 咨詢公司和北大縱橫、新華信、遠(yuǎn)卓、漢普等優(yōu)秀的本土咨詢公司2000年至2004年期間的咨詢 項(xiàng)目資料及相關(guān)方法、工具及成果。 “咨詢?nèi)纲Y料”中含有咨詢項(xiàng)目過(guò)程性文件和完整的提交文件，相信這些資料不論對(duì)于您本 人還是貴公司都有很好的參考價(jià)值和借鑒意義。 對(duì)于咨詢?nèi)耸縼?lái)說(shuō)，“咨詢?nèi)?/p>

2、案資料”更是撰寫項(xiàng)目建議書、編制咨詢報(bào)告、建立行業(yè)知識(shí)庫(kù)、 建立公司自身方法體系、咨詢項(xiàng)目接單及過(guò)程管理等活動(dòng)的有效支持工具。 “咨詢?nèi)纲Y料”列表請(qǐng)查閱附件。 為確保您放心購(gòu)買，您可以提前驗(yàn)證資料的真實(shí)性和價(jià)值性。您可以向我們索取資料詳盡目錄， 在目錄里任選兩份文檔，告訴我們這兩份文檔的標(biāo)題，我們會(huì)通過(guò)email或QQ傳給您，方便您進(jìn)行 資料品質(zhì)的校驗(yàn)。,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-4,管理流程及核心業(yè)務(wù)流程是企業(yè)高效運(yùn)作的重要保證,營(yíng)業(yè)本部1,戰(zhàn)略規(guī)劃,經(jīng)營(yíng)計(jì)劃/預(yù)算,人力資源業(yè)績(jī)管理,一體化的管理流程,營(yíng)業(yè)本部2,營(yíng)業(yè)本部3,業(yè)務(wù)流程,本項(xiàng)目范圍,公司總部

3、,合理的組織結(jié)構(gòu)固然重要，但公司的成功還取決于有效的管理及業(yè)務(wù)流程支持 管理及經(jīng)營(yíng)流程是公司管理活動(dòng)及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的具體載體，和對(duì)部門及個(gè)人職責(zé)、行動(dòng)的進(jìn)一步定義 流程是將公司內(nèi)各部門、職能、及個(gè)人聯(lián)系在一起、協(xié)調(diào)工作的紐帶,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-5,一體化的三大管理流程,戰(zhàn)略規(guī)劃流程,經(jīng)營(yíng)計(jì)劃/預(yù)算流程,人力資源業(yè)績(jī)管理流程,三大管理流程緊密聯(lián)系，環(huán)環(huán)相扣，成為一個(gè)有機(jī)的整體,制定股份公司、各營(yíng)業(yè)本部和業(yè)務(wù)單元未來(lái)五年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場(chǎng)及如何進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，以及量化的業(yè)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測(cè) 公司總經(jīng)理通過(guò)對(duì)各營(yíng)業(yè)本部和業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢，指導(dǎo)其

4、戰(zhàn)略發(fā)展方向 制定于五年戰(zhàn)略目標(biāo)相一致、且有現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)的一年目標(biāo)，指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的落實(shí),將戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)轉(zhuǎn)化為具體的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算，作為股份公司總經(jīng)理和營(yíng)業(yè)本部、業(yè)務(wù)單位領(lǐng)導(dǎo)之間的“業(yè)績(jī)合同”。 股份公司總經(jīng)理通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢、考核，指導(dǎo)營(yíng)業(yè)本部、業(yè)務(wù)單位經(jīng)營(yíng)運(yùn)作,設(shè)定關(guān)鍵崗位人員的業(yè)績(jī)考核計(jì)劃以確保有合理的管理力量配置，成功實(shí)施公司戰(zhàn)略 通過(guò)有效的綜合獎(jiǎng)懲管理系統(tǒng)吸引保留高素質(zhì)人才，發(fā)揮員工積極性，建立業(yè)績(jī)至上的企業(yè)文化,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-6,廣電股份管理流程工作進(jìn)度表,主要活動(dòng),2月,戰(zhàn)略規(guī)劃流程 設(shè)定戰(zhàn)略目標(biāo) 制定戰(zhàn)略 確定戰(zhàn)

5、略規(guī)劃 戰(zhàn)略問(wèn)題的滾動(dòng)分析/研究 經(jīng)營(yíng)/計(jì)劃預(yù)算流程 下達(dá)初步期望業(yè)績(jī)指標(biāo) 預(yù)算的起草 匯總/質(zhì)詢/修正 預(yù)算的最終確定 季度/年度考核及半年度計(jì)劃修訂 人力資源流程 完成定崗定編和崗位描述* 制定業(yè)績(jī)合同 綜合考評(píng) 實(shí)施獎(jiǎng)懲,7月,8月,9月,10月,11月,12月,1月,3月,4月,5月,6月,雙月報(bào)告,雙月報(bào)告,雙月報(bào)告,雙月報(bào)告,雙月報(bào)告,雙月報(bào)告,半年審核會(huì),季度審核會(huì),年度審核會(huì),季度審核會(huì),業(yè)務(wù)單位質(zhì)詢會(huì),營(yíng)業(yè)本部質(zhì)詢會(huì),預(yù)算質(zhì)詢會(huì),半年考核,季度考核,年度考核,季度考核,簽訂業(yè)績(jī)合同,批準(zhǔn)業(yè)績(jī)合同,批準(zhǔn)崗位編制,批準(zhǔn)崗位描述,* 本項(xiàng)工作僅在需要進(jìn)行組織架構(gòu)和崗位調(diào)整時(shí)才開(kāi)展,

6、SVA010709SH(2000GB)_Process,3-7,戰(zhàn)略規(guī)劃流程 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃/預(yù)算流程 人力資源業(yè)績(jī)管理流程,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-8,戰(zhàn)略規(guī)劃流程的目的及原則,目的 制定廣電股份公司以及各營(yíng)業(yè)本部和下屬業(yè)務(wù)單位未來(lái)五年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場(chǎng)及如何進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，以及量化的財(cái)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測(cè)，并定期滾動(dòng)修改 公司領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)對(duì)各營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢，指導(dǎo)各營(yíng)業(yè)本部和業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略發(fā)展方向 制定與五年戰(zhàn)略目標(biāo)一致、又有現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)的一年目標(biāo)，指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的落實(shí),原則 戰(zhàn)略規(guī)劃是公司發(fā)展宏圖的體現(xiàn)及細(xì)化，是對(duì)將來(lái)的展望，公司總經(jīng)理及營(yíng)業(yè)本部及業(yè)務(wù)

7、單位負(fù)責(zé)人“擁有”各自的戰(zhàn)略規(guī)劃 總經(jīng)理及公司高層領(lǐng)導(dǎo)投入大量時(shí)間對(duì)各營(yíng)業(yè)本部提出的戰(zhàn)略規(guī)劃提出嚴(yán)格的質(zhì)詢，以確保目標(biāo)的可行性及高度 公司戰(zhàn)略發(fā)展部門提供股份公司高層領(lǐng)導(dǎo)和營(yíng)業(yè)本部在規(guī)劃過(guò)程中的支持，而不是規(guī)劃的批準(zhǔn)者 下屬業(yè)務(wù)單位應(yīng)在戰(zhàn)略規(guī)劃過(guò)程中積極提供基本信息和數(shù)據(jù)的輸入 戰(zhàn)略規(guī)劃必需以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖袌?chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)分析為基礎(chǔ)，戰(zhàn)略規(guī)劃每年要進(jìn)行審核及向前滾動(dòng)修正，以適應(yīng)市場(chǎng)變化的需要,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-9,業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì),業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì),戰(zhàn)略規(guī)劃流程綜述,廣電集團(tuán)/董事會(huì)股份公司總經(jīng)理 營(yíng)業(yè)本部（事業(yè)部）負(fù)責(zé)人 股份公司戰(zhàn)略發(fā)展部 業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人

8、 業(yè)務(wù)單位規(guī)劃部門,戰(zhàn)略目標(biāo)設(shè)定,制定戰(zhàn)略,確認(rèn)戰(zhàn)略規(guī)劃,指導(dǎo),核實(shí)資料后上報(bào)供作目標(biāo)參考,審批確定股份公司五年目標(biāo),以五年目標(biāo)為指導(dǎo)，起草營(yíng)業(yè)本部的戰(zhàn)略規(guī)劃(含未來(lái)五年及下一年度)，1.1-1.7(b),參加并提建議,質(zhì)詢,業(yè)務(wù)單位計(jì)劃質(zhì)詢會(huì),提供方向性指導(dǎo),提出營(yíng)業(yè)本部目標(biāo)的建議,根據(jù)股份公司五年目標(biāo)制定股份公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃（含未來(lái)五年及下一年度)，1.1-1.7(a),總結(jié)下屬業(yè)務(wù)單位的一年目標(biāo)，核實(shí)確定后，修訂出營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略規(guī)劃，1.1-1.7(b),營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì),參加并提建議,審批后正式確定營(yíng)業(yè)本部一年規(guī)劃,審批后正式確定股份公司一年規(guī)劃,總結(jié)確定股份公司一年 規(guī)劃及資本決策，

