工程材料調(diào)撥管理制度

工程材料調(diào)撥管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司工程材料的管理，規(guī)范工程材料的調(diào)撥行為，確保工程材料的合理使用和有效控制，降低工程成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各工程項(xiàng)目之間以及工程項(xiàng)目與公司倉(cāng)庫(kù)之間的工程材料調(diào)撥管理。（三）基本原則1.按需調(diào)撥原則：根據(jù)工程項(xiàng)目的實(shí)際需求，合理安排材料的調(diào)撥，確保工程施工的順利進(jìn)行。2.高效便捷原則：簡(jiǎn)化調(diào)撥流程，提高調(diào)撥效率，減少不必要的環(huán)節(jié)和延誤。3.賬實(shí)相符原則：調(diào)撥過(guò)程中要保證材料的數(shù)量、質(zhì)量與賬目記錄一致，做到賬實(shí)相符。4.成本控制原則：通過(guò)合理調(diào)撥，降低材料的采購(gòu)成本、運(yùn)輸成本和庫(kù)存成本，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。二、職責(zé)分工（一）工程部門1.負(fù)責(zé)提出工程材料的需求計(jì)劃，明確材料的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等要求。2.根據(jù)工程進(jìn)度，及時(shí)向公司倉(cāng)庫(kù)或其他工程項(xiàng)目申請(qǐng)材料調(diào)撥。3.對(duì)調(diào)撥到本項(xiàng)目的材料進(jìn)行驗(yàn)收、保管和使用，并負(fù)責(zé)監(jiān)督材料的使用情況，確保材料用于本項(xiàng)目工程。（二）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)工程材料的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管和發(fā)放工作，確保材料的質(zhì)量完好、數(shù)量準(zhǔn)確。2.根據(jù)工程部門的調(diào)撥申請(qǐng)，辦理材料的出庫(kù)手續(xù)，并及時(shí)組織材料的運(yùn)輸和配送。3.定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行盤點(diǎn)，編制庫(kù)存報(bào)表，及時(shí)反饋庫(kù)存信息。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核工程材料調(diào)撥的相關(guān)單據(jù)，確保調(diào)撥業(yè)務(wù)的合法性和準(zhǔn)確性。2.對(duì)工程材料的采購(gòu)成本、運(yùn)輸成本等進(jìn)行核算，準(zhǔn)確記錄材料的收支情況。3.參與工程材料的成本分析和控制工作，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持和建議。（四）采購(gòu)部門1.根據(jù)工程部門的需求計(jì)劃和倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存情況，負(fù)責(zé)工程材料的采購(gòu)工作。2.與供應(yīng)商進(jìn)行談判，簽訂采購(gòu)合同，確保采購(gòu)材料的質(zhì)量、價(jià)格和交貨期符合要求。3.協(xié)助倉(cāng)庫(kù)管理部門做好采購(gòu)材料的驗(yàn)收工作，對(duì)不合格材料及時(shí)辦理退換貨手續(xù)。三、調(diào)撥流程（一）調(diào)撥申請(qǐng)1.工程部門根據(jù)工程進(jìn)度和實(shí)際需求，填寫《工程材料調(diào)撥申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明所需材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途、調(diào)入項(xiàng)目名稱等信息。2.《工程材料調(diào)撥申請(qǐng)表》由工程部門負(fù)責(zé)人簽字審核后，提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門。（二）調(diào)撥審批1.倉(cāng)庫(kù)管理部門收到《工程材料調(diào)撥申請(qǐng)表》后，對(duì)申請(qǐng)材料的庫(kù)存情況進(jìn)行核實(shí)。2.如庫(kù)存充足，倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)人在申請(qǐng)表上簽字批準(zhǔn)，并安排材料的出庫(kù)和運(yùn)輸；如庫(kù)存不足，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門進(jìn)行采購(gòu)，并在申請(qǐng)表上注明情況，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行審批，如同意調(diào)撥，在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)；如不同意調(diào)撥，應(yīng)說(shuō)明理由，并反饋給工程部門。（三）材料出庫(kù)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)后的《工程材料調(diào)撥申請(qǐng)表》，辦理材料的出庫(kù)手續(xù)。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員按照申請(qǐng)表上的要求，對(duì)材料進(jìn)行清點(diǎn)、核對(duì)，確保材料的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量準(zhǔn)確無(wú)誤。3.填寫《工程材料出庫(kù)單》，詳細(xì)記錄材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、調(diào)出項(xiàng)目名稱、調(diào)入項(xiàng)目名稱等信息，并由倉(cāng)庫(kù)管理人員和領(lǐng)料人簽字確認(rèn)。（四）運(yùn)輸配送1.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)材料的數(shù)量、運(yùn)輸距離等因素，選擇合適的運(yùn)輸方式進(jìn)行材料的配送。2.如需委托第三方物流公司運(yùn)輸，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)與物流公司簽訂運(yùn)輸合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保材料的安全運(yùn)輸。3.在運(yùn)輸過(guò)程中，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)跟蹤材料的運(yùn)輸情況，及時(shí)了解材料的到達(dá)時(shí)間和狀態(tài)，并通知調(diào)入項(xiàng)目的工程部門做好接收準(zhǔn)備。（五）材料入庫(kù)1.