經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)知識(shí)競(jìng)賽題庫(kù)含答案

經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)知識(shí)競(jìng)賽題庫(kù)含答案

二、單選題

1、銀行在辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)電子信息的核驗(yàn)手續(xù)時(shí)，對(duì)于未完成進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)的，下

列說(shuō)法正確的是（）。（）［單選題］*

A、在付款當(dāng)日進(jìn)行核驗(yàn)

B、要求企業(yè)在完成報(bào)關(guān)手續(xù)之日（即進(jìn)口日期，下同）起40日內(nèi)提供相應(yīng)的報(bào)

關(guān)信息，并按照本次貨物貿(mào)易對(duì)外付匯金額，在系統(tǒng)中補(bǔ)辦理核驗(yàn)手續(xù):正確？

C、要求企業(yè)在完成報(bào)關(guān)手續(xù)之日起20日內(nèi)提供相應(yīng)的報(bào)關(guān)信息，并按照本次貨

物貿(mào)易對(duì)外付匯金額，在系統(tǒng)中補(bǔ)辦理核驗(yàn)手續(xù)

D、要求企業(yè)在完成報(bào)關(guān)手續(xù)之日起20日內(nèi)提供相應(yīng)的報(bào)關(guān)信息，并按照?qǐng)?bào)關(guān)單

金額，在系統(tǒng)中補(bǔ)辦理核驗(yàn)手續(xù)

2、金融機(jī)構(gòu)在辦理B類企業(yè)付匯、開(kāi)證、（）貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)

匯或劃出手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查。（）［堂選題］*

A、進(jìn)口

B、出口（正確答案）

C、轉(zhuǎn)口

3、境內(nèi)區(qū)外企業(yè)購(gòu)買海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)貨物，但貨權(quán)屬于境內(nèi)區(qū)外其他企業(yè)，

相關(guān)貨物為從境外進(jìn)入海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域的，境內(nèi)區(qū)外企業(yè)之間應(yīng)當(dāng)以（）收

付。0［單選題］*

A、人民幣（:

B、外幣或人民幣

C、外幣

4、外匯局對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）o0［單選題］*

A、可以要求經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)書(shū)面材料

B、可以約見(jiàn)被經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人

C、可以現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料

D、現(xiàn)場(chǎng)核查人員不得少于3人，并出示證件?，F(xiàn)場(chǎng)核查人員少于3人或者未出示

證件的，被核查單位有權(quán)拒絕（正確答案）

5、下列關(guān)于B類企業(yè)代理出口業(yè)務(wù)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）o0［單選題］*

A、B類企業(yè)代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方收匯

B、B類企業(yè)代理出口收入應(yīng)當(dāng)先進(jìn)入其待核查賬戶，待核查賬戶資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)

的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)其對(duì)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查

C、B類企業(yè)需原幣劃轉(zhuǎn)給委托方的，可以將待核查賬戶資金直接劃入委托方經(jīng)常

項(xiàng)目外匯賬戶,正確答案）

D、B類企業(yè)需原幣劃轉(zhuǎn)給委托方的，應(yīng)當(dāng)將待核查賬戶資金劃入代理方經(jīng)常項(xiàng)目

外匯賬戶，然后再劃轉(zhuǎn)給委托方經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

6、金融機(jī)構(gòu)為B類企業(yè)辦理出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）o0

［單選題］*

A、金融機(jī)構(gòu)為B類企業(yè)辦理出口押匯、福費(fèi)廷、出口保理等出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，

放款時(shí)，資金無(wú)需進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶

B、金融機(jī)構(gòu)為B類企業(yè)辦理出口押匯、福費(fèi)廷、出口保理等出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，

放款時(shí)，應(yīng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查，并按對(duì)應(yīng)的境外回款總額錄入

“本次核注金額”和“本次核注幣種”

C、B類企業(yè)出口貿(mào)易融資資金從境外回款時(shí),應(yīng)當(dāng)講入企業(yè)待核查賬戶,金融機(jī)

構(gòu)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查正確答案）

D、B類企業(yè)出口貿(mào)易融資資金從境外回款時(shí)，無(wú)需進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶，金融機(jī)

構(gòu)無(wú)需實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查

7、下列關(guān)于待核查賬戶管理的說(shuō)法中，正確的是（）。（）I單選題1*

A、企業(yè)同名待核查賬戶之間，資金可以相互劃轉(zhuǎn)

B、企業(yè)待核查賬戶資金，可以對(duì)外直接支付

C、待核查賬戶中的外匯可以用于質(zhì)押人民幣貸款、外匯融資或理財(cái)業(yè)務(wù)

D、出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可直接為企業(yè)辦理從待核查賬戶

結(jié)匯或劃出手續(xù)（正確答案）

8、海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)甲從事進(jìn)口業(yè)務(wù)，2019年5月1日與外商簽訂購(gòu)貨合

同，貨款支付方式為信用證。2019年5月8日，企業(yè)甲在某銀行開(kāi)立信用證，信

用證付款日期為2019年8月18日，銀行要求企業(yè)甲提供80%開(kāi)證保證金，企業(yè)甲

沒(méi)有自有外匯。下列說(shuō)法正確的是0o（）［單選題］*

A、企業(yè)甲不能夠購(gòu)匯存入保證金

B、企業(yè)甲可以購(gòu)匯存入保證金，但只能在支付日期前5個(gè)工作日購(gòu)匯

C、企業(yè)甲應(yīng)可以提前購(gòu)匯存入保證金，實(shí)際對(duì)外支付時(shí)也可以選擇另外一家金融

機(jī)構(gòu)付匯

D、企業(yè)甲應(yīng)可以提前購(gòu)匯存入保證金，實(shí)際對(duì)外支付時(shí)需在購(gòu)匯的金融機(jī)構(gòu)付匯

（正確答案）

9、乙是一家海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域外進(jìn)出口企業(yè)，貨物貿(mào)易名錄分類狀態(tài)為A類。下

面關(guān)于乙貿(mào)易信貸報(bào)告業(yè)務(wù)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是0o0［單選題］*

A、乙應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向

所在地外匯局報(bào)送對(duì)應(yīng)的預(yù)計(jì)收付匯或進(jìn)出口日期等信息

B、乙應(yīng)當(dāng)向外匯局報(bào)送30天以上（不含）的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款

C、乙應(yīng)當(dāng)向外匯局報(bào)送90天以上（不含）的延期收款、延期付款

D、乙應(yīng)當(dāng)向外匯局報(bào)送180天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證（含展期）、海外代付

等進(jìn)口貿(mào)易融資（正確答案）

10、某銀行希望采用電子單證為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是

0o0［單選題I*

A、該銀行應(yīng)為近兩年執(zhí)行外匯管理規(guī)定年度考核B（不含B~）類及以上的銀行；

該銀行未直接參與考核的，應(yīng)以其上一級(jí)參與考核分行的考核等級(jí)為準(zhǔn):正確答案）

B、該銀行應(yīng)具有完善的風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)控制度

C、該銀行具備接收、儲(chǔ)存電子單證的技術(shù)平臺(tái)或手段

D、該銀行能夠采取技術(shù)手段，保證傳輸、儲(chǔ)存電子單證的完整性、安全性

11、企業(yè)丙希望以電子舉證方式在銀行辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是

0o0［單選題］*

A、向銀行提交的電子單證無(wú)法證明交易真實(shí)合法或與申請(qǐng)辦理的外匯收支不一致

的，能夠及時(shí)按銀行要求提交原始交易單證及其他相關(guān)證明材料

B、企業(yè)丙貨物貿(mào)易分類結(jié)果應(yīng)為A類，且取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照滿3年（正確答鄉(xiāng)

C、企業(yè)丙在經(jīng)辦銀行辦理外匯收支的合規(guī)性和信用記錄良好

D、企業(yè)丙保證提交電子單證的真實(shí)、合法、完整，并具備發(fā)送、

儲(chǔ)存電子單證的技術(shù)條件

12、企業(yè)丁于2019年3月10日進(jìn)口貨物50萬(wàn)美元，2019年6月18日在某銀行向

境外支付15萬(wàn)美元貨款，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）c（）［單選題］*

A、銀行應(yīng)當(dāng)在支付前查詢企業(yè)丁的名錄狀態(tài)和分類狀態(tài)，根據(jù)管理狀態(tài)，實(shí)施不

同業(yè)務(wù)管理

B、銀行應(yīng)按照“展業(yè)三原則”的要求，對(duì)企業(yè)付匯業(yè)務(wù)盡職審查

C、銀行應(yīng)在對(duì)外支付15萬(wàn)美元之日起5個(gè)工作日，要求企業(yè)丁提供進(jìn)口報(bào)關(guān)信

息，通過(guò)系統(tǒng)的“報(bào)關(guān)信息核驗(yàn)”模塊，核注企業(yè)進(jìn)口報(bào)關(guān)單金額50萬(wàn)美元

D、銀行應(yīng)在對(duì)外支付15萬(wàn)美元之曰起5個(gè)工作日，要求企業(yè)丁提供進(jìn)口報(bào)關(guān)信

息，通過(guò)系統(tǒng)的“報(bào)關(guān)信息核驗(yàn)”模塊，核注企業(yè)進(jìn)口報(bào)關(guān)單金額15萬(wàn)美元（痛答

案）

13、企業(yè)因違規(guī)被外匯局降低貨物貿(mào)易分類等級(jí)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。（）

［單選題］*

A、企業(yè)經(jīng)外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查無(wú)合理解釋，外匯局可以降為B類企業(yè)

R、外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，企業(yè)未按規(guī)定的時(shí)間和方式向外匯局報(bào)告或提供姿

料，外匯局可以降為B類企業(yè)

C、企業(yè)未按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記，外匯局可以降為B類企業(yè)