9、1.1-1.7(a),完成營(yíng)業(yè)本部一年規(guī)劃 ，1.1-1.7(b),最終確定業(yè)務(wù)單位的下一年度目標(biāo)， 1.1-1.7( c),以五年目標(biāo)為指導(dǎo)，依據(jù)自身情況，市場(chǎng)、顧客等現(xiàn)實(shí)數(shù)據(jù)支持，修正業(yè)務(wù)和產(chǎn)品規(guī)劃，并制訂本單位一年目標(biāo)， 1.1-1.7( c),提供關(guān)鍵資料分析，以及初步的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃， 1.1-1.7( c),明確股份公司發(fā)展方向,匯總信息、 核實(shí)準(zhǔn)確度; 起草股份公 司及營(yíng)業(yè)本 部五年目標(biāo) 1.1-1.7(a,b),審批,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-10,戰(zhàn)略規(guī)劃流程分解（1/3）,廣電集團(tuán)/董事會(huì) 股份公司總經(jīng)理 營(yíng)業(yè)本部（事業(yè)部）負(fù)責(zé)人 股份

10、公司戰(zhàn)略發(fā)展部 業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人 業(yè)務(wù)單位規(guī)劃部門,明確方向,啟動(dòng)工作,匯總信息,設(shè)定目標(biāo),提出要求，明確方向,接受使命，指導(dǎo)戰(zhàn)略發(fā)展部門開(kāi)展工作,領(lǐng)會(huì)戰(zhàn)略方向,傳達(dá)分解目標(biāo),接受使命，認(rèn)可分解戰(zhàn)略目標(biāo),提供關(guān)鍵信息和分析，以及初步的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃，1.1-1.7( c),核實(shí)資料,匯總信息、核實(shí)準(zhǔn)確性,提出營(yíng)業(yè)本部目標(biāo)建議,起草股份公司及營(yíng)業(yè)本部五年戰(zhàn)略目標(biāo)，1.1-1.7(a,b),審批確定股份公司五年戰(zhàn)略目標(biāo),領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可,提出質(zhì)疑,下達(dá)五年戰(zhàn)略目標(biāo),分解戰(zhàn)略目標(biāo)，提出關(guān)鍵信息分析要求,制定戰(zhàn)略,確認(rèn)戰(zhàn)略規(guī)劃,戰(zhàn)略目標(biāo)設(shè)定,財(cái)務(wù)中心應(yīng)及時(shí)提供數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)報(bào)告*,* 實(shí)行事業(yè)部制后，由事業(yè)部財(cái)

11、務(wù)部門提供該項(xiàng)數(shù)據(jù)及報(bào)告,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-11,戰(zhàn)略規(guī)劃流程分解（2/3）,廣電集團(tuán)/董事會(huì)股份公司總經(jīng)理 營(yíng)業(yè)本部（事業(yè)部）負(fù)責(zé)人 股份公司戰(zhàn)略發(fā)展部 業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人 業(yè)務(wù)單位規(guī)劃部門,戰(zhàn)略目標(biāo)設(shè)定,制定戰(zhàn)略,確認(rèn)戰(zhàn)略規(guī)劃,傳達(dá)分解目標(biāo),形成戰(zhàn)略,接受股份公司目標(biāo)，向下屬單位布置營(yíng)業(yè)本部五年戰(zhàn)略目標(biāo)的分解落實(shí)工作,以五年目標(biāo)為指導(dǎo)，依據(jù)自身情況，市場(chǎng)、顧客等現(xiàn)實(shí)數(shù)據(jù)支持，修正業(yè)務(wù)和產(chǎn)品規(guī)劃，并制訂本單位一年目標(biāo)，1.1-1.7( c),戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃切合點(diǎn),提出疑問(wèn)，要求解釋,反饋意見(jiàn),參考業(yè)務(wù)單位規(guī)劃修正營(yíng)業(yè)本部規(guī)劃，形成初稿， 1.1-1.

12、7(b),參考營(yíng)業(yè)本部規(guī)劃修正股份公司規(guī)劃，形成初稿 1.1-1.7(a),分解細(xì)化戰(zhàn)略目標(biāo),SVA010709SH(2000GB)_Process,3-12,戰(zhàn)略規(guī)劃流程分解（3/3）,廣電集團(tuán)/董事會(huì)股份公司總經(jīng)理 營(yíng)業(yè)本部（事業(yè)部）負(fù)責(zé)人 股份公司戰(zhàn)略發(fā)展部 業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人 業(yè)務(wù)單位規(guī)劃部門,業(yè)務(wù)單位規(guī)劃審核和確認(rèn),營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略審核和確認(rèn),以五年目標(biāo)為指導(dǎo)，根據(jù)業(yè)務(wù)產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃，形成本單位的一年目標(biāo)初稿，1.1-1.7( c),業(yè)務(wù)單位規(guī)劃質(zhì)詢會(huì),提供數(shù)據(jù)分析和參謀意見(jiàn),根據(jù)營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行通盤考慮評(píng)估,進(jìn)行修改、細(xì)化，直至確認(rèn)定稿，1.1-1.7( c),提出審核意見(jiàn)和修改要點(diǎn)和時(shí)

13、間表,總結(jié)下屬業(yè)務(wù)單位的一年目標(biāo)，核實(shí)確定后，修訂營(yíng)業(yè)本部的戰(zhàn)略規(guī)劃(含未來(lái)五年及下一年度)，1.1-1.7(b),營(yíng)業(yè)本部 戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì),提供數(shù)據(jù)分析和參謀意見(jiàn),根據(jù)股份公司戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行通盤考慮,質(zhì)詢,質(zhì)詢,進(jìn)行修改、細(xì)化，直至確認(rèn)定稿，1.1-1.7(b),提出審核意見(jiàn)和修改要點(diǎn)和時(shí)間表,完成年度規(guī)劃,審批后正式確定營(yíng)業(yè)本部一年規(guī)劃,審批后正式確定股份公司一年規(guī)劃,總結(jié)落實(shí)股份公司一年規(guī)劃及資本決策，1.1-1.7(a),戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的切合點(diǎn)；財(cái)務(wù)中心參與關(guān)鍵財(cái)務(wù)目標(biāo)的細(xì)化和落實(shí),審批,技術(shù)中心和外部專家提供技術(shù)評(píng)估和意見(jiàn),SVA010709SH(2000GB)_Process,3-1

14、3,股份公司各級(jí)管理人員應(yīng)共同承擔(dān)戰(zhàn)略規(guī)劃責(zé)任,戰(zhàn)略規(guī)劃職能人員,發(fā)動(dòng)并領(lǐng)導(dǎo)戰(zhàn)略規(guī)劃流程 審查、質(zhì)詢、核準(zhǔn)(或否決)戰(zhàn)略規(guī)劃，并負(fù)責(zé)實(shí)施,領(lǐng)導(dǎo)層/高層經(jīng)理(從營(yíng)業(yè)本部負(fù)責(zé)人至股份公司總經(jīng)理),營(yíng)業(yè)本部下屬各業(yè)務(wù)單位/實(shí)體,牽頭組織戰(zhàn)略規(guī)劃流程 起草、匯總公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，提交質(zhì)詢會(huì) 協(xié)助營(yíng)業(yè)本部起草跨業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略舉措，匯總整體戰(zhàn)略 對(duì)營(yíng)業(yè)本部整體戰(zhàn)略及下屬業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略進(jìn)行分析，并提出參考意見(jiàn) 協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)安排戰(zhàn)略規(guī)劃流程中的行政事務(wù),提供關(guān)鍵資料(如：市場(chǎng)分析、收入預(yù)測(cè)、利潤(rùn)預(yù)測(cè))供戰(zhàn)略規(guī)劃人員進(jìn)行分析 組織下屬規(guī)劃部門起草本業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略,SVA010709SH(2000GB)_Proce

15、ss,3-14,總部戰(zhàn)略發(fā)展部在規(guī)劃流程中的牽頭角色,形成戰(zhàn)略工作內(nèi)容,領(lǐng)會(huì)集團(tuán)/董事會(huì)對(duì)股份公司的發(fā)展要求 取得股份公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)發(fā)展方向的看法 取得各營(yíng)業(yè)本部領(lǐng)導(dǎo)層對(duì)目標(biāo)的建議 取得下屬業(yè)務(wù)單位關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)活動(dòng)數(shù)據(jù)分析 根據(jù)發(fā)展目標(biāo)草擬股份公司的五年目標(biāo)，經(jīng)股份公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，送集團(tuán)/董事會(huì)審批后確定 將批準(zhǔn)后的股份公司目標(biāo)傳達(dá)給各營(yíng)業(yè)本部及各業(yè)務(wù)單位,協(xié)助/督促各營(yíng)業(yè)本部制定戰(zhàn)略 對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境進(jìn)行分析 對(duì)股份公司現(xiàn)況及重要戰(zhàn)略議題進(jìn)行分析 按股份公司五年目標(biāo)及上述分析結(jié)果制定戰(zhàn)略規(guī)劃初稿，取得高層領(lǐng)導(dǎo)共識(shí) 業(yè)務(wù)組合/發(fā)展重點(diǎn) 戰(zhàn)略舉措 財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測(cè),協(xié)助管理委員會(huì)，籌備各營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì) 協(xié)