調(diào)入項(xiàng)目的工程部門在收到材料后，應(yīng)及時(shí)組織人員進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員按照《工程材料出庫(kù)單》上的內(nèi)容，對(duì)材料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行核對(duì)，確保與出庫(kù)單一致。3.如驗(yàn)收合格，調(diào)入項(xiàng)目的工程部門在《工程材料入庫(kù)單》上簽字確認(rèn)，并將入庫(kù)單返回給倉(cāng)庫(kù)管理部門；如驗(yàn)收不合格，應(yīng)及時(shí)通知調(diào)出項(xiàng)目的工程部門和倉(cāng)庫(kù)管理部門，辦理退換貨手續(xù)。（六）賬務(wù)處理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)《工程材料出庫(kù)單》和《工程材料入庫(kù)單》，及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬，確保庫(kù)存信息的準(zhǔn)確無(wú)誤。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)倉(cāng)庫(kù)管理部門提供的出入庫(kù)單據(jù)，進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄材料的采購(gòu)成本、運(yùn)輸成本、庫(kù)存變動(dòng)等情況。3.定期對(duì)工程材料的賬目進(jìn)行核對(duì)，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。四、調(diào)撥價(jià)格（一）內(nèi)部調(diào)撥價(jià)格的確定原則1.按照材料的采購(gòu)成本加上合理的運(yùn)輸成本、倉(cāng)儲(chǔ)成本等確定內(nèi)部調(diào)撥價(jià)格。2.對(duì)于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大的材料，可根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格行情定期調(diào)整內(nèi)部調(diào)撥價(jià)格。3.內(nèi)部調(diào)撥價(jià)格應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定，避免頻繁變動(dòng)給公司內(nèi)部管理帶來(lái)不便。（二）調(diào)撥價(jià)格的計(jì)算方法1.對(duì)于采購(gòu)成本明確的材料，內(nèi)部調(diào)撥價(jià)格=采購(gòu)成本+運(yùn)輸成本+倉(cāng)儲(chǔ)成本。2.對(duì)于采購(gòu)成本不明確的材料，可參考同類材料的市場(chǎng)價(jià)格，結(jié)合公司的實(shí)際情況，確定內(nèi)部調(diào)撥價(jià)格。（三）調(diào)撥價(jià)格的調(diào)整1.當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)超過(guò)一定幅度（如[X]%）時(shí)，由采購(gòu)部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門對(duì)內(nèi)部調(diào)撥價(jià)格進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整。2.調(diào)整后的內(nèi)部調(diào)撥價(jià)格需報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行，并及時(shí)通知相關(guān)部門。五、庫(kù)存管理（一）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存工程材料進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。2.盤點(diǎn)周期為[具體時(shí)間周期，如每月、每季度等]，盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)填寫《工程材料盤點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、存放地點(diǎn)等信息。3.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫《工程材料盤盈盤虧報(bào)告表》，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行處理。（二）庫(kù)存積壓處理1.對(duì)于長(zhǎng)期積壓的工程材料，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清理和處置。2.定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行分析，找出積壓原因，如工程變更、采購(gòu)計(jì)劃不合理等，并采取相應(yīng)的措施加以改進(jìn)。3.對(duì)于可降價(jià)處理的積壓材料，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可通過(guò)內(nèi)部調(diào)劑、對(duì)外銷售等方式進(jìn)行處理，減少庫(kù)存積壓損失。（三）庫(kù)存安全管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)加強(qiáng)庫(kù)存材料的安全管理，確保材料的存儲(chǔ)安全。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備防火、防潮、防盜、防蟲(chóng)等設(shè)施，定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保設(shè)施完好有效。3.建立庫(kù)存材料安全管理制度，明確倉(cāng)庫(kù)管理人員的安全職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)的日常巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理安全隱患。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)工程材料調(diào)撥管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保制度的執(zhí)行到位。2.檢查內(nèi)容包括調(diào)撥流程的合規(guī)性、材料的驗(yàn)收與保管、賬目記錄的準(zhǔn)確性、庫(kù)存管理情況等。3.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改，并跟蹤整改情況。（二）考核機(jī)制1.建立工程材料調(diào)撥管理考核機(jī)制，對(duì)各部門在工程材料調(diào)撥管理工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核指標(biāo)包括材料需求計(jì)劃的準(zhǔn)確性、調(diào)撥申請(qǐng)的及時(shí)性、材料驗(yàn)收的合格率、庫(kù)存管理的規(guī)范性等。3.根據(jù)考核結(jié)