D、企業(yè)阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查，或向外匯局提供虛假資料，外匯局可以

降為B類企業(yè)（正確答案）

14、企業(yè)甲（貨物貿(mào)易分類A類）于2019年7月1日在zz銀行收到出口預(yù)收貨款

100萬(wàn)美元，2019年7月15日按合同約定出口貨物。貨物出口后，外商發(fā)現(xiàn)出口

貨物由于短裝，貨物沒(méi)有達(dá)到100萬(wàn)美元。經(jīng)雙方協(xié)商后，企業(yè)甲將多余的貨款

10萬(wàn)美元，于2019年7月30日退回給進(jìn)口商。下列說(shuō)法正確的是（）o（）［單

選題］*

A、企業(yè)甲應(yīng)到外匯局開(kāi)立退匯業(yè)務(wù)登記表

B、企業(yè)甲必須在zz銀行辦理退匯業(yè)務(wù)

C、zz銀行應(yīng)對(duì)10萬(wàn)美元退匯業(yè)務(wù)進(jìn)行付匯核險(xiǎn)

D、zz銀行可以直接辦理10萬(wàn)美元退匯業(yè)務(wù)（正確答案）

15、銀行為客戶辦理外匯業(yè)務(wù)應(yīng)進(jìn)行盡職審查，具體要求不包括（）o0［單選

題1*

A.重點(diǎn)關(guān)注大額、高頻、分拆等可疑交易，對(duì)于客戶身份存疑、交易背景存疑、

交易憑證存疑等情況，應(yīng)執(zhí)行更嚴(yán)格的交易真實(shí)性審核標(biāo)準(zhǔn)

B.了解業(yè)務(wù)的交易性質(zhì)、目的及背景等信息，并對(duì)業(yè)務(wù)背景的真實(shí)性與合理性進(jìn)

行審核

C.對(duì)于可信客戶，可以簡(jiǎn)化單證審核

D.對(duì)于關(guān)注客戶，可以不加強(qiáng)真實(shí)性審核正確答案）

16、貨物貿(mào)易外匯收支主體應(yīng)與進(jìn)出口報(bào)關(guān)單（）一致。（）［單選題］*

A,收發(fā)貨人仃I確答案）

B.生產(chǎn)銷售單位

C.消費(fèi)使用單位

D.報(bào)關(guān)單位

17、B類企業(yè)不得辦理90天（不含）以上的（），但在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情

況好轉(zhuǎn)且沒(méi)有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個(gè)月后，可經(jīng)外匯

局登記辦理。（）［單選題1*

A.遠(yuǎn)期信用證

B.海外代付

C.延期付款正遭答案）

18、C類企業(yè)可辦理下列（）項(xiàng)業(yè)務(wù)。（）［單選題］*

A.90天（不含）以上遠(yuǎn)期信用證（含展期）

B.90天（含）以下遠(yuǎn)期信用證（含展期）（正確：

C.90天（不含）以上延期付款

D.90天（不含）以上的托收

19、進(jìn)口信用證付匯,對(duì)需憑《登記表》辦理的信用證付匯，應(yīng)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)補(bǔ)簽注

0o0［單選題］*

A.申報(bào)單號(hào)〔正確答案）

B.付匯金額

C.付匯金額及付匯日期

D.報(bào)關(guān)單號(hào)

20、對(duì)于可疑預(yù)付貨款業(yè)務(wù)，可要求企業(yè)提供（）o0［單選題］*

A.境內(nèi)銀行出具的保函

B.境外銀行出具的保函H能答案）

C.及時(shí)補(bǔ)交進(jìn)口報(bào)關(guān)單

D.及時(shí)補(bǔ)交運(yùn)輸單據(jù)

21、關(guān)于特殊商品的進(jìn)口購(gòu)付匯，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）o0［單選題］*

A.對(duì)從事金屬、電子、礦砂、煤炭等特殊及大宗商品交易的企業(yè)，應(yīng)建立國(guó)際商

品價(jià)格跟蹤機(jī)制，了解企業(yè)的業(yè)務(wù)變化是否與國(guó)際市場(chǎng)變化相符。

B.對(duì)于進(jìn)口商品自用的，不定期走訪企業(yè)，了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地、人員數(shù)量等信

息，分析企業(yè)的業(yè)務(wù)規(guī)模與經(jīng)營(yíng)能力是否匹配。

C.對(duì)于商品進(jìn)入再交易的，應(yīng)跟蹤了解交易情況。

D.貨物所有權(quán)模糊的企業(yè)，除B.C類企業(yè)均可辦理購(gòu)付匯業(yè)務(wù)。（.：確答案）

22、下列（）單據(jù)，如涉及有毒、有害、易燃、易爆等危險(xiǎn)品、特殊貨物，無(wú)需

描述運(yùn)輸條件、提示或危險(xiǎn)等級(jí)等。0［單選題］*

A.海運(yùn)（空運(yùn)、陸運(yùn)）提單

B.裝箱單

C.倉(cāng)單

D.進(jìn)境貨物備案清單

23、進(jìn)口某些特殊商品應(yīng)具備特定的檢驗(yàn)單據(jù)，如豬鬃、馬尾、羽毛、人發(fā)等商品

需要()。()【單選題］*

A.獸醫(yī)檢驗(yàn)證書(shū)

B.衛(wèi)生檢驗(yàn)證書(shū)

C.消毒檢驗(yàn)證書(shū)正碘答案)

D.蒸蒸證書(shū)

24、代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，()可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給(),也可由()

購(gòu)匯，0不得購(gòu)匯。()［單選題］*

A.代理方、委托方、委托方、代理方

B.委托方、代理方、委托方、代理方

C.委托方、代理方、代理方、委托方(正確答案)

D.代理方、委托方、代理方、委托方

25、對(duì)于貨物流有關(guān)單證，下列()項(xiàng)說(shuō)法是錯(cuò)誤的。()［單選題］*

A.對(duì)于可信客戶，預(yù)付項(xiàng)下的對(duì)外支出，應(yīng)要求企業(yè)在實(shí)際進(jìn)口發(fā)生后補(bǔ)送對(duì)應(yīng)

進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單。(正確答案)

B.可利用郵件、傳真、電話等方式與倉(cāng)儲(chǔ)公司聯(lián)系，核驗(yàn)倉(cāng)單的真實(shí)性。

C.可通過(guò)國(guó)際提單查詢機(jī)構(gòu)、船公司網(wǎng)站等途徑查詢，核驗(yàn)提單真實(shí)性;通過(guò)海事

查詢服務(wù)查詢船舶動(dòng)態(tài)與提單的各項(xiàng)要素，審核是否相符，確認(rèn)客戶對(duì)貨物的所有

權(quán)，應(yīng)注意記名提單不可以轉(zhuǎn)讓。

D.空運(yùn)單。對(duì)于可疑交易，應(yīng)與空運(yùn)單出具方聯(lián)系，核驗(yàn)單據(jù)真實(shí)性。審核單據(jù)

的各項(xiàng)要素信息，確認(rèn)客戶對(duì)貨物的所有權(quán)，應(yīng)注意空運(yùn)單不是貨權(quán)憑證，不可轉(zhuǎn)

讓。

26、對(duì)于()企業(yè)，單證審核后辦理付匯前，未超過(guò)付匯額度的，應(yīng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系

統(tǒng)核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企業(yè)實(shí)際付匯金額與相應(yīng)幣

種，供監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)扣咸對(duì)應(yīng)“進(jìn)口可付匯額度”。超過(guò)付匯額度的，應(yīng)憑《貨物貿(mào)

易外匯業(yè)務(wù)登記表》辦理或提示企業(yè)到外匯局進(jìn)行額度調(diào)整。0［單選題］*

A.A類

B.B類（正確答案）

C.C類

D.輔導(dǎo)期

27、以下說(shuō)法哪種是錯(cuò)誤的（）。（）［單選題］*

A.代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方可憑委托代理協(xié)議招外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代

理方購(gòu)匯。

B.單證應(yīng)真實(shí)有效，要素齊全，不存在明顯瑕疵和虛假及重復(fù)使用等情況。

C.對(duì)B類企業(yè)，應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查，在付匯額度內(nèi)方可為其辦理進(jìn)口預(yù)付業(yè)

務(wù)。

D.一份《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》可以在多家銀行分支機(jī)構(gòu)使用，可分次使

用，可簽注多筆付匯信息。（正確答案）

28、貨物貿(mào)易對(duì)外付匯時(shí)申報(bào)主體申報(bào)應(yīng)使用（）字頭的交易編碼。0［單選題］

*

A.1（正確答案）

B.2

C.3

D.6

29、對(duì)于需憑《登記表》辦理的貨到付款業(yè)務(wù)，以下說(shuō)法正確的是（）o（）［單

選題］*

A.銀行應(yīng)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢并核對(duì)《登記表》電子信息，在付款時(shí)同步完成金額簽

注。

B.銀行應(yīng)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢并核對(duì)《登記表》電子信息，在付款時(shí)同步完成申報(bào)單

號(hào)簽注。

C.銀行應(yīng)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢并核對(duì)《登記表》電子信息，在付款時(shí)同步完成申報(bào)單

號(hào)和金額的簽注。（正確答案）

D.憑《登記表》辦理的業(yè)務(wù)可在任意銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理。

30、關(guān)于進(jìn)口報(bào)關(guān)單，下列（）項(xiàng)錯(cuò)誤。（）［單先題］*

A.提供自行以A4紙打印的報(bào)關(guān)單（進(jìn)境貨物備案清單）付匯證明聯(lián)（為電子口岸

“第一次打印”版本）并加蓋企業(yè)公章

B.報(bào)關(guān)單應(yīng)具備金額、貨物、貿(mào)易方式、經(jīng)營(yíng)單位、收貨單位、啟運(yùn)國(guó)、裝貨

港、境內(nèi)目的地、合同協(xié)議號(hào)等信息

C.經(jīng)營(yíng)單位/收發(fā)貨人應(yīng)該和付款單位一致

D.報(bào)關(guān)金額必須應(yīng)與發(fā)票一致正確答案）

31、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在托管金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的用于托管的外匯資金運(yùn)用賬戶不能與下列哪個(gè)