16、助股份公司領(lǐng)導(dǎo)分析各營(yíng)業(yè)本部所提出的規(guī)劃內(nèi)容，準(zhǔn)備質(zhì)詢問(wèn)題 參與質(zhì)詢會(huì)提出質(zhì)詢建議 根據(jù)各營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)的決議/結(jié)論，總結(jié)完成股份公司的一年規(guī)劃 收集各營(yíng)業(yè)本部按戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)結(jié)論修正后的年度規(guī)劃 負(fù)責(zé)匯總送審并下達(dá),推動(dòng)流程的角色,擬定股份公司年度的工作時(shí)間表并公布給全公司 按需要召開(kāi)目標(biāo)協(xié)調(diào)會(huì),制作統(tǒng)一的戰(zhàn)略規(guī)劃重點(diǎn)表格，分發(fā)至各下屬機(jī)構(gòu)作為范本 向高層領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)戰(zhàn)略規(guī)劃初稿,開(kāi)展質(zhì)詢會(huì)準(zhǔn)備工作和安排 質(zhì)詢會(huì)的具體議程 會(huì)前準(zhǔn)備材料的齊備 應(yīng)出席人員的會(huì)議通知 將最后定稿的年度規(guī)劃在股份公司內(nèi)按需要公布，供財(cái)務(wù)，人力資源部門進(jìn)行配套的資金計(jì)劃，訂立業(yè)績(jī)合同及人力資源規(guī)劃,SVA010709S

17、H(2000GB)_Process,3-15,1.1-1.7(a) 股份公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容,主要內(nèi)容,1.1a 公司發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo) 1.2a 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對(duì) 公司影響的評(píng)估 今后五年公司所處的各行業(yè)的發(fā)展展望 宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對(duì)本公司造成的影響 主要發(fā)展機(jī)會(huì) 主要威脅 1.3a 本公司現(xiàn)狀分析 各營(yíng)業(yè)本部及主要業(yè)務(wù)單位情況、業(yè)績(jī)及趨勢(shì) 各營(yíng)業(yè)本部及主要業(yè)務(wù)單位在所處行業(yè)內(nèi)的地位及優(yōu)勢(shì)、弱點(diǎn),1.4a 公司未來(lái)五年戰(zhàn)略目標(biāo)，分解細(xì)化 至年度目標(biāo) 公司未來(lái)五年業(yè)務(wù)重組 進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù)行業(yè) 放棄哪些產(chǎn)業(yè) 各營(yíng)業(yè)本部的發(fā)展側(cè)重點(diǎn) 主要戰(zhàn)略舉措 新投資、合資、合作、兼并

18、收購(gòu) 關(guān)、停、并、轉(zhuǎn) 業(yè)務(wù)組合及組織架構(gòu)的調(diào)整 1.5a 股份公司經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測(cè)* 總銷售額/總營(yíng)業(yè)收入 投資資本回報(bào)(ROIC) 1.6a 主要資源需求預(yù)測(cè) 資本投資 人力資源 1.7a 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié),* 尤其是第一年的規(guī)劃目標(biāo)應(yīng)與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃密切相聯(lián)，可直接轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，指導(dǎo)相應(yīng)預(yù)算計(jì)劃的形成,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-16,1.1-1.7(b) 營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容,主要內(nèi)容,1.1b 該營(yíng)業(yè)本部發(fā)展遠(yuǎn)景及五年戰(zhàn)略目標(biāo) 1.2b 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對(duì)該營(yíng)業(yè)本部 及下屬業(yè)務(wù)單位影響的評(píng)估 今后五內(nèi)年國(guó)內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)

19、展變化趨勢(shì) 今后五內(nèi)年行業(yè)的發(fā)展展望 產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì) 主要法規(guī)及經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化 宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對(duì)該營(yíng)業(yè)本部造成的影響 創(chuàng)造的主要機(jī)會(huì) 造成的主要威脅 1.3b 該營(yíng)業(yè)本部現(xiàn)狀分析 該營(yíng)業(yè)本部及下屬主要業(yè)務(wù)單位近年業(yè)績(jī)及發(fā)展趨勢(shì) 該營(yíng)業(yè)本部及下屬主要業(yè)務(wù)單位主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及弱點(diǎn) 下屬主要業(yè)務(wù)單位面臨的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析(國(guó)內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)者) 營(yíng)業(yè)本部?jī)?nèi)業(yè)務(wù)組合，資源的整合、發(fā)展及共享,1.4b 該營(yíng)業(yè)本部五年戰(zhàn)略(方案)，分解細(xì)化至 年度目標(biāo) 今后五年將在哪些市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) 地理市場(chǎng) 產(chǎn)品定位 業(yè)務(wù)模型 如何競(jìng)爭(zhēng)：主要競(jìng)爭(zhēng)手段 主要戰(zhàn)略舉措 市場(chǎng)、渠道及產(chǎn)品的發(fā)展重點(diǎn) 資源的整合、發(fā)展及共享 1.5b 營(yíng)業(yè)本

20、部及下屬業(yè)務(wù)單位五年經(jīng)營(yíng)及財(cái) 務(wù)目標(biāo)預(yù)測(cè)（含一年目標(biāo)） 主要增長(zhǎng)點(diǎn)預(yù)測(cè) 總銷售額 市場(chǎng)份額 投資資本回報(bào)(ROIC) 1.6b 配合股份公司戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測(cè) 資本投資 人力資源 1.7b 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié),SVA010709SH(2000GB)_Process,3-17,1.1-1.7(c) 業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容,主要內(nèi)容,1.1c 本業(yè)務(wù)單位五年戰(zhàn)略目標(biāo) 1.2c 行業(yè)發(fā)展形勢(shì)對(duì)本單位主營(yíng)業(yè)務(wù)影響的評(píng)估 市場(chǎng)容量和行業(yè)產(chǎn)能 產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì) 技術(shù)趨勢(shì) 消費(fèi)者偏好 主要法規(guī)及經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化 1.3c 本業(yè)務(wù)單位現(xiàn)狀分析 本業(yè)務(wù)單位近年業(yè)績(jī)及發(fā)展趨勢(shì) 本業(yè)務(wù)單位主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及弱點(diǎn)

21、 本業(yè)務(wù)單位面臨的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析(國(guó)內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)者) 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手近幾年業(yè)績(jī)分析 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手今后五年可能采取的戰(zhàn)略舉措 對(duì)手戰(zhàn)略舉措對(duì)本公司的潛在威脅 可能進(jìn)入本行業(yè)的新競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手 可能出現(xiàn)的替代產(chǎn)品,1.4c 本業(yè)務(wù)單位五年業(yè)務(wù)產(chǎn)品規(guī)劃(方案)，分 解細(xì)化至年度目標(biāo) 今后五年將在哪些市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) 地理市場(chǎng) 產(chǎn)品定位 業(yè)務(wù)模型 如何競(jìng)爭(zhēng)：主要競(jìng)爭(zhēng)手段 主要戰(zhàn)略舉措 市場(chǎng)擴(kuò)張 新客戶、渠道的建立 新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā) 1.5c 本業(yè)務(wù)單位五年經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測(cè)（含一年目標(biāo)） 主要增長(zhǎng)點(diǎn)預(yù)測(cè) 總銷售額 市場(chǎng)份額 投資資本回報(bào)(ROIC) 1.6c 配合戰(zhàn)略舉措的主要資源需求預(yù)測(cè) 資本投資 人力資源 1.7c 和前一年戰(zhàn)

22、略規(guī)劃的差異及總結(jié),SVA010709SH(2000GB)_Process,3-18,不同層面戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容側(cè)重點(diǎn)各有不同,a. 股份公司側(cè)重點(diǎn),b. 營(yíng)業(yè)本部側(cè)重點(diǎn),c. 業(yè)務(wù)單位側(cè)重點(diǎn),1.1 五年戰(zhàn)略目標(biāo) 1.2 宏觀環(huán)境/行業(yè)分析 1.3 現(xiàn)狀分析 1.4 戰(zhàn)略目標(biāo)的分解細(xì)化 1.5 經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測(cè) 1.6 資源需求預(yù)測(cè) 1.7 差異總結(jié),整體戰(zhàn)略重點(diǎn)的鞏固或轉(zhuǎn)移（包括行業(yè)和地域） 與戰(zhàn)略重點(diǎn)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)組合 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及其對(duì)市場(chǎng)購(gòu)買力的影響 經(jīng)濟(jì)政策的變化和影響 技術(shù)領(lǐng)域變化和影響 新的行業(yè)投資機(jī)遇 整體行業(yè)地位、政策影響力，以及融資能力 各營(yíng)業(yè)本部經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀分析結(jié)果的匯總 對(duì)整體

23、行業(yè)重點(diǎn)和業(yè)務(wù)組合調(diào)整目標(biāo)進(jìn)行年度分解細(xì)化 各營(yíng)業(yè)本部及下屬業(yè)務(wù)單位年度細(xì)化結(jié)果的匯總 新投資產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的前景預(yù)測(cè)分析 各營(yíng)業(yè)本部經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)目標(biāo)的匯總、調(diào)整 匯總各營(yíng)業(yè)本部的資源需求，通盤考慮并進(jìn)行調(diào)整 股份公司層面進(jìn)行差異分析，并質(zhì)詢出現(xiàn)重大差異的營(yíng)業(yè)本部,產(chǎn)品線和相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展 下屬業(yè)務(wù)單位的協(xié)作調(diào)整，及其價(jià)值創(chuàng)造空間 行業(yè)政策的變化和影響 所涉足領(lǐng)域的技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)及其對(duì)業(yè)務(wù)的影響 產(chǎn)業(yè)鏈的延伸/縮短的可能性及其價(jià)值 下屬業(yè)務(wù)單位間的規(guī)模效應(yīng)/協(xié)同效應(yīng) 下屬業(yè)務(wù)單位經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀分析結(jié)果的匯總 對(duì)營(yíng)業(yè)本部業(yè)務(wù)和產(chǎn)品組合調(diào)整目標(biāo)進(jìn)行年度分解細(xì)化及匯總 資源的整合、發(fā)展及共享 相關(guān)新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)拓

24、展前景的預(yù)測(cè)分析 下屬業(yè)務(wù)單位經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)目標(biāo)的匯總、調(diào)整 匯總下屬業(yè)務(wù)單位的資源需求，進(jìn)行合理調(diào)整 營(yíng)業(yè)本部層面進(jìn)行差異分析，并質(zhì)詢出現(xiàn)重大差異的業(yè)務(wù)單位,主營(yíng)業(yè)務(wù)/產(chǎn)品的行業(yè)地位市場(chǎng)份額 銷售收入和利潤(rùn)水平 主營(yíng)產(chǎn)品的發(fā)展趨勢(shì) 技術(shù)發(fā)展 消費(fèi)者偏好 供求關(guān)系及走向 本單位業(yè)績(jī)現(xiàn)狀分析 本單位優(yōu)劣勢(shì)分析 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析 確定地域和細(xì)分市場(chǎng) 明確產(chǎn)品定位 選定業(yè)務(wù)模型和競(jìng)爭(zhēng)手段 細(xì)化具體戰(zhàn)略舉措 業(yè)務(wù)主要增長(zhǎng)點(diǎn)預(yù)測(cè) 主要產(chǎn)品銷量/市場(chǎng)份額 產(chǎn)品價(jià)格/成本空間 利潤(rùn)水平 （以上均需含一年目標(biāo)） 根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展，提出下一年及未來(lái)資源需求 對(duì)業(yè)務(wù)單位層面的差異進(jìn)行滾動(dòng)分析,SVA010709SH(20

25、00GB)_Process,3-19,戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板（1/7）,1.1、五年戰(zhàn)略綜述,發(fā)展的遠(yuǎn)大目標(biāo),為實(shí)現(xiàn)該遠(yuǎn)大目標(biāo)采取的戰(zhàn)略舉措闡述,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-20,公司發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)的具體內(nèi)容,具體內(nèi)容,公司發(fā)展遠(yuǎn)景 公司戰(zhàn)略總結(jié),未來(lái)五年內(nèi)公司的發(fā)展目標(biāo) 選定的重點(diǎn)發(fā)展行業(yè) 本公司的競(jìng)爭(zhēng)能力及方式 預(yù)計(jì)需投入的資源 預(yù)定達(dá)成的財(cái)務(wù)目標(biāo)及投資回報(bào) 公司未來(lái)五年的重要戰(zhàn)略舉措概述,最高領(lǐng)導(dǎo)層共識(shí) 匯總以下各章節(jié)(2-7章)的分析重點(diǎn),主要成果 廣電股份在今后五年內(nèi)的發(fā)展戰(zhàn)略,議題,信息來(lái)源,SVA010709SH(2000GB)_Process

26、,3-21,戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板（2/7）,1.2、宏觀經(jīng)濟(jì)與行業(yè)分析,具體內(nèi)容 宏觀環(huán)境分析,所含議題 宏觀經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)購(gòu)買力增長(zhǎng)速度 宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展所引發(fā)的新增長(zhǎng)點(diǎn) 重大技術(shù)突破和發(fā)展及其影響,分析,資料來(lái)源,行業(yè)需求特點(diǎn),總體評(píng)價(jià),行業(yè)供應(yīng)特點(diǎn),行業(yè)平衡,工業(yè)鏈分析,行業(yè)進(jìn)入壁壘,行業(yè)業(yè)績(jī),潛在的向前及向后整合機(jī)會(huì) 這些機(jī)會(huì)的創(chuàng)造價(jià)值的潛力,市場(chǎng)需求和增長(zhǎng)模式 價(jià)格趨勢(shì) 潛在替代產(chǎn)品,行業(yè)內(nèi)參與者數(shù)量及各自的份額 生產(chǎn)量趨勢(shì) 生產(chǎn)能力發(fā)展及計(jì)劃 WTO的影響,行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)能力利用預(yù)測(cè) 可能的行業(yè)突變及潛在影響,投資需求 政府政策控制,行業(yè)的整體發(fā)展及利潤(rùn)率,營(yíng)業(yè)本部/業(yè)務(wù)單位規(guī)劃中無(wú)需填寫,業(yè)務(wù)

27、單位規(guī)劃中無(wú)需填寫,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-22,宏觀環(huán)境和行業(yè)分析的具體內(nèi)容,具體內(nèi)容,宏觀環(huán)境分析 行業(yè)與競(jìng)爭(zhēng)分析(針對(duì)廣電股份的主要現(xiàn)有業(yè)務(wù)以及可能的新業(yè)務(wù)),未來(lái)五年內(nèi)中國(guó)/上海市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度 中國(guó)加入WTO后對(duì)廣電股份各種有利與不利因素的分析(機(jī)會(huì)與威脅) 政府在五年內(nèi)可能改變的政策及法規(guī)，以及改變政策后對(duì)廣電股份的影響(機(jī)會(huì)與威脅分析) 五年內(nèi)可能的技術(shù)領(lǐng)域變化以及對(duì)廣電股份的意義(機(jī)會(huì)與威脅) 五年內(nèi)行業(yè)的發(fā)展?jié)摿εc速度 行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)情況以及進(jìn)入/退出壁壘 行業(yè)的關(guān)鍵成功因素分析 行業(yè)整體的業(yè)績(jī)情況(利潤(rùn)率) 行業(yè)結(jié)構(gòu)以及價(jià)值鏈分析，考慮整合機(jī)

28、會(huì) 近期可能的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境變化,政府部門的訪談 文獻(xiàn)檢索 宏觀經(jīng)濟(jì)專家訪談 專攻市場(chǎng)調(diào)查 行業(yè)協(xié)會(huì) 行業(yè)專家訪談 行業(yè)內(nèi)主要競(jìng)爭(zhēng)者訪談 主要競(jìng)爭(zhēng)者的年報(bào)表 國(guó)際行業(yè)分析 文獻(xiàn)檢索,主要成果 廣電股份在今后五年內(nèi)的主要威脅 可能的新機(jī)會(huì),議題,信息來(lái)源,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-23,戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板（3/7）,1.3、現(xiàn)狀分析,1.3.1 公司整體實(shí)力,差距分析(弱點(diǎn)及潛在威脅、挑戰(zhàn)）,該行業(yè)的機(jī)會(huì),行業(yè)成功要素,營(yíng)業(yè)本部/業(yè)務(wù)單位無(wú)需填寫,XX產(chǎn)品/業(yè)務(wù),X營(yíng)業(yè)本部/業(yè)務(wù)單位,行業(yè)領(lǐng)先者,差異分析,1.3.2 產(chǎn)品/業(yè)務(wù)分析,行業(yè)地位 政策影響力 融資能力,銷