帳戶之間進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)。（）（）I單選題I*

A.外匯儲(chǔ)蓄帳戶，」確答案）

B.外匯資本金賬戶

C.外匯結(jié)算賬戶

D.境外上市專用外匯賬戶

32、保險(xiǎn)外匯業(yè)務(wù)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向外匯局報(bào)送的業(yè)務(wù)信息中不包含下列哪項(xiàng)？

0（）［單選題］*

A.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)外匯賬戶信息

B.跨境外匯收支信息

C.保費(fèi)外匯收支信息「二確答案）

D.境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)和結(jié)售匯信息

33、外國(guó)駐華外交機(jī)構(gòu)、領(lǐng)事機(jī)構(gòu)外交人員辦理個(gè)人購(gòu)匯、結(jié)匯、外幣現(xiàn)鈔存取業(yè)

務(wù)，可以憑借（）辦理，不占用個(gè)人年度便利化額度。0［單選題］*

A.護(hù)照

B.外交人員證正確答案）

C.國(guó)際組織人員證

D.身份證

34、下列有關(guān)交易單證說(shuō)法錯(cuò)誤的是()o()［單選題］*

A.交易單證可以是紙質(zhì)形式或者是符合法律法規(guī)規(guī)定且被金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可的電子形

式

B.電子形式的交易單證，金融機(jī)構(gòu)審查認(rèn)可后應(yīng)當(dāng)打印紙質(zhì)文件留存，并在紙質(zhì)

文件上簽章

C.辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)后金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在審杳后的交易單證上注明令額、曰

期，加蓋業(yè)務(wù)印章正確答案)

D.由境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人單方面出具的、通過(guò)網(wǎng)絡(luò)下載或傳真的交易單證，應(yīng)當(dāng)

由提交人加蓋具有法律效力的印章或簽字證明

35、境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在境外外匯賬戶使用期限()底，將境外外匯賬戶的銀行銷戶

通知書(shū)報(bào)外匯局備案，余額調(diào)回境內(nèi)，并提供賬戶清單;需要延期使用的，應(yīng)當(dāng)在

()內(nèi)向外匯局提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后，方可繼續(xù)使用。0［單選題］*

A.到期后15個(gè)工作日到期前15個(gè)工作日

B.到期前15個(gè)工作日到期前15個(gè)工作日

C.到期后30個(gè)工作日到期前30個(gè)工作日(正確答案)

D.到期前30個(gè)工作日到期前30個(gè)工作日

36、按規(guī)定已提取但未使用完的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下外幣現(xiàn)鈔，可以()。0［單選題］

*

A.結(jié)匯或存入原提取外幣現(xiàn)鈔所使用的外匯賬戶(正確答案)

B.只能結(jié)匯

C.只能存入原提取外幣現(xiàn)鈔所使用的外匯賬戶

D.以上都不對(duì)

37、境內(nèi)企業(yè)接受或向境外營(yíng)利性機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人捐贈(zèng)，其捐贈(zèng)外匯賬戶的開(kāi)立、

使用、變更、關(guān)閉按照()管理相關(guān)規(guī)定辦理。()［單選題］*

A.經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

B.資本項(xiàng)目外匯賬戶（正確答案）

C.外匯結(jié)算賬戶

38、金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將審查后的交易單證作為業(yè)務(wù)檔案

留存（）備查。（）I單選題］*

A.2年

B.3年

C.5年三確答案）

D.10年

39、服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下代墊或分?jǐn)傎M(fèi)用的期限是指（）。（）［單選題］*

A.指從代墊或分?jǐn)傂袨閷?shí)際發(fā)生之日與償還代墊或分?jǐn)偟氖崭秴R日期之間的期限

（正確答案）

B.指從代墊或分?jǐn)偤贤炗喼张c償還代墊或分?jǐn)偟氖崭秴R日期之間的期限

C.指從代墊或分?jǐn)傂袨楹贤炗喼张c償還代墊或分?jǐn)偟膶?shí)際發(fā)生日期之間的期限

40、下列哪項(xiàng)不能免于對(duì)外支付稅務(wù)備案？（）（）［單選題］*

A.境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)生在境外的進(jìn)出口傭金

B.保險(xiǎn)項(xiàng)下保費(fèi)、保險(xiǎn)金等相關(guān)費(fèi)用

C.出口貿(mào)易項(xiàng)下境外機(jī)構(gòu)獲得的運(yùn)費(fèi)（正％答案）

41、承包工程企業(yè)下列哪種情況可在境外開(kāi)立資金集中管理賬戶（）o0［單選

題I*

A.同一主體在境外同一國(guó)家的多個(gè)工程項(xiàng)目（正確答案）

B.同一主體在境外不同國(guó)家的多個(gè)工程項(xiàng)目

C.同一主體在境外同一國(guó)家的單個(gè)工程項(xiàng)目

42、銷售免稅商品（）o（）［單選題］*

A.只能以外幣標(biāo)價(jià)和結(jié)算

B.只能以人民幣標(biāo)價(jià)和結(jié)算

C.可以外幣或人民筆標(biāo)價(jià)和結(jié)算確答案）

43、具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境內(nèi)外機(jī)構(gòu)間發(fā)生的代墊或分?jǐn)傎M(fèi)用，原則上不得超過(guò)（）

個(gè)月。0【單選題］*

A.24（正確答案）

B.12

C.6

D.3

44、外匯再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指對(duì)外匯財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和外匯人身保險(xiǎn)（）［單選題］*

進(jìn)行再保險(xiǎn)。（B）（正確答案）

A.在境外B.在境外或境內(nèi)C.在境內(nèi)

45、下列哪個(gè)不屬于外匯財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的？（）（）:單選題］*

A.保險(xiǎn)標(biāo)的為在中華人民共和國(guó)境外的財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益

B.保險(xiǎn)標(biāo)的為在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益確答案）

C.保險(xiǎn)標(biāo)的為在中華人民共和國(guó)境內(nèi)與境外之間移動(dòng)的財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益

D.保險(xiǎn)標(biāo)的為境外投保人或境外被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益

46、下列哪個(gè)不屬于外匯人身保險(xiǎn)標(biāo)的？（）（）:單選題］*

A.境內(nèi)個(gè)人跨境的短期健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)

B.境外個(gè)人的短期健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)

C境內(nèi)個(gè)人的短期健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)（王確答案）

47、下列哪個(gè)機(jī)構(gòu)辦理非貿(mào)易非經(jīng)營(yíng)性用匯項(xiàng)下提取外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)，不可直接到銀

行辦理？（）0［單選題］*

A.財(cái)政資金預(yù)算內(nèi)的行政機(jī)關(guān)

B.財(cái)政資金預(yù)算內(nèi)的事業(yè)單位

C.財(cái)政資金預(yù)算內(nèi)的社會(huì)團(tuán)體

D.國(guó)有企業(yè)（正確答案）

48、下列哪種機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立境外賬戶需要到外匯局登記？（）（）［單選題］*

A.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外項(xiàng)目部

B.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外辦事處

C境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外分公司

D.境內(nèi)機(jī)構(gòu)自身（正確答案）

49、下列哪種賬戶需要到外匯局登記？（）（）［單選題］*

A.外匯結(jié)算賬戶

B.外匯捐贈(zèng)賬戶

C存放境外的境外外匯賬戶（正確答案）

D.外匯儲(chǔ)蓄賬戶

50、下列哪個(gè)賬戶被取消？（）（）［單選題］*

A.外匯結(jié)算賬戶

B.外匯捐贈(zèng)賬戶

C保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)賬戶（正確答案）

51、司法和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)罰沒(méi)款為外幣現(xiàn)鈔，應(yīng)在銀行開(kāi)立（）賬戶存放？。

［單選題I*

A.外匯結(jié)算賬戶（正確答案）

B.外匯儲(chǔ)蓄賬戶

C.外匯現(xiàn)鈔賬戶

52、符合哪個(gè)條件可以提取外幣現(xiàn)鈔？（）（）［單選題］*

A.銀行匯路不暢的經(jīng)常項(xiàng)目交易正銘答案）

B.銀行匯路不暢的資本項(xiàng)目交易

C.國(guó)內(nèi)海運(yùn)的船長(zhǎng)借支項(xiàng)下

53、機(jī)構(gòu)提取外幣現(xiàn)鈔超過(guò)（）需要到外匯局辦理許可？（）［單選題］*

A.2000美元

B.5000美元

C.10000美元「確答案）

D.50000美元

54、下列哪項(xiàng)不屬于非貿(mào)易非經(jīng)營(yíng)性用匯？（）（）［單選題］*

A.駐外機(jī)構(gòu)用匯

B.留學(xué)生用匯

C.救助與捐贈(zèng)用匯

D.境外工程項(xiàng)目用匯（正確答案）

55、下列哪項(xiàng)交易不屬于服務(wù)貿(mào)易？（）（）［單選題］*

A.建設(shè)

B.金融服務(wù)

C.旅行

D.職工報(bào)酬（正確答案）

56、下列哪項(xiàng)交易屬于初次收入？（）（）［單選題］*

A.捐贈(zèng)

B.投資收益,正現(xiàn)答案）

C.知識(shí)產(chǎn)權(quán)

D.保險(xiǎn)服務(wù)

57、下列哪項(xiàng)交易屬于二次收入？（）（）［單選題］*

A.捐贈(zèng)（正確答案）

B.投資收益

C.知識(shí)產(chǎn)權(quán)

D.保險(xiǎn)服務(wù)

58、對(duì)于個(gè)人委托他人（含近親屬）代為辦理年度便利化額度外的購(gòu)匯、結(jié)匯業(yè)

務(wù)。銀行無(wú)需客戶提供的審核資料（）o（）［單選題］*

A、有交易額的相關(guān)材料

B、近親屬關(guān)系證明（T確答案）

C、委托人和受托人的有效身份證件

D、委托書(shū)

59、銀行對(duì)電子銀行渠道提供的《個(gè)人購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū)》應(yīng)設(shè)置（）強(qiáng)制閱讀時(shí)間。

0［單選題］*

A、15秒

B、30秒（正確答案）

C、60秒

D、90秒

60、銀行展業(yè)三原則不包括以下哪一項(xiàng)（）o（）［單選題］*

A、及時(shí)申報(bào)（王確答案?

B、盡職審查

C、了解業(yè)務(wù)

D、了解客戶

61、以下關(guān)于《攜帶證》補(bǔ)辦業(yè)務(wù)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）o0［單選題］*

A、銀行應(yīng)注意審查護(hù)照上的出入境記錄，在個(gè)人出境后可為其補(bǔ)辦《攜帶證》

（正確答案）

B、審核提供的材料和銀行原留存材料無(wú)誤后補(bǔ)辦《攜帶證》，在補(bǔ)辦的《攜帶

證》上加注“補(bǔ)辦”字樣，并注明原xxx號(hào)《攜帶證》同時(shí)作廢

C、對(duì)于《攜帶證》逾期情況下補(bǔ)辦業(yè)務(wù)，應(yīng)要求客戶提供原《攜帶證》原件;如果

是遺失補(bǔ)辦的，可以要求客戶提供遺失原因說(shuō)明或掛失聲明

D、銀行辦理業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存5年備查

62、在辦理個(gè)人持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)時(shí)，境內(nèi)個(gè)人結(jié)匯審查（），境外個(gè)人結(jié)匯

審查（），重點(diǎn)審核有交易額的相關(guān)材料的真實(shí)性和一致性。（）［單選題］*

A、資金用途材料、資金來(lái)源材料

B、均為資金用途材料

C、均為資金來(lái)源材料

D、資金來(lái)源材料、資金用途材料正確答案）

63、關(guān)于個(gè)人所購(gòu)?fù)鈪R，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）o0［單選題］*

A、可以匯出境外使用

B、可以存入本人外匯賬戶

C、可以按規(guī)定攜帶出境

D、可以存入非本人儲(chǔ)蓄賬戶?正確答案）

64、根據(jù)個(gè)人外匯管理政策，（）結(jié)匯和（）購(gòu)匯實(shí)行年度便利化額度管理。

0［單選題］*

A、個(gè)人、境內(nèi)個(gè)人（正確答案）

B、境內(nèi)個(gè)人、境外個(gè)人

C、境外個(gè)人、境內(nèi)個(gè)人

D、境內(nèi)個(gè)人、個(gè)人

65、關(guān)于境外個(gè)人轉(zhuǎn)讓境內(nèi)商品房所得資金購(gòu)付匯業(yè)務(wù)，匯出金額的審核原則，表

述正確的是（）。0I單選題］*

A、匯出金額不得超出商品房轉(zhuǎn)讓金額

B、匯出金額可以超出商品房轉(zhuǎn)讓金額

C、匯出金額不得超出商品房轉(zhuǎn)讓金額扣減本次轉(zhuǎn)讓所包括的稅費(fèi)后的余額正求答

案）

D、匯出金額可以超出商品房轉(zhuǎn)讓金額扣減本次轉(zhuǎn)讓所包括的稅費(fèi)后的余額

66、關(guān)于境外個(gè)人轉(zhuǎn)讓境內(nèi)商品房所得資金購(gòu)付匯業(yè)務(wù)，金額在（）及以下的，

無(wú)需提交《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表》。（）I單選題I*

A、5萬(wàn)美元.確答案）

B、10萬(wàn)美元

C、20萬(wàn)美元

D、50萬(wàn)美元

67、根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值（）

美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。（）［堂選題］*

A、3000

B、5000

C、10000正確答案）

D、15000

68、根據(jù)《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指弓I（2020年版）》，個(gè)人向外匯賬戶存入外幣現(xiàn)

鈔，當(dāng)日累計(jì)等值（）以下（含）的，可以在銀行直接辦理。（）［單選題］*

A、2000

B、3000

C、5000

D、10000（正確答案）

69、根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)超過(guò)等值1

萬(wàn)美元以上（不含）的，銀行憑（）為個(gè)人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。（）【單選題］*

A、本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)材料

B、本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》C、本人有效身

份證件和國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)件（正確答案）

D、有交易額的相關(guān)材料和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》

70、根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，境內(nèi)個(gè)人將外匯賬戶內(nèi)資金匯出境外用

于經(jīng)常項(xiàng)目支出的，當(dāng)日累計(jì)等值5萬(wàn)美元以下（含）的，憑（）在銀行辦理。（）

［單選題］*

A、經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下有交易額的相關(guān)材料

B、外匯儲(chǔ)蓄存折或銀行卡

C、本人有效身份證件王仲答案）

D、本人有效身份證件和經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下有交易額的相關(guān)材料

71、根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，境外個(gè)人未用完的人民幣兌回，憑（）辦

理。（）［單選題I*

A、本人有效身份證件和外匯管理局核準(zhǔn)件

B、本人有效身份證件和原兌換水單正確答案）

C、本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)材料

D、護(hù)照和有交易額的相關(guān)材料

72、持中華人民共和國(guó)于照及境外永久居留證的個(gè)人按（）進(jìn)行管理，錄入信息時(shí)須

在“補(bǔ)充證件號(hào)碼”欄中輸入永久居留證號(hào)碼。（）［單選題］*

A、境外個(gè)人（正確答案〕

B、境內(nèi)個(gè)人

C、居民

D、非居民

73、國(guó)家外匯管理局根據(jù)客戶分拆情況對(duì)客戶進(jìn)行分類名單管理，并分別形成‘預(yù)

關(guān)注名單”和“關(guān)注名單”。“關(guān)注名單”的關(guān)注期限為（），期滿后自動(dòng)解除?？蛻魧?duì)

其被列入“關(guān)注名單”有異議的，可向所在地外匯局核實(shí)。（）［單選題］*

A、列入的當(dāng)年及之后連續(xù)兩年U三確答案）

B、列入之日起

C、列入之日起對(duì)年對(duì)月滿兩年

D、以上都不對(duì)

74、當(dāng)日辦理外幣現(xiàn)鈔提取業(yè)務(wù)累計(jì)金額在等值（）美元以下（含）的、外幣現(xiàn)鈔存

入累計(jì)金額在等值（）美元以下（含）的，可憑有效身份證件辦理。0［單選題］*

A、100005000

B、10000B000（正確答案）

C、50005000

D、500010000

75、若客戶李某在2018年4月2日被外匯局列為“關(guān)注名單工關(guān)注期限截止日期

是（）。（）［單選題］*

A、2018年12月31曰

B、2019年12月31日

C、2020年4月2日

D、2020年12月31日:正確答案）

76、關(guān)于境外個(gè)人原兌換未用完的人民幣兌回外匯（不考慮離境前在境內(nèi)關(guān)外場(chǎng)所

兌換情形），下列說(shuō)法正確的是0o（）［單選題］*

A、當(dāng)日累計(jì)兌換不超過(guò)等值500美元（含）的，憑本人有效身份證件辦理:正確

答案）

B、當(dāng)日累計(jì)兌換超過(guò)等值500美元的，憑本人有效身份證件及12個(gè)月內(nèi)原兌換

水單辦理

C、當(dāng)日累計(jì)兌換不超過(guò)等值5000美元（含）的，憑本人有效身份證件辦理

D、當(dāng)日累計(jì)兌換超過(guò)等值5000美元的，憑本人有效身份證件及12個(gè)月內(nèi)原兌換

水單辦理

77、境內(nèi)個(gè)人辦理本人轉(zhuǎn)本人或本人轉(zhuǎn)近親屬（非境外個(gè)人）之間境內(nèi)劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)

時(shí)，劃轉(zhuǎn)資金限制為（）o0I單選題］*

A、等值5萬(wàn)美元

B、等值10萬(wàn)美元

C、等值50萬(wàn)美元

D、沒(méi)有金額限制;正確答案）

78、境內(nèi)個(gè)人匯入?yún)R款，收款人申報(bào)該筆款項(xiàng)的資金性質(zhì)屬于經(jīng)常項(xiàng)目下外匯，金

額為單筆等值0美元以上的，須按要求審查并留存客戶提供的有交易額的相關(guān)

材料。（）［單選題］*

A、1萬(wàn)

B、3萬(wàn)

C、5萬(wàn)三確答案）

D、8萬(wàn)

79、一般情況下，個(gè)人攜帶外幣現(xiàn)鈔折合（）美元，需向銀行申請(qǐng)開(kāi)具《外匯攜

帶證》。0［單選題］*

A、5000美元一10000美元（含）（正確答案）

B、2000美元一10000美元（含）

C、1000美元一10000美元（含）

D、2000美元一5000美元（含）

80、個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值超過(guò)（）美元以上的，應(yīng)憑本人有效身份證件、

提鈔用途等材料向銀行所在地外匯局事前報(bào)備。（）［單選題］*

A、5萬(wàn)

B、2萬(wàn)

C、1萬(wàn)｛正確答案）

D、5000

81、《個(gè)人外匯管理辦法》對(duì)個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯實(shí)行年度便利化額度管理，