29、售收入 市場(chǎng)份額 單位現(xiàn)金成本 銷售收入比上年增長(zhǎng)率 營(yíng)銷開(kāi)銷,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-24,現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容,具體內(nèi)容,議題,信息來(lái)源,各營(yíng)業(yè)本部業(yè)績(jī) 各營(yíng)業(yè)本部發(fā)展能力 政策影響力分析 資金取得能力,已投入資本及過(guò)去五年回報(bào)率 市場(chǎng)份額(按行業(yè)分析) 獲利能力與行業(yè)平均利潤(rùn)率之比較 技術(shù)水平優(yōu)勢(shì)/弱點(diǎn) 成本水平優(yōu)勢(shì)/弱點(diǎn) 市場(chǎng)滲透能力與開(kāi)拓能力(營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)、市場(chǎng)定位、客戶關(guān)系) 對(duì)政府行業(yè)政策的影響力 與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系 融資來(lái)源及期望回報(bào) 銀行關(guān)系 資金市場(chǎng)趨勢(shì),內(nèi)部分析 行業(yè)協(xié)會(huì)/統(tǒng)計(jì) 內(nèi)部分析 市場(chǎng)訪談/反饋 客戶訪談 內(nèi)部分析 案例分析 內(nèi)部分析 投

30、資人訪談,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-25,戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板（4/7）,1.4、未來(lái)五年戰(zhàn)略分析,業(yè)務(wù)所屬行業(yè)分析,資料來(lái)源：麥肯錫分析,行業(yè)結(jié)構(gòu) 經(jīng)營(yíng)行為 行業(yè)整體業(yè)績(jī),業(yè)務(wù)與公司主體業(yè)務(wù)的關(guān)系,規(guī)模效應(yīng) 協(xié)同效應(yīng) 產(chǎn)業(yè)鏈的延伸/縮短,具體內(nèi)容,所含討論議題,分析,資料來(lái)源,行業(yè)壁壘,政策法規(guī) 投資需求 退出成本,總體評(píng)價(jià),具體產(chǎn)品/市場(chǎng)舉措,目標(biāo)地域/細(xì)分市場(chǎng) 產(chǎn)品的價(jià)值定位 業(yè)務(wù)模型和競(jìng)爭(zhēng)手段,由業(yè)務(wù)單位填寫關(guān)鍵數(shù)據(jù)和分析,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-26,未來(lái)五年戰(zhàn)略分析的具體內(nèi)容,具體內(nèi)容,議題,信息來(lái)源,行業(yè)重點(diǎn)/業(yè)

31、務(wù)組合方向 業(yè)務(wù)組合和企業(yè)調(diào)整舉措 具體產(chǎn)品/市場(chǎng)舉措,進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù)/行業(yè)(原因、方式) 退出哪些行業(yè)(原因、退出方式) 營(yíng)業(yè)本部業(yè)務(wù)發(fā)展側(cè)重點(diǎn)及所需資源 下屬公司的關(guān)閉、停業(yè)、合并、出售 下屬公司可能進(jìn)行的合資、聯(lián)盟 目標(biāo)地域/細(xì)分市場(chǎng)的供求分析 關(guān)鍵購(gòu)買因素分析 價(jià)值定位的差異化方向 銷售渠道和方式 競(jìng)爭(zhēng)和業(yè)務(wù)發(fā)展的可能模式,內(nèi)部分析 外部信息分析 外部咨詢 內(nèi)部分析 市場(chǎng)分析 可能對(duì)象的建議書 內(nèi)部分析 外部信息分析 市場(chǎng)分析 外部咨詢,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-27,戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板（5/7）,1.5.1、經(jīng)營(yíng)目標(biāo) - 分產(chǎn)品/業(yè)務(wù),戰(zhàn)略舉措：,2

32、001,2002,2003,2004,2005,銷售收入 銷售量 市場(chǎng)規(guī)模預(yù)測(cè) 市場(chǎng)份額 價(jià)格 市場(chǎng)最高價(jià)格 與最高價(jià)格差距 銷售成本 單位成本 行業(yè)領(lǐng)先水平 差距 成本降低幅度 銷售量 銷售費(fèi)用 行業(yè)領(lǐng)先水平 差距 費(fèi)用降低幅度,資料來(lái)源：麥肯錫分析,主要由業(yè)務(wù)單位和營(yíng)業(yè)本部填寫,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-28,經(jīng)營(yíng)目標(biāo)具體內(nèi)容,具體內(nèi)容,議題,信息來(lái)源,銷售收入 銷售成本 銷售費(fèi)用,市場(chǎng)規(guī)模及其年增長(zhǎng)率預(yù)測(cè) 目前主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及其市場(chǎng)份額 目前廣電的市場(chǎng)份額 市場(chǎng)舉措可能獲得的份額增長(zhǎng) 目前廣電產(chǎn)品的價(jià)格 主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手價(jià)格水平 市場(chǎng)整體價(jià)格走勢(shì) 產(chǎn)品成本曲線

33、（反映行業(yè)平均水平、領(lǐng)先者水平，及生產(chǎn)規(guī)模對(duì)成本的影響） 成本控制舉措可獲得的下降空間 新技術(shù)可能獲得的成本下降空間 目前銷售渠道效率和費(fèi)用 本行業(yè)銷售費(fèi)用水平及走勢(shì) 達(dá)到目標(biāo)銷量可能需要的渠道拓展和效率提高及其相應(yīng)費(fèi)用,行業(yè)協(xié)會(huì) 行業(yè)專家訪談 行業(yè)分析 文獻(xiàn)檢索 運(yùn)作企業(yè) 行業(yè)協(xié)會(huì) 行業(yè)專家訪談 行業(yè)分析 運(yùn)作企業(yè) 行業(yè)專家訪談 行業(yè)分析 運(yùn)作企業(yè),SVA010709SH(2000GB)_Process,3-29,戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板（5/7）,1.5.2、財(cái)務(wù)目標(biāo),銷售收入 成本 費(fèi)用 稅息前利潤(rùn) 所得稅 稅息后利潤(rùn) 折舊 資本性支出 運(yùn)營(yíng)資本變動(dòng),現(xiàn)金流,2001,2002,2003,20

34、04,2005,投資資本回報(bào)率,業(yè)務(wù)單位、營(yíng)業(yè)本部和股份公司公司三 個(gè)層面分別填報(bào)，逐級(jí)匯總、平衡調(diào)整,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-30,財(cái)務(wù)分析及價(jià)值評(píng)估具體內(nèi)容,具體內(nèi)容,議題,信息來(lái)源,產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)效益指標(biāo) 投資資本回報(bào)率 新業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)價(jià)值分析 價(jià)值評(píng)估,單位產(chǎn)量利潤(rùn) 單位產(chǎn)量成本(分解) 產(chǎn)能 各營(yíng)業(yè)本部營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率(分解) 營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 本公司在新業(yè)務(wù)的銷售、成本及利潤(rùn)預(yù)測(cè) 經(jīng)營(yíng)及投資現(xiàn)金流量測(cè)算 投資計(jì)劃 預(yù)期的第一年樂(lè)觀及保守經(jīng)營(yíng)狀況詳細(xì)分析 今后五年經(jīng)營(yíng)狀況估計(jì) 五年凈現(xiàn)值計(jì)算 每種價(jià)值評(píng)估方案背后的詳細(xì)假設(shè) 投資資本回報(bào)率與加權(quán)資本成

35、本比較 營(yíng)業(yè)本部未來(lái)5年-10年自由現(xiàn)金流量 營(yíng)業(yè)本部?jī)衄F(xiàn)值,運(yùn)作企業(yè) 財(cái)務(wù)部門協(xié)助 財(cái)務(wù)部門協(xié)助,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-31,戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板,1.6、主要資源需求,財(cái)務(wù)資源 資本額 資本來(lái)源,2001,2002,2003,2004,2005,人力資源 人才需求 人才來(lái)源,其它資源,業(yè)務(wù)單位、營(yíng)業(yè)本部和股份公司公司三 個(gè)層面分別填報(bào)，逐級(jí)匯總、平衡調(diào)整,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-32,主要資源需求預(yù)測(cè)的具體內(nèi)容,具體內(nèi)容,包含之議題,信息來(lái)源,資本需求,固定資產(chǎn)投資資金要求 預(yù)測(cè)的融資計(jì)劃及成本 各種融資渠道及方案的吸

36、引力評(píng)價(jià) 揭示可能導(dǎo)致資本需求變化的情形及條件 投資計(jì)劃實(shí)施的時(shí)間建議,財(cái)務(wù)部門協(xié)助,其他資源要求,其他資源要求的預(yù)測(cè)(如外部咨詢，高級(jí)管理層時(shí)間，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)人才，勞動(dòng)力及行政支持) 其他資源成本的詳細(xì)預(yù)測(cè),其他部門及人力資源部門協(xié)助,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-33,戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板,1.7、與前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異總結(jié),本年戰(zhàn)略規(guī)劃同上一年的差異,差異解釋,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-34,公司前一年戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)差異的具體內(nèi)容,具體內(nèi)容,差異分析 改進(jìn)方法,目標(biāo)達(dá)成情況總覽 目標(biāo)未達(dá)成差異分析 重大差異 (超出與不足)原因檢討