個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯限額分別是（）。（）［單選題］*

A、等值2萬(wàn)美元/人、年

B、等值5萬(wàn)美元/人、次

C、等值5萬(wàn)美元/人、年（正確答案）

D、等值2萬(wàn)美元/人、年

82、張先生賬戶內(nèi)有1萬(wàn)美元，現(xiàn)劃再購(gòu)匯1萬(wàn)美元購(gòu)買外幣理財(cái)，張先生來(lái)到

網(wǎng)點(diǎn)詢問(wèn)相關(guān)事項(xiàng)，網(wǎng)點(diǎn)工作人員正確的解釋?xiě)?yīng)該是（）o（）［單選題］*

A、不能購(gòu)匯，也不能購(gòu)買外幣理財(cái)產(chǎn)品

B、沒(méi)有實(shí)際用途不能購(gòu)匯，只能就賬戶內(nèi)1萬(wàn)美元購(gòu)買外幣理財(cái)產(chǎn)品

C、可以購(gòu)匯，《個(gè)人購(gòu)匯申請(qǐng)表》用途選擇“咨詢服務(wù)”，填寫(xiě)銀行名稱

D、可以購(gòu)匯，《個(gè)人購(gòu)匯申請(qǐng)表》用途選擇“其他”，填寫(xiě)外匯理財(cái)名稱正確答

案）

83、關(guān)于“攜帶外幣現(xiàn)鈔出境”，正確的說(shuō)法是（）o（）［單選題］*

A、等值5000美元（含）以下的，直接攜出（正確答案）

B、等值5000美元以下的，直接攜出

C、等值10000美元（含）以下的，直接攜出

D、等值10000美元以下的，直接攜出

84、銀行為境外個(gè)人辦理轉(zhuǎn)讓境內(nèi)商品房所得資金購(gòu)付匯時(shí)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是

0o0［單選題］*

A、匯出金額不得超過(guò)商品房轉(zhuǎn)讓金額扣減本次轉(zhuǎn)讓所包括的稅費(fèi)后的余額

B、一套商品房出售所得資金可分次匯出

C、銀行業(yè)務(wù)辦理后無(wú)需辦理國(guó)際收支申報(bào)正確答案）

D、轉(zhuǎn)讓商品房應(yīng)已在房產(chǎn)主管部門辦理權(quán)屬轉(zhuǎn)移手續(xù)

85、某境內(nèi)個(gè)人連續(xù)5日接收從境外同一賬戶匯入的資金，金額分別為4999美

元，且收到后分別通過(guò)手機(jī)銀行結(jié)匯（結(jié)匯額度未超過(guò)年度便利化額度），則銀行

應(yīng)采取如何措施0o（）［單選題］*

A、認(rèn)定為分拆行為，不予辦理

B、不認(rèn)定為分拆行為，正常辦理

C、要求客戶提供有交易額的相關(guān)材料

D、向客戶了解外匯資金具體屬性，必要時(shí)要求客戶提供有交易額的相關(guān)材料?正

確答案）

86、個(gè)人可在銀行開(kāi)立（）金額范圍的外幣攜帶證。（）［單選題］*

A、不超過(guò)等值5千美元

B、等值5千美元以上至1萬(wàn)美元以下（含）（正確答案）

C、不超過(guò)等值5萬(wàn)美元

D、任意金額

87、境外個(gè)人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，（）累計(jì)兌換不超過(guò)等值500美

元（含）的，可憑本人有效身份證件辦理。0［登選題］*

A、當(dāng)日E確答案）

B、當(dāng)月

C、當(dāng)季

D、當(dāng)年

88、C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記，企業(yè)申請(qǐng)辦理《登記表》登記時(shí)，以信用證、托

收方式結(jié)算的應(yīng)向外匯局提交申請(qǐng)材料（）o0［單選題］*

A、收入申報(bào)單證確答案）

B、進(jìn)口合同

C、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單

91、B類企業(yè)90大以上延期付款登記，企業(yè)申請(qǐng)辦理《登記表》登記時(shí)，應(yīng)向外

匯局提交申請(qǐng)材料（）。（）［單選題］*

A、出口貨物報(bào)關(guān)單（正切答案）

B、買賣合同

C、進(jìn)口合同

三、多選題

1、出口貿(mào)易融資項(xiàng)下，若放款資金由境外銀行提供（例如包買行為境外銀行的福費(fèi)

廷業(yè)務(wù)），下面說(shuō)法正確的是（）o0*

A、待核查賬戶的收入范圍不含出口貿(mào)易融資項(xiàng)下境內(nèi)銀行放款（正確答案）

B、出口貿(mào)易融資項(xiàng)下境外回款應(yīng)進(jìn)入待核查賬戶

C、由境外銀行提供的出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù).屬干買斷型的，融資款應(yīng)當(dāng)講入企業(yè)的

出口收入待核查賬戶正確竺案）

D、由境外銀行提供的出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，屬于非買斷型的，融資款不必進(jìn)入待核

查賬戶，境外回款應(yīng)當(dāng)進(jìn)入待核查賬戶（正確答案）

2、銀行辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)電子信息的核驗(yàn)手續(xù)，下列說(shuō)法正確的是（）。（）*

A、對(duì)于已完成進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)的，銀行自辦理貨物貿(mào)易對(duì)外付匯業(yè)務(wù)之日起10個(gè)

工作日內(nèi)，按照本次貨物貿(mào)易對(duì)外付匯金額，在系統(tǒng)中辦理核驗(yàn)手續(xù)

B、對(duì)于未完成進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)的，銀行應(yīng)要求企業(yè)在完成報(bào)關(guān)手續(xù)之日（即進(jìn)口日

期，下同）起40日內(nèi)提供相應(yīng)的報(bào)關(guān)信息，并照本次貨物貿(mào)易對(duì)外付匯金額，在

系統(tǒng)中補(bǔ)辦理核驗(yàn)手續(xù)口確土

C、對(duì)于已完成進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)但企業(yè)因合理原因無(wú)法及時(shí)提供報(bào)關(guān)信息的，銀行確

認(rèn)交易真實(shí)合法后為其辦理付匯業(yè)務(wù)，在企業(yè)完成報(bào)關(guān)手續(xù)之日起40日內(nèi)補(bǔ)辦理

核驗(yàn)手續(xù)（正確答案）

D、對(duì)于因溢短裝等合理原因?qū)е仑浳镔Q(mào)易實(shí)際對(duì)外付匯金額大于報(bào)關(guān)金額的銀

行在系統(tǒng)中辦理核驗(yàn)手續(xù)時(shí)，應(yīng)注明原因?正確答孑

3、德國(guó)某公司到境內(nèi)甲公司工藝品制造公司考察，當(dāng)場(chǎng)采購(gòu)了一批貨物，價(jià)值

5000歐元，德國(guó)客戶直接用歐元現(xiàn)鈔支付貨款，甲公司到開(kāi)戶行辦理該筆現(xiàn)鈔入

賬，則開(kāi)戶行操作不正確的是0o（）*

A、開(kāi)戶行可以為甲公司辦理現(xiàn)鈔結(jié)匯：確答案）

B、告知甲公司現(xiàn)鈔可以轉(zhuǎn)存現(xiàn)匯（正確空案）

C、告知甲公司先到屬地外匯局申請(qǐng)開(kāi)立現(xiàn)鈔賬戶亡確答案）

D、告知甲公司按照外匯管理規(guī)定不能為其辦理現(xiàn)鈔結(jié)匯或入賬

4、對(duì)于存在下列情況之一的企業(yè)，銀行在核驗(yàn)時(shí)，應(yīng)逐筆在系統(tǒng)中對(duì)企業(yè)加注相

應(yīng)標(biāo)識(shí)，企業(yè)的標(biāo)識(shí)信息通過(guò)系統(tǒng)向全國(guó)銀行開(kāi)放（）o0*

A、未在規(guī)定期限內(nèi)提供報(bào)關(guān)信息且無(wú)合理解釋的（正就”案）

B、涉嫌重復(fù)使用報(bào)關(guān)信息卻無(wú)合理解釋的確答案）

C、涉嫌使用虛假報(bào)關(guān)信息的正訓(xùn)答案）

D、其他需要加注標(biāo)識(shí)的情況：確答案）

5、關(guān)聯(lián)企業(yè)交易是指存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企業(yè)間貿(mào)易行

為。關(guān)聯(lián)關(guān)系主要包括以下類型（）o（）木

A、母子公司關(guān)系丁確答案）

B、直接或間接同為第三方所控制或同時(shí)控制第三方（正確答案）

C、一方對(duì)另一方財(cái)務(wù)或經(jīng)營(yíng)決策過(guò)程具有參與權(quán)利并可施加一定影響（正確答案）

D、企業(yè)之間貿(mào)易頻繁且貿(mào)易金額較大。

6、銀行以審核電子單證方式辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)符合但不限于下列要

求（）。0*

A、按規(guī)定對(duì)企業(yè)提交電子單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審核，

對(duì)離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支業(yè)務(wù)審慎審核電子單證;企業(yè)提交的電子單證無(wú)法證明交

易真實(shí)合法或與其申請(qǐng)辦理的外匯收支不一致的，銀行應(yīng)要求企業(yè)提交原始交易單

證及其他相關(guān)材料正確答勺

B、應(yīng)采取必要的技術(shù)識(shí)別等手段，確認(rèn)企業(yè)提交電子單證的唯一性，避免同一電

子單證以及與其相應(yīng)的紙質(zhì)單證被重復(fù)使用II確答案）

C、每年不定期抽查企業(yè)原始交易單證的真實(shí)性及其與相應(yīng)電子單證的一致性（工

答案）

D、發(fā)現(xiàn)企業(yè)提交的電子單證不真實(shí)或重復(fù)使用電子單證的，應(yīng)自發(fā)現(xiàn)之日起.為

其辦理業(yè)務(wù)時(shí)停止審核電子單證，并向所在地外匯局報(bào)告（正確答案）

7、企業(yè)跨境貿(mào)易外匯收支以人民幣結(jié)算，下面關(guān)于企業(yè)貿(mào)易信貸報(bào)告的說(shuō)法正確

的是（）。0*

A、對(duì)于以外幣報(bào)關(guān)、人民幣結(jié)算的企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向外匯局進(jìn)行貿(mào)易信貸等報(bào)告