37、提出對(duì)今年度目標(biāo)設(shè)定方法的修正 提出對(duì)重大差異應(yīng)負(fù)責(zé)單位(人員)的處理建議,內(nèi)部分析 行業(yè)信息,主要成果 廣電股份前一年戰(zhàn)略目標(biāo)差異,議題,信息來(lái)源,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-35,營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì) 會(huì)議議程及目的,會(huì)議目的： 為股份公司設(shè)定未來(lái)五年發(fā)展藍(lán)圖的最重要管理會(huì)議，對(duì)各營(yíng)業(yè)本部及下屬業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見(jiàn)，以確保其嚴(yán)謹(jǐn)性及可行性,會(huì)議議程： 議題 股份公司總經(jīng)理介紹公司總體戰(zhàn)略方向及其目標(biāo) 戰(zhàn)略發(fā)展部經(jīng)理介紹公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃(初稿) 戰(zhàn)略發(fā)展部經(jīng)理宣布會(huì)議規(guī)則 各營(yíng)業(yè)本部呈報(bào)營(yíng)業(yè)本部/ 業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢 戰(zhàn)略發(fā)展

38、部經(jīng)理總結(jié)發(fā)言，介紹修正后的公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃，明確各營(yíng)業(yè)本部需修改的要點(diǎn)及時(shí)間表 股份公司總經(jīng)理總結(jié)/宣布閉會(huì),時(shí)間(小時(shí)) 1,1.5,4X3,1,0.5 15小時(shí),參加人員： 股份公司總經(jīng)理，戰(zhàn)略發(fā)展部經(jīng)理、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、人力資源部經(jīng)理、營(yíng)業(yè)本部部長(zhǎng)，及各營(yíng)業(yè)本部下屬業(yè)務(wù)單位總經(jīng)理(只在質(zhì)詢本單位規(guī)劃時(shí)出席),時(shí)間： 一天半(在公司以外的會(huì)議地點(diǎn)，以避免干擾),SVA010709SH(2000GB)_Process,3-36,營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì) 會(huì)議規(guī)則,需提前準(zhǔn)備的材料： 材料 戰(zhàn)略發(fā)展部經(jīng)理下達(dá)的會(huì)議議程及規(guī)則，材料要求 戰(zhàn)略發(fā)展部經(jīng)理下達(dá)的公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃(初稿) 各營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略規(guī)

39、劃,提前期 3周 45周 2周,會(huì)議規(guī)則： 各營(yíng)業(yè)本部及業(yè)務(wù)單位的呈報(bào)材料圖表一律用標(biāo)準(zhǔn)格式 質(zhì)詢及對(duì)質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ) 質(zhì)詢對(duì)事，不對(duì)人 與會(huì)人員對(duì)各營(yíng)業(yè)本部規(guī)劃有質(zhì)詢權(quán)，股份公司總經(jīng)理對(duì)修正要求有最終決定權(quán),會(huì)后后續(xù)活動(dòng)： 戰(zhàn)略發(fā)展部經(jīng)理總結(jié)、分發(fā)會(huì)議上關(guān)于各營(yíng)業(yè)本部規(guī)劃修改要求的要點(diǎn)，規(guī)劃完成時(shí)間表 責(zé)成修改，戰(zhàn)略發(fā)展部跟蹤進(jìn)度，股份公司總經(jīng)理最終審批,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-37,戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)中高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn) 質(zhì)詢問(wèn)題舉例（1/3）,戰(zhàn)略目標(biāo),重要發(fā)展戰(zhàn)略的目標(biāo)如何設(shè)定的？ 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)目標(biāo)(如：市場(chǎng)份額、價(jià)格指)如何？ 運(yùn)作目標(biāo)(如：

40、產(chǎn)能使用、產(chǎn)出良率)如何？ 管理人員能力開(kāi)發(fā)目標(biāo)？ 這些戰(zhàn)略目標(biāo)的加總是否能達(dá)成股份公司總體的目標(biāo)？ 這些目標(biāo)的積極程度如何？能幫助我們?nèi)〉煤畏N市場(chǎng)定位？,財(cái)務(wù)分析是否支持戰(zhàn)略規(guī)劃的設(shè)想？現(xiàn)金流可行嗎？回報(bào)率高過(guò)資本成本嗎？使用哪些預(yù)測(cè)假設(shè)？ 行業(yè)發(fā)展前景看法的根據(jù)是什么？競(jìng)爭(zhēng)者的看法呢？ 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的考慮是否完全、充分？有無(wú)好的對(duì)策？ 最差的結(jié)局是什么？對(duì)此考慮與準(zhǔn)備是否充分？,可行性,需要哪些資源(內(nèi)、外部)才能實(shí)行所設(shè)定的戰(zhàn)略目標(biāo)？ 今年對(duì)成本控制的具體方案是什么？ 按資源投入的需求判斷，這個(gè)項(xiàng)目的回報(bào)率如何？,資源需求,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-38,戰(zhàn)略

41、質(zhì)詢會(huì)中高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn) 質(zhì)詢問(wèn)題舉例（2/3）,市場(chǎng)的規(guī)模多大(全市場(chǎng)的總銷售量/金額是多少)？ 市場(chǎng)是在成長(zhǎng)還是衰退？ 影響供給與需求的主要變數(shù)是什么？ 主要驅(qū)動(dòng)行業(yè)成長(zhǎng)的因素是什么？,市場(chǎng),我們對(duì)顧客需求的了解是什么？ 決定購(gòu)買的主要原因？誰(shuí)作決定？ 對(duì)產(chǎn)品/服務(wù)品質(zhì)的要求如何？ 我們的產(chǎn)品/服務(wù)一般如何被顧客使用？ 我們的顧客如何細(xì)分？目標(biāo)細(xì)分市場(chǎng)有何特殊需求？ 市場(chǎng)對(duì)顧客的需求有哪些還不能滿足的？ 我們?nèi)绾芜x定目標(biāo)客戶群？,競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手所選定的目標(biāo)客戶群是誰(shuí)？為什么？ 我們的成本結(jié)構(gòu)是如何的？競(jìng)爭(zhēng)者與我們比較如何？ 我們目標(biāo)中的市場(chǎng)占有率是否過(guò)于樂(lè)觀？,客戶,競(jìng)爭(zhēng),SVA010709

42、SH(2000GB)_Process,3-39,戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)中高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn) 質(zhì)詢問(wèn)題舉例（3/3）,價(jià)值定位,我們的產(chǎn)品和服務(wù)對(duì)顧客有什么利益？為他們解決什么問(wèn)題？ 產(chǎn)品本身有何特色？(運(yùn)用的技術(shù)與客戶所感受到的特色) 產(chǎn)品的周邊服務(wù)(如：運(yùn)送、集后服務(wù))有何特色？ 與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比，我們的產(chǎn)品特色如何？ 客戶使用我們的產(chǎn)品和服務(wù)要支付哪些成本？(直接購(gòu)入價(jià)格與日后維修等)如使用競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品呢？ 比較客戶可得到的好處與成本，我們比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手有何優(yōu)勢(shì)？ 我們的價(jià)值定位可以經(jīng)得住市場(chǎng)考驗(yàn)嗎？有沒(méi)有評(píng)估過(guò)其他更好的定位？ 我們的價(jià)值定位是否完全切合目標(biāo)客戶群的需求？,我們使用資源的方式夠不夠有效

43、率？還考慮過(guò)哪些更經(jīng)濟(jì)的方式而能達(dá)到幾乎相同的效果？ 我們的人員技能是否足以支持戰(zhàn)略舉措的要求？如果不夠，如何加強(qiáng)？ 下屬業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人歷年的達(dá)標(biāo)記錄如何？是否總是過(guò)于樂(lè)觀或過(guò)于保守？需要上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)管控還是放手經(jīng)營(yíng)？,資源要求與自身能力,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-40,戰(zhàn)略規(guī)劃流程 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃/預(yù)算流程 人力資源業(yè)績(jī)管理流程,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-41,經(jīng)營(yíng)計(jì)劃/預(yù)算流程的目的及原則,目的,將戰(zhàn)略規(guī)劃的當(dāng)年目標(biāo)轉(zhuǎn)化為一個(gè)詳細(xì)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃以及相應(yīng)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，作為股份公司最高領(lǐng)導(dǎo)和營(yíng)業(yè)本部、下屬業(yè)務(wù)單位領(lǐng)導(dǎo)之間的“業(yè)績(jī)合同” 股

44、份公司領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)對(duì)各營(yíng)業(yè)本部、下屬業(yè)務(wù)單位經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢和考核，指導(dǎo)各營(yíng)業(yè)本部、下屬業(yè)務(wù)單位的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作,原則,股份公司制定業(yè)績(jī)的期望指標(biāo)，由總經(jīng)理通過(guò)對(duì)各營(yíng)業(yè)本部、下屬業(yè)務(wù)單位經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的嚴(yán)格挑戰(zhàn)和質(zhì)詢保證業(yè)績(jī)指標(biāo)的合理性和可操作性 經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃提供明確的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)目標(biāo)，以作為營(yíng)業(yè)本部、下屬業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)考核的依據(jù) 營(yíng)業(yè)本部及其下屬業(yè)務(wù)單位根據(jù)預(yù)算計(jì)劃掌握相應(yīng)資源(人力、財(cái)務(wù))的支配權(quán)和決定權(quán),SVA010709SH(2000GB)_Process,3-42,廣電需要建立一套以事實(shí)為依據(jù)，自上而下，自下而上的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃/預(yù)算制定過(guò)程,自上而下的期望值：,自下而上的計(jì)劃：,匯總/質(zhì)

45、詢/考核,重新調(diào)查,一致的、有約束力的指標(biāo),公司總體計(jì)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo),終端設(shè)備營(yíng)業(yè)本部,網(wǎng)絡(luò)設(shè)備營(yíng)業(yè)本部,綜合業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)本部,終端設(shè)備營(yíng)業(yè)本部 計(jì)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo),切合實(shí)際、實(shí)施性強(qiáng) 以戰(zhàn)略計(jì)劃為基礎(chǔ) 樂(lè)于采納下屬業(yè)務(wù)單位的合理建議 經(jīng)常跟蹤考核,以市場(chǎng)為起點(diǎn)、以事實(shí)為基礎(chǔ)、并富有挑戰(zhàn)性 營(yíng)業(yè)本部牽頭，業(yè)務(wù)單位積極參與 市場(chǎng)營(yíng)銷提供事實(shí)依據(jù) 有具體的行動(dòng)方案來(lái)支持計(jì)劃,金星,銷售中心,數(shù)字音像,億人,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-43,經(jīng)營(yíng)計(jì)劃/預(yù)算流程,按本單位規(guī)劃的第一年目標(biāo)和營(yíng)業(yè)本部期望目標(biāo)，起草預(yù)算，2.1-2.6(c),股份公司總經(jīng)理,股份公司財(cái)務(wù)中心,營(yíng)業(yè)本部

46、負(fù)責(zé)人,董事會(huì)/集團(tuán),根據(jù)公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)期望目標(biāo),下達(dá)期望業(yè)績(jī)指標(biāo),經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃的起草,匯總/質(zhì)詢/修正經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃,經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃的最終確定,季度/年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核及半年度計(jì)劃修訂,分解、初定各營(yíng)業(yè)本部的期望財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)指標(biāo)，下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求,匯總各營(yíng)業(yè)本部經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃，提出初步調(diào)整意見(jiàn),提供分析技術(shù)支持,股份公司預(yù)算質(zhì)詢會(huì),批準(zhǔn)預(yù)算計(jì)劃,匯總修正后各營(yíng)業(yè)本部計(jì)劃，形成股份公司經(jīng)營(yíng)預(yù)算計(jì)劃， 2.1-2.6(a),陳述營(yíng)業(yè)本部經(jīng)營(yíng)預(yù)算計(jì)劃,形成營(yíng)業(yè)本部經(jīng)營(yíng)預(yù)算計(jì)劃，2.1-2.6(b),按需要參與質(zhì)詢會(huì),修正營(yíng)業(yè)本部計(jì)劃， 2.1-2.6(b),每月匯總、分析

47、各營(yíng)業(yè)本部和主要業(yè)務(wù)單位計(jì)劃完成情況，匯報(bào)明顯業(yè)績(jī)差異，見(jiàn)2.7,指導(dǎo)/核準(zhǔn),下屬業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)/計(jì)劃部門,實(shí)際業(yè)績(jī)和計(jì)劃差異過(guò)大時(shí)進(jìn)行干預(yù),批準(zhǔn)預(yù)算計(jì)劃,業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人,指導(dǎo)核準(zhǔn),匯總 分析,初步修改意見(jiàn),修正業(yè)務(wù)單位預(yù)算，2.1-2.6(c),季度/年度營(yíng)業(yè)本部業(yè)績(jī)考核會(huì),季度/年度業(yè)務(wù)單位業(yè)績(jī)考核會(huì),按需要參與考核會(huì),審批,* 實(shí)行事業(yè)部制后，由事業(yè)部財(cái)務(wù)部門驅(qū)動(dòng)本事業(yè)部經(jīng)營(yíng)計(jì)劃/預(yù)算流程,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-44,經(jīng)營(yíng)計(jì)劃/預(yù)算流程（遠(yuǎn)景期）,按本事業(yè)部規(guī)劃的第一年目標(biāo)和公司期望目標(biāo)，起草預(yù)算，2.1-2.6(b)*,股份公司總經(jīng)理,股份公司財(cái)務(wù)中

48、心,事業(yè)部 負(fù)責(zé)人,董事會(huì)/集團(tuán),根據(jù)公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)期望目標(biāo),下達(dá)期望業(yè)績(jī)指標(biāo),經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃的起草,匯總/質(zhì)詢/修正經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃,經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃的最終確定,季度/年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核及半年度計(jì)劃修訂,分解、初定各營(yíng)業(yè)本部的期望財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)指標(biāo)，下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求,匯總各營(yíng)業(yè)本部經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃，提出初步調(diào)整意見(jiàn),提供分析技術(shù)支持,股份公司預(yù)算質(zhì)詢會(huì),批準(zhǔn)預(yù)算計(jì)劃,匯總修正后各營(yíng)業(yè)本部計(jì)劃，形成股份公司經(jīng)營(yíng)預(yù)算計(jì)劃， 2.1-2.6(a),陳述營(yíng)業(yè)本部經(jīng)營(yíng)預(yù)算計(jì)劃,修正營(yíng)業(yè)本部計(jì)劃， 2.1-2.6(b),指導(dǎo),批準(zhǔn)預(yù)算計(jì)劃,每月匯總、分析各事業(yè)部計(jì)劃完成情況，匯報(bào)明顯業(yè)績(jī)

49、差異，見(jiàn)2.7,實(shí)際業(yè)績(jī)和計(jì)劃差異過(guò)大時(shí)進(jìn)行干預(yù),季度/年度事業(yè)部業(yè)績(jī)考核會(huì),按需要參與考核會(huì),事業(yè)部 財(cái)務(wù)部,* 僅SVA網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)事業(yè)部下屬單位仍需制定本業(yè)務(wù)單位預(yù)算，再由事業(yè)部財(cái)務(wù)部門匯總,核準(zhǔn),審批,每月匯總、分析各業(yè)務(wù)單位計(jì)劃完成情況，匯報(bào)明顯業(yè)績(jī)差異，見(jiàn)2.7,季度/年度業(yè)務(wù)單位業(yè)績(jī)考核會(huì),按需要參與考核會(huì),SVA010709SH(2000GB)_Process,3-45,2.1-2.6(a) 股份公司經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃主要內(nèi)容,主要內(nèi)容,2.1a 各營(yíng)業(yè)本部、主要業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃主要前提假設(shè) 2.2a 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及計(jì)劃 年度

50、及月度銷售計(jì)劃 分各營(yíng)業(yè)本部 主要業(yè)務(wù)單位 主要產(chǎn)品 2.3a 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求 綜合營(yíng)業(yè)本部及主要業(yè)務(wù)單位舉措 股份公司層面的舉措（如公司品牌形象，政府關(guān)系） 相應(yīng)的人力/技術(shù)支持,2.4a 現(xiàn)計(jì)劃和總公司目標(biāo)要求之間的差異及填補(bǔ)缺口之具體舉措 2.5a 影響經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 2.6a 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃（主要為各營(yíng)業(yè)本部預(yù)算的匯總） (1) 損益表 (2) 資產(chǎn)負(fù)債表 (3) 現(xiàn)金流量表 (4) 資產(chǎn)質(zhì)量控制預(yù)算 (5) 費(fèi)用預(yù)算 (6) 投資及投資收益預(yù)算 (7) 固定資產(chǎn)預(yù)算 (8) 貸

51、款規(guī)模預(yù)算,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-46,2.1-2.6(b) 營(yíng)業(yè)本部經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃主要內(nèi)容,主要內(nèi)容,2.1b 營(yíng)業(yè)本部戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃主要前提假設(shè) 2.2b 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及計(jì)劃 年度及月度銷售計(jì)劃 主要業(yè)務(wù)單位 主要產(chǎn)品 2.3b 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求 主要新業(yè)務(wù)/產(chǎn)品的開(kāi)發(fā) 主要營(yíng)銷、生產(chǎn)、采購(gòu)、服務(wù)舉措 營(yíng)業(yè)本部層次的舉措，包括整合營(yíng)銷、采購(gòu)、生產(chǎn)調(diào)度等 跨部門的協(xié)調(diào)舉措（如轉(zhuǎn)移價(jià)格） 相應(yīng)的人力/技術(shù)支持,2.4b 現(xiàn)計(jì)劃和營(yíng)業(yè)本部目標(biāo)要求之