（正確答案）

B、對(duì)于以人民幣報(bào)關(guān)、外幣結(jié)算的跨境貿(mào)易收支，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向外匯局進(jìn)行

貿(mào)易信貸等報(bào)告（口確答案）

C、對(duì)于以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的跨境貿(mào)易收支，企業(yè)可以不進(jìn)行貿(mào)易信貸

報(bào)告（正確答案）

D、對(duì)于以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的跨境貿(mào)易收支，企業(yè)可以參照貿(mào)易信貸報(bào)

告等規(guī)定辦理進(jìn)行主動(dòng)性報(bào)告（正確答案）

8、關(guān)于貨物貿(mào)易出口背景的國(guó)內(nèi)外匯貸款，下面說(shuō)法正確的是（）o（）*

A、包括貨物貿(mào)易項(xiàng)下出貨后所有的貿(mào)易融資，如出口貿(mào)易融資項(xiàng)下的福費(fèi)廷、出

口押匯、出口保理、出口貼現(xiàn)等正確

B、包括貨物出口貿(mào)易項(xiàng)下出貨前的貿(mào)易融資，如打包貸款、訂單融資等正

案）

C、包括以企業(yè)出口項(xiàng)下預(yù)期收匯額為基礎(chǔ)的流動(dòng)資金貸;（正敬答案）

D、需與企業(yè)單筆出口收匯金額、期限等逐一匹配

9、B/C類企業(yè)不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同。如境內(nèi)某銀

行收到以B/C類企業(yè)為受益人的出口信用證，發(fā)現(xiàn)信用證包含90天以上（不含）

的收匯條款，下面說(shuō)法正確的是0o0*

A、銀行收到以B/C類企業(yè)為受益人的包含90天以上（不含）收匯條款的出口信

用證通知，首先應(yīng)登陸貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)確定該企業(yè)分類結(jié)果的生效日期，區(qū)

分情況進(jìn)行處理5確答案）

B、若該信用證在分類結(jié)果發(fā)布前已開(kāi)立，銀行可為該企業(yè)正常辦理該筆業(yè)務(wù)（正

答案）

C、若該信用證在分類結(jié)果發(fā)布后開(kāi)立，但對(duì)應(yīng)合同簽訂于分類結(jié)果發(fā)布前，限行

應(yīng)通知企業(yè)到所在地外匯局開(kāi)立《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（正晚答案）

D、若該信用證在分類結(jié)果發(fā)布后開(kāi)立，對(duì)應(yīng)合同也簽訂于分類結(jié)果發(fā)布后，銀行

應(yīng)通知企業(yè)修改信用證/寸款期限，并將相關(guān)情況報(bào)告所在地外匯局5確答案）

10、貨物貿(mào)易分類B類企業(yè)，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，下面

說(shuō)法正確的是（）o（）*

A、對(duì)于以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款、預(yù)收貨款除外），金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)

的進(jìn)、出口貨物報(bào)關(guān)單和進(jìn)、出口合同「正確答？

B、對(duì)于以信用證、托收方式結(jié)算的，除按國(guó)際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)外，還

應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口合同;對(duì)于以預(yù)付款、預(yù)收貨款結(jié)算的，應(yīng)當(dāng)審核進(jìn)、出

口合同和發(fā)票正確答案）

C、對(duì)于轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核買賣合同、支出申報(bào)憑證及相關(guān)貨

權(quán)憑證;同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入金額超過(guò)相應(yīng)支出金額20%（不含）的貿(mào)易外

匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《登記表》辦理

D、企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)，不得簽訂包含90天

以上（不含）收匯條款的出口合同

11、丙是一家從事轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)的企業(yè)，貨物貿(mào)易分類為A類。2019年7月7

日，丙在dd銀行辦理先收后支轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)，收匯金額30萬(wàn)美元，收匯幣種為歐

元。按照合同約定，丙將在2019年10月10日支付轉(zhuǎn)口貨款。下面說(shuō)法正確的是

0o（）*

A、丙支付轉(zhuǎn)口貿(mào)易貨款時(shí)，不可以選擇另外一家銀行辦理付匯業(yè)務(wù)

B、丙在dd銀行支付轉(zhuǎn)口貿(mào)易貨款時(shí)，不可以選擇美元進(jìn)行支付

C、丙支付轉(zhuǎn)口貿(mào)易貨款時(shí)，原則上選擇dd銀行辦理（正確答案）

D、丙在dd銀行支付轉(zhuǎn)口貿(mào)易貨款時(shí)，可以選擇美元進(jìn)行支付「正確答案）

12、結(jié)合企業(yè)在銀行業(yè)務(wù)經(jīng)辦量，對(duì)下列哪些企業(yè)的離岸轉(zhuǎn)手買賣，銀行需通過(guò)海

外分行、倉(cāng)儲(chǔ)公司、國(guó)際提單查詢機(jī)構(gòu)、船公司網(wǎng)站等途徑了解其業(yè)務(wù)的真實(shí)性

（）。（）*

A.與注冊(cè)資金嚴(yán)重偏離（U確答案）

B.收支時(shí)間間隔較長(zhǎng)正M答案）

C.利潤(rùn)較高或負(fù)利潤(rùn)正確答案）

D.和進(jìn)出口雙方交易對(duì)手存在關(guān)聯(lián)關(guān)系

13、企業(yè)丁從事進(jìn)口業(yè)務(wù)，貨物貿(mào)易分類A類。2019年7月14H.丁在mm銀行

以信用證方式對(duì)外付匯100萬(wàn)美元，后因進(jìn)口商品點(diǎn)價(jià)問(wèn)題，需要將多支付的外匯

5萬(wàn)美元退回企業(yè)丁，退匯時(shí)間為2019年8月20日。下面說(shuō)法正確的是（）。（）

A、丁可以選擇其他銀行辦理退匯業(yè)務(wù)（1

B、丁需要先到外匯局開(kāi)立登記表，憑登記表辦理退匯業(yè)務(wù)

C、丁可以直接在mm銀行辦理退匯業(yè)務(wù)正確筌案）

D、丁可以選擇等值5萬(wàn)美元的其他幣種收匯（正確答案）

14、「類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù),下面說(shuō)法正確的是

0o（）*

A、逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。外匯局辦理登記手續(xù)時(shí)，對(duì)于企業(yè)以匯款

方式結(jié)算的（預(yù)付貨款、預(yù)收貨款除外），審核相應(yīng)的進(jìn)、出口貨物報(bào)關(guān)單和進(jìn)、

出口合同;以信用證、托收方式結(jié)算的，審核進(jìn)、出口合同;以預(yù)付、預(yù)收貨款方式

結(jié)算的，審核進(jìn)、出口合同和發(fā)票｛正確答?

B、對(duì)于單筆預(yù)付貨款金額超過(guò)等值10萬(wàn)美元的，還須審核經(jīng)金融機(jī)構(gòu)核對(duì)密押

的外方金融機(jī)構(gòu)出具的頊付貨款保函

C、不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù);不得簽訂包含90天以上

（不含）收匯條款的出口合同（正確答案）

D、企業(yè)可以辦理90天以上信用證、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)

15、甲是鄭州新鄭綜合保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)，2019年7月8日，甲在ss銀行收到轉(zhuǎn)口貿(mào)

易貨款50萬(wàn)美元，下面說(shuō)法正確的是（）o（）*

A、ss銀行在辦理資金入賬前應(yīng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)（正制答案）

B、ss銀行查詢企業(yè)為A類企業(yè)，可以將甲的轉(zhuǎn)口貿(mào)易貨款直接入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外

匯結(jié)算賬戶（正確答案）

C、ss銀行查詢企業(yè)為A類企業(yè)，必須將甲的轉(zhuǎn)口貿(mào)易貨款劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目待核

查賬戶

D、ss銀行在辦理資金入賬前應(yīng)查詢企業(yè)分類狀態(tài):

16、乙是一家從事境外承包工程的企業(yè)，在境外實(shí)施工程項(xiàng)目期間，從其境內(nèi)子公

司丙采購(gòu)一批設(shè)備用于項(xiàng)目建設(shè)。之后該企業(yè)乙統(tǒng)一從境外收回工程項(xiàng)目款（含上

述子公司丙設(shè)備款），導(dǎo)致該子公司丙只出口設(shè)備而不收匯。下面說(shuō)法正確的是

0o（）*

A、乙公司從其境內(nèi)子公司采購(gòu)設(shè)備，子公司丙出口設(shè)備，只能夠由子公司丙收匯

B、乙公司應(yīng)對(duì)工程款和設(shè)備款的收匯分別進(jìn)行申報(bào)，設(shè)備款申報(bào)到貨物貿(mào)易項(xiàng)下

（正確答案）

C、乙公司應(yīng)持情況說(shuō)明、出口合同等證明交易真實(shí)合理的材料，向所在地外匯局

進(jìn)行貿(mào)易主體不一致報(bào)告，辦理貨物貿(mào)易項(xiàng)下收匯數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)【正確答

D、子公司丙應(yīng)持情況說(shuō)明、出口報(bào)關(guān)單等證明交易真實(shí)合理的材料，向所在地外

匯局進(jìn)行貿(mào)易主體不一致報(bào)告，辦理貨物貿(mào)易項(xiàng)下出口報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)

17、下面關(guān)于中國(guó)居民的描述，正確的是（）u（）*

A、在中國(guó)境內(nèi)居留I年以上的自然人，外國(guó)及中國(guó)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)在境內(nèi)

的留學(xué)生、就醫(yī)人員，外國(guó)駐華使領(lǐng)館外籍工作人員及其家屬。

B、中國(guó)短期出國(guó)人員（在境外居留時(shí)間不滿1年）、在境外留學(xué)人員、就醫(yī)人員

及中國(guó)駐外使領(lǐng)館工作人員及其家屬。（正確答?