52、間的差異及填補(bǔ)缺口之具體舉措 2.5b 影響經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 2.6b 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃（主要為下屬業(yè)務(wù)單位預(yù)算的匯總） (1) 損益表 (2) 資產(chǎn)負(fù)債表 (3) 現(xiàn)金流量表 (4) 資產(chǎn)質(zhì)量控制預(yù)算 (5) 費(fèi)用預(yù)算 (6) 投資及投資收益預(yù)算 (7) 固定資產(chǎn)預(yù)算 (8) 貸款規(guī)模預(yù)算,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-47,2.1-2.6(c) 下屬業(yè)務(wù)單位經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃主要內(nèi)容,主要內(nèi)容,2.1c 本業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 各產(chǎn)品市場(chǎng)、份額、增長(zhǎng)速度、價(jià)位 新產(chǎn)品的投放時(shí)間表 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

53、及預(yù)算計(jì)劃主要前提假設(shè) 2.2c 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及計(jì)劃 年度及月度銷售計(jì)劃 分產(chǎn)品、型號(hào) 分地域 產(chǎn)量、銷量、銷售額、資金回籠率等 2.3c 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求 新業(yè)務(wù)/產(chǎn)品的開(kāi)發(fā) 市場(chǎng)及客戶的開(kāi)拓 生產(chǎn)、采購(gòu)、服務(wù)舉措 相應(yīng)的人力/技術(shù)支持,2.4c 現(xiàn)計(jì)劃和目標(biāo)要求之間的差異及填補(bǔ)缺口之具體舉措 2.5c 影響經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 2.6c 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃 (1) 損益表 (2) 資產(chǎn)負(fù)債表 (3) 現(xiàn)金流量表 (4) 資產(chǎn)質(zhì)量控制預(yù)算 (5) 費(fèi)用預(yù)算 (6) 投資及投資收益預(yù)算 (7)

54、固定資產(chǎn)預(yù)算 (8) 貸款規(guī)模預(yù)算,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-48,不同層面經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃內(nèi)容側(cè)重點(diǎn)各有不同,a. 股份公司側(cè)重點(diǎn),b. 營(yíng)業(yè)本部側(cè)重點(diǎn),c. 業(yè)務(wù)單位側(cè)重點(diǎn),2.1 戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 2.2 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及計(jì)劃 2.3 主要經(jīng)營(yíng)舉措、時(shí)間表及資源 2.4 計(jì)劃與目標(biāo)差異及缺口補(bǔ)償措施 2.5 風(fēng)險(xiǎn)分析及防范措施 2.6 財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃,匯總各營(yíng)業(yè)本部、主要業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述，進(jìn)行合理平衡、調(diào)整 按業(yè)務(wù)條塊、產(chǎn)品線匯總各營(yíng)業(yè)本部和主要業(yè)務(wù)單位業(yè)績(jī)指標(biāo)和計(jì)劃 根據(jù)當(dāng)前經(jīng)營(yíng)活動(dòng)重點(diǎn)確定公司關(guān)鍵指標(biāo) 綜合、統(tǒng)籌各營(yíng)業(yè)本部和主要

55、業(yè)務(wù)單位的舉措 關(guān)鍵新業(yè)務(wù)投資舉措 在股份公司層面開(kāi)展全局性工作 匯總并綜合各營(yíng)業(yè)本部、業(yè)務(wù)單位的計(jì)劃，以及新投資計(jì)劃，與公司目標(biāo)進(jìn)行比較 對(duì)營(yíng)業(yè)本部和業(yè)務(wù)單位的計(jì)劃進(jìn)行合理提升要求 匯總、評(píng)估各營(yíng)業(yè)本部的風(fēng)險(xiǎn)分析，提出綜合防范方案和措施 主要為各營(yíng)業(yè)本部預(yù)算計(jì)劃的匯總,匯總各下屬業(yè)務(wù)單位規(guī)劃及第一年的目標(biāo)，進(jìn)行合理調(diào)整，努力達(dá)到股份公司的目標(biāo)要求 按業(yè)務(wù)單位、產(chǎn)品線匯總各營(yíng)業(yè)本部和主要業(yè)務(wù)單位業(yè)績(jī)指標(biāo)和計(jì)劃 根據(jù)當(dāng)前經(jīng)營(yíng)活動(dòng)重點(diǎn)確定營(yíng)業(yè)本部關(guān)鍵指標(biāo) 綜合、統(tǒng)籌下屬單位的舉措 在營(yíng)業(yè)本部層面開(kāi)展整合、協(xié)調(diào)，進(jìn)一步發(fā)揮規(guī)模、協(xié)同效應(yīng) 匯總并綜合下屬業(yè)務(wù)單位的計(jì)劃 與營(yíng)業(yè)本部目標(biāo)進(jìn)行比較，進(jìn)一步提

56、出整合、調(diào)整舉措 匯總、評(píng)估下屬業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)分析，提出綜合防范方案和措施 主要為下屬業(yè)務(wù)單位預(yù)算計(jì)劃的匯總,細(xì)化、分解本業(yè)務(wù)單位第一年目標(biāo)，落實(shí)到具體的產(chǎn)品、區(qū)域/細(xì)分市場(chǎng) 業(yè)績(jī)指標(biāo)和計(jì)劃按產(chǎn)品、型號(hào)、地域市場(chǎng)進(jìn)一步細(xì)化 按月具體落實(shí)銷量、利潤(rùn)、資金，以及費(fèi)用和成本計(jì)劃 圍繞本單位主營(yíng)業(yè)務(wù)，提出具體產(chǎn)品、市場(chǎng)和競(jìng)爭(zhēng)舉措 比較現(xiàn)有計(jì)劃和第一年規(guī)劃目標(biāo)，提出一些非常規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)較高的舉措，及相應(yīng)的得失分析 根據(jù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)影響關(guān)鍵因素進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，提出防范方案和措施 根據(jù)本單位經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定詳細(xì)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表,SVA010709SH(2000GB)_Process,3-49,預(yù)算計(jì)劃報(bào)告樣板,第一年

57、戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo) 銷售收入 生產(chǎn)成本 毛利 費(fèi)用 稅息前營(yíng)業(yè)收益 現(xiàn)金流 投資需求 投資資本回報(bào)率,2.1a、戰(zhàn)略規(guī)劃概述,終端設(shè)備營(yíng)業(yè)本部,網(wǎng)絡(luò)設(shè)備營(yíng)業(yè)本部,綜合業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)本部,預(yù)算計(jì)劃基本前提假設(shè),總計(jì),SVA010709SH(2000GB)_Process,3-50,預(yù)算計(jì)劃報(bào)告樣板,目標(biāo)細(xì)分,銷售收入 終端設(shè)備本部 網(wǎng)絡(luò)設(shè)備本部 綜合業(yè)務(wù)本部 生產(chǎn)成本 終端設(shè)備本部 網(wǎng)絡(luò)設(shè)備本部 綜合業(yè)務(wù)本部 毛利 終端設(shè)備本部 網(wǎng)絡(luò)設(shè)備本部 綜合業(yè)務(wù)本部 費(fèi)用 銷售費(fèi)用 終端設(shè)備本部 網(wǎng)絡(luò)設(shè)備本部 行政管理費(fèi)用 終端設(shè)備本部 網(wǎng)絡(luò)設(shè)備本部 綜合業(yè)務(wù)本部 公司總部 稅息前營(yíng)業(yè)收益 投資需求 終端設(shè)備本部 網(wǎng)

58、絡(luò)設(shè)備本部 綜合業(yè)務(wù)本部 總部新業(yè)務(wù)投資,1月,2月,3月,4月,5月,6月,7月,8月,9月,10月,11月,12月,2.2a、股份公司主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)計(jì)劃,總計(jì),SVA010709SH(2000GB)_Process,3-51,預(yù)算計(jì)劃報(bào)告樣板,銷售收入 單位價(jià)格 分品種 分渠道 分地域 銷量 分品種 分渠道 分地域 生產(chǎn)成本 分品種單位成本 分品種銷量 毛利 費(fèi)用 銷售費(fèi)用 行政管理費(fèi)用 稅息前營(yíng)業(yè)收益 流動(dòng)資產(chǎn) 現(xiàn)金 應(yīng)收帳款 庫(kù)存 流動(dòng)負(fù)債 短期貸款 應(yīng)付帳款 流動(dòng)資金 固定資產(chǎn)投資需求,1月,2月,3月,4月,5月,6月,7月,8月,9月,10月,11月,12月,2.2b/c、營(yíng)業(yè)本部/業(yè)務(wù)單位主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)計(jì)劃,總計(jì),SVA010709SH(2000GB)_Process,3-52,預(yù)算計(jì)劃報(bào)告樣板,目標(biāo),2.3、戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施具體時(shí)間表,舉措,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,時(shí)間表（月份）,負(fù)責(zé)人 /部門,SVA010709SH(