C、在中國(guó)境內(nèi)依法成立的企事業(yè)法人（含外商投資企業(yè)及外資金融機(jī)構(gòu)）、境外

法人的駐華機(jī)構(gòu)、國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)。

D、中國(guó)國(guó)家機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、中國(guó)駐外使領(lǐng)館c（正確答案）

18、下面關(guān)于涉外收付款的描述，正確的是（）o（AB）|單選題］東

A、指境內(nèi)居民和境內(nèi)非居民通過(guò)境內(nèi)銀行從境外收到的款項(xiàng)和對(duì)境外支付的款

項(xiàng)。（正確答案）

B、境內(nèi)居民通過(guò)境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民之間發(fā)生的收付款。

C、境內(nèi)居民個(gè)人通過(guò)境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民個(gè)人之間發(fā)生的人民幣收付款需要申

報(bào)。

D、境內(nèi)居民機(jī)構(gòu)與境內(nèi)非居民之間發(fā)生的貨物貿(mào)易人民幣收付款不需要申報(bào)。

19、符合下列情況之一的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)口或付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起

30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向所在地外匯局報(bào)送對(duì)應(yīng)的預(yù)計(jì)付匯或進(jìn)口日期等信息

（）o（）*

A.90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證（含展期）、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資（正確答

案）

B.B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)發(fā)生的預(yù)付貨款確答案）

C.C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)發(fā)生的預(yù)付貨款（正確竺案）

D.其他應(yīng)當(dāng)報(bào)告的事項(xiàng)。（正￡角答案）

20、對(duì)于企業(yè)進(jìn)口特殊商品，以下說(shuō)法正確的有（）。（）*

A.對(duì)從事金屬、電子、礦砂、煤炭等特殊及大宗商品交易的企業(yè)，應(yīng)建立國(guó)際商

品價(jià)格跟蹤機(jī)制，了解企業(yè)的業(yè)務(wù)變化是否與國(guó)際市場(chǎng)變化相符:正確彳

B.對(duì)于進(jìn)口商品自用的，不定期走訪企業(yè)，了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地、人員數(shù)量等信

息，分析企業(yè)的業(yè)務(wù)規(guī)模與經(jīng)營(yíng)能力是否匹配1正確答案）

C.對(duì)于商品進(jìn)入再交易的，應(yīng)跟蹤了解交易情況，正確答案）

D.審慎為貨物所有權(quán)模糊的企業(yè)辦理購(gòu)付匯業(yè)務(wù)工確答案）

21、企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支包括（）。（）*

A.從境外、境內(nèi)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)

域支付的進(jìn)口貨款正確答案）

B.從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)在

境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨就正確答案）

C.深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)L攵付款（正確答案）

D.離岸轉(zhuǎn)手買賣項(xiàng)下收付款其他與貨物貿(mào)易相關(guān)的收付款正確答案）

22、對(duì)具有以下特點(diǎn)的企業(yè)進(jìn)口付匯，銀行應(yīng)予以關(guān)注（）。（）*

A.異地企業(yè)進(jìn)口付匯（正確答案）

B.提供100%保訐金，利用銀行融資對(duì)外付款（7F/答幸）

C.海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)在貨物流與資金流不對(duì)應(yīng)情形下，向境外關(guān)聯(lián)企業(yè)購(gòu)

匯支付正確答案）

D.本地注冊(cè)但本地?zé)o固定經(jīng)營(yíng)辦公場(chǎng)所、情況不明的企業(yè)進(jìn)口付匯1

23、關(guān)于《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（以下簡(jiǎn)稱《登記表》），以下說(shuō)法正確的是

（）o0*

A.銀行應(yīng)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢并核對(duì)《登記表》電子信息確答案）

B.在《登記表》有效期內(nèi)正就答案）

C.通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)簽注《登記表》使用情況正確答案）

D.只能在《登記表》上注明的銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理（正用I答案）

24、金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理進(jìn)、出口項(xiàng)下退匯時(shí)，下列（）說(shuō)法是正確的。（）*

A.辦理貿(mào)易收匯的退匯支付時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收匯憑

證;對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)審核原收入申報(bào)單證、原出口合同

B.辦理貿(mào)易付匯的退匯時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報(bào)單

證;對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)審核原支出申報(bào)單證、原進(jìn)口合同鯉

C.對(duì)于退匯日期與原收、付款日期間隔在90天（不含）以上或由于特殊情況無(wú)法

按照規(guī)定辦理退匯的，要求企業(yè)到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)

D.需經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后辦理

25、離岸轉(zhuǎn)手買賣是指（）（）*

A.我國(guó)居民從非居民處購(gòu)買貨物，向另一非居民轉(zhuǎn)售同一貨物。（正確答案）

B.貨物未進(jìn)入我國(guó)一線關(guān)境正確答案）

C.我國(guó)居民從另一居民處購(gòu)買貨物，向另一非居民轉(zhuǎn)售該貨物。貨物進(jìn)入我國(guó)一線

關(guān)境

D.我國(guó)居民從另一非居民處購(gòu)買貨物，向另一居民轉(zhuǎn)售該貨物。貨物進(jìn)入我國(guó)一線

關(guān)境

26、金融機(jī)構(gòu)為B類企業(yè)辦理貨物貿(mào)易退匯時(shí)，退匯收入超過(guò)可收匯額度，應(yīng)當(dāng)

審核（）。0*

A.原支出申報(bào)單證正確答案）

B.《音記表》（7H角答案）

C.原進(jìn)口合同（其它原因?qū)е碌耐藚R時(shí)提供）（上確答案）

D.涉外收入申報(bào)單

27、在審核貨物貿(mào)易收匯的退匯支付時(shí)，以下說(shuō)法正確的有（）o0*

A.退匯金額不得超過(guò)原收匯金額。（正確答案）

B.銀行為企業(yè)辦理退匯支出時(shí)，應(yīng)當(dāng)從企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯在賬戶支出，嚴(yán)禁從待核

查賬戶退匯。（正確答案）

C.辦理退匯支付手續(xù)后，在正本合同或原始收款憑證上簽注退匯日期、金額，加蓋

業(yè)務(wù)印章后復(fù)印留存。（正確名

D.出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人一

確答案）

E.B類企業(yè)在貿(mào)易退匯同時(shí)發(fā)生貨物退運(yùn)的，須進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)

查詢企業(yè)的可付匯余額;在核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企

業(yè)實(shí)際付匯金額與相應(yīng)幣種，未超過(guò)付匯額度的，系統(tǒng)自動(dòng)扣減對(duì)應(yīng)可付匯額度。

（正確答案）

28、對(duì)于哪些交易標(biāo)的離岸轉(zhuǎn)手買賣，需加大審核力度（）（）*

A.有色金屬正確答案）

B.高價(jià)值電子產(chǎn)品（止確答案）

C.礦石、大豆等大宗商品（E確答案）

D.金銀等貴金屬（正確答案）

29、下列哪種交易不屬于“離岸轉(zhuǎn)手買賣“（）（）*

A.境內(nèi)A企業(yè)從香港進(jìn)口貨物，將其運(yùn)至保稅區(qū)倉(cāng)庫(kù)存放后轉(zhuǎn)賣給境內(nèi)B企業(yè)（正

確答案）

B.境內(nèi)A企業(yè)從杳港進(jìn)口貨物，將其轉(zhuǎn)賣給日本的B企業(yè)，貨物從香港直接運(yùn)至

日本

C.境內(nèi)A企業(yè)購(gòu)買境內(nèi)B企業(yè)存放在保稅區(qū)的貨物，并轉(zhuǎn)賣給境外C企業(yè)，貨物

從保稅區(qū)運(yùn)至境外（正確答案）

30、經(jīng)辦行在辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)時(shí)，涉及保稅區(qū)貨物轉(zhuǎn)賣時(shí)，應(yīng)提供（）：）*

A.進(jìn)境貨物備案清單正確答案）

B.進(jìn)出口合同正筑答案）

C裝箱單

D.產(chǎn)地證

31、下列哪些業(yè)務(wù)按照資本項(xiàng)目有關(guān)外匯賬戶的規(guī)定辦理？（）（）*

A.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)直接投資正確答案）

B.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)境外上市確答案）

C.受托管理外匯資金義務(wù)（正確答案）

D.保險(xiǎn)公司境外資金運(yùn)用U確答案）

32、服務(wù)貿(mào)易外匯收支包括（）（）*

A.境內(nèi)個(gè)人的服務(wù)貿(mào)易外匯收支（「確答案）

B.海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)境內(nèi)機(jī)構(gòu)的服務(wù)貿(mào)易外匯收支二確答案）

C.金融機(jī)構(gòu)自身的服務(wù)貿(mào)易外匯收支（正確答案）

D.因資本和金融項(xiàng)目交易發(fā)生的服務(wù)貿(mào)易外匯收支后確答案）

E.貨物貿(mào)易外匯管理沒(méi)有明確規(guī)定的服務(wù)貿(mào)易外匯收支正確答案）

33、下列哪些業(yè)務(wù)可以辦理服務(wù)貿(mào)易境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)（）（）*

A.境內(nèi)機(jī)構(gòu)向國(guó)際運(yùn)輸或國(guó)際運(yùn)輸代理企業(yè)劃轉(zhuǎn)運(yùn)費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用正移答案）

B.對(duì)外承包工程項(xiàng)下總承包方向分包方劃轉(zhuǎn)工程款（正確答案）

C.經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)從其外匯帳戶中向境內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、運(yùn)輸機(jī)構(gòu)支，寸涉

外保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)正確答案）

D.境內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向境內(nèi)機(jī)構(gòu)支付理賠款萬(wàn)確答寫(xiě)）

34、下列哪些經(jīng)常項(xiàng)目交易，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以收取外幣現(xiàn)鈔，但應(yīng)按規(guī)定在經(jīng)辦銀行

辦理結(jié)匯，不得存入經(jīng)辦銀行轉(zhuǎn)為現(xiàn)匯？（）（）*

A.銀行匯路不暢的經(jīng)常項(xiàng)目交易.確答案）

B.與戰(zhàn)亂、金融條件差的國(guó)家（地區(qū)）間開(kāi)展的服務(wù)貿(mào)易、初次收入和二次收入

交易（正確答案）

C.境外機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人因臨時(shí)使用境內(nèi)港口等交通設(shè)施所支付的服務(wù)和補(bǔ)給物品

的費(fèi)用正確答案）

D.境內(nèi)免稅商品經(jīng)營(yíng)單位和免稅商店銷售免稅商品的外匯收入（田確答芻

35、境內(nèi)機(jī)構(gòu)符合下列哪些條件的，可以申請(qǐng)?jiān)诰惩忾_(kāi)立外匯賬戶（）（）

A.在境外有經(jīng)常性零星收入，需在境外開(kāi)立外匯賬戶，將收入集整后匯回境內(nèi)的

（正確答案）

B.在境外有經(jīng)常性零星支出，需在境外開(kāi)立外匯賬戶的:正確答案）

C.從事境外承包工程項(xiàng)目，需在境外開(kāi)立外匯賬戶的正確答案）

D.在境外發(fā)行外幣有價(jià)證券，需在境外開(kāi)立外匯賬戶的（正確答案）

36、司法和行政執(zhí)法等磯構(gòu)的罰沒(méi)款、暫扣款和專項(xiàng)收繳款為外幣現(xiàn)鈔的，經(jīng)辦銀

行可根據(jù)上述機(jī)構(gòu)的相關(guān)文件直接辦理（）o（）*

A.結(jié)匯E確答案）

B.存入外幣現(xiàn)鈔賬戶（王確答案）

C.提取外幣現(xiàn)鈔王確答案）

D.境內(nèi)劃轉(zhuǎn)（正確答案?

37、符合以下哪些條件的經(jīng)常項(xiàng)目交易，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以按規(guī)定在經(jīng)辦銀行購(gòu)匯或使

用自有外匯提取外幣現(xiàn)抄（）o0*

A.銀行匯路不暢的經(jīng)常項(xiàng)目交易（正確答案）

B.向戰(zhàn)亂、金融條件差的國(guó)家（地區(qū)）支付的服務(wù)貿(mào)易支出正確答案）

C.國(guó)際海運(yùn)船長(zhǎng)借支項(xiàng)下U確答案）

D.境內(nèi)機(jī)構(gòu)公務(wù)出國(guó)項(xiàng)下每個(gè)團(tuán)組平均每人提取外幣現(xiàn)鈔金額在等值1萬(wàn)美元

（含）以下的正確答案）

38、境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人申報(bào)的服務(wù)貿(mào)易外匯收支管理信息包括（）o（）*

A.交易單證號(hào):在申報(bào)憑證相應(yīng)欄目中填寫(xiě)合同號(hào)、發(fā)票號(hào)。服務(wù)貿(mào)易外匯收支本

身無(wú)交易單證號(hào)的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人可不填寫(xiě)正確答名

B.代墊或分?jǐn)偟姆?wù)貿(mào)易費(fèi)用和對(duì)外承包工程簽訂合同之前服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下前期費(fèi)

用:應(yīng)在申報(bào)憑證的交易附言欄目中標(biāo)明“代墊”、“分?jǐn)偂被颉扒捌谫M(fèi)用''字樣。

案）

C.服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下退匯:應(yīng)在申報(bào)憑證的退款欄目中進(jìn)行確認(rèn)或在交易附言欄目中標(biāo)

明“退匯”字樣

39、境內(nèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)立境外存放賬戶，應(yīng)持以下（）材料向所在地外匯局申請(qǐng)辦理開(kāi)

戶核準(zhǔn)手續(xù)。0*

A.申請(qǐng)書(shū)（包括但不限于基本情況、服務(wù)貿(mào)易開(kāi)展情況、擬開(kāi)戶銀行、使用期

限、根據(jù)實(shí)際需要申請(qǐng)的存放境外資金規(guī)模等）（正確答案）

B.存放境外的內(nèi)部管理制度正確答案）

C.境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)存放境外且實(shí)行集中收付的，還需提交存放境外境內(nèi)成員企業(yè)名

單以及境內(nèi)成員企業(yè)同意集中收付的協(xié)議（正確答案）

D.外匯局要求的其它材料（正確答案）

40、保險(xiǎn)公司有下列哪些情形夕一的，經(jīng)營(yíng)外匯保險(xiǎn)業(yè)務(wù)資格自動(dòng)終止（）°

0*

A.因分立、合并或按公司章程規(guī)定解散上確答案）

B.被保險(xiǎn)行業(yè)主管部門終止經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)證/答案）

C.被人民法院依法宣告破產(chǎn)正確答案）

D.原上級(jí)授權(quán)保險(xiǎn)公司終止外匯業(yè)務(wù)：確答案）

41、按照《國(guó)家稅務(wù)總局國(guó)家外匯管理局關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案有

關(guān)問(wèn)題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家外匯管理局公告2013年第40號(hào)）第一條、

第三條規(guī)定:境內(nèi)個(gè)人境外（）等因私用匯無(wú)須辦理和提交《稅務(wù)備案表》。（）

*

A.留學(xué)：正確答案）

B.旅游（正確答案）

C.探親正確答案）

D.捐贈(zèng)

42、個(gè)人不占用年度便利化額度的外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計(jì)金額在等

值1萬(wàn)美元以上的，需提供（）在銀行辦理。0*

A.本人有效身份證件正譏答案）

B.本人經(jīng)海關(guān)簽章的《海關(guān)申報(bào)單》（正確答案）

C本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)（正確答案）

D.有交易額的相關(guān)材料（正力答案）

43、辦理個(gè)人外匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循（）展業(yè)原則，了解客戶及資金來(lái)源、交易目

的和交易性質(zhì)。（）*

A.了解你的客戶（正確答案）

B.了解你的業(yè)務(wù):正確答案）

C盡職調(diào)查5萌答案）

D.高效服務(wù)

44、境內(nèi)外個(gè)人年度便利化額度內(nèi)辦理結(jié)匯，可委托近親屬代辦，代辦應(yīng)審核

0o（）*

A.委托人的有效身份證件（正確答案）

B.受委托人的有效身份證件（正確答案）

C.委托書(shū)（止確答案）

D.近親屬關(guān)系說(shuō)明材料（正確答案）

45、個(gè)人占用年度便利化額度的外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計(jì)金額在等值

1萬(wàn)美元以上的，需提供本人有效身份證件及現(xiàn)鈔來(lái)源證明，包括（）。（）*

A.本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)【確答案）

B.有經(jīng)海關(guān)笠章的《海關(guān)申報(bào)單》（正確答案）

C.收付合同

D.外匯局核準(zhǔn)件

46、以下哪些內(nèi)容是境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯明令禁止的（）o（）*

A.不得虛假申報(bào)個(gè)人購(gòu)匯信息（正確答案）

B.不得提供不實(shí)的相關(guān)材料正出答案）

C.不得出借本人便利化額度協(xié)助他人購(gòu)匯］確答案）

D.不得借用他人便利化額度實(shí)施分拆購(gòu)匯二/答案）

E.不得用于境外買房、證券投資、購(gòu)買人壽保險(xiǎn)、和投資性返還分紅類保險(xiǎn)等尚未

開(kāi)放的資本項(xiàng)目（正確答案）

47、境內(nèi)個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目購(gòu)匯，不占用額度辦理的，應(yīng)審核有交易額的購(gòu)匯資金用途

材料，具體審核要求可由銀行自主把握，下列審核正確的是（）o0*

A.境外培訓(xùn)購(gòu)匯:審核本人因私護(hù)照及有效簽證（或簽注）和境外培訓(xùn)費(fèi)用證明正

確答案）

B.自費(fèi)出境學(xué)習(xí)學(xué)費(fèi)或生活費(fèi):本人因私護(hù)照及有效簽證（或簽注）、境外學(xué)校錄

取通知書(shū)、境外學(xué)校相應(yīng)年度或?qū)W期學(xué)費(fèi)證明或生活費(fèi)用證明正出答案）

C.境外直系親屬救助:本人有效身份證件、有權(quán)部門或公證機(jī)構(gòu)出具的直系親屬關(guān)

系證明、有關(guān)救助（發(fā)生疾病、死亡和意外災(zāi)難等情況）的相關(guān)證明材料

案）

D.境外咨詢:本人有效身份證件、書(shū)面申請(qǐng)、合同（協(xié)議）、發(fā)票（支付通知）、

稅務(wù)憑證（正確答案）

48、個(gè)人年度便利化額度內(nèi)的購(gòu)匯和結(jié)匯，可以委托其近親屬代為辦理，以下可以

成為委托人的是（）。（）*

A.子女正確答案）

B.配偶（正確答案）

C.父母正確答案）

D.兄弟姐妹田璃答案）

49、境外個(gè)人辦理不占用年度便利化額度的經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)匯，