科創(chuàng)板考試題及答案

科創(chuàng)板考試題及答案姓名：____________________

一、選擇題（每題2分，共20分）

1.科創(chuàng)板是指（）。

A.創(chuàng)業(yè)板

B.主板市場

C.新三板

D.科創(chuàng)板

2.科創(chuàng)板上市條件中，關(guān)于研發(fā)投入的要求是（）。

A.最近三年研發(fā)投入占營業(yè)收入的比例不低于5%

B.最近一年研發(fā)投入占營業(yè)收入的比例不低于5%

C.最近三年研發(fā)投入占凈利潤的比例不低于5%

D.最近一年研發(fā)投入占凈利潤的比例不低于5%

3.科創(chuàng)板上市公司信息披露的頻率是（）。

A.每季度披露一次

B.每半年披露一次

C.每年披露一次

D.隨時披露

4.科創(chuàng)板上市公司股票交易實行（）。

A.T+0交易

B.T+1交易

C.T+2交易

D.T+3交易

5.科創(chuàng)板上市公司退市制度中，退市指標(biāo)包括（）。

A.財務(wù)指標(biāo)

B.交易指標(biāo)

C.公司治理指標(biāo)

D.以上都是

6.科創(chuàng)板上市公司股權(quán)激勵計劃的實施期限是（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

7.科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組的審核機(jī)構(gòu)是（）。

A.證監(jiān)會

B.證券交易所

C.財政部

D.中國人民銀行

8.科創(chuàng)板上市公司信息披露義務(wù)人是（）。

A.公司董事

B.公司監(jiān)事

C.公司高級管理人員

D.以上都是

9.科創(chuàng)板上市公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括（）。

A.組織架構(gòu)

B.內(nèi)部審計

C.信息披露

D.以上都是

10.科創(chuàng)板上市公司信息披露的方式是（）。

A.上市公司自行披露

B.證券交易所披露

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)披露

D.以上都是

二、判斷題（每題2分，共10分）

1.科創(chuàng)板上市公司上市前，必須進(jìn)行股改。（）

2.科創(chuàng)板上市公司上市后，可以暫停上市交易。（）

3.科創(chuàng)板上市公司退市后，可以重新上市。（）

4.科創(chuàng)板上市公司信息披露義務(wù)人，包括公司控股股東、實際控制人等。（）

5.科創(chuàng)板上市公司股權(quán)激勵計劃，必須經(jīng)過股東大會審議通過。（）

6.科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組，必須經(jīng)過證監(jiān)會審核批準(zhǔn)。（）

7.科創(chuàng)板上市公司內(nèi)部控制制度，由公司董事會負(fù)責(zé)組織實施。（）

8.科創(chuàng)板上市公司信息披露，必須真實、準(zhǔn)確、完整、及時。（）

9.科創(chuàng)板上市公司退市制度，對退市公司實施差異化處理。（）

10.科創(chuàng)板上市公司，可以實施員工持股計劃。（）

四、簡答題（每題5分，共15分）

1.簡述科創(chuàng)板上市公司的優(yōu)勢。

2.簡述科創(chuàng)板上市公司退市制度的特點。

3.簡述科創(chuàng)板上市公司股權(quán)激勵計劃的基本原則。

五、論述題（每題10分，共10分）

論述科創(chuàng)板上市公司如何加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高信息披露質(zhì)量。

六、案例分析題（共15分）

閱讀以下案例，回答問題。

案例：某科技公司是一家高新技術(shù)企業(yè)，主要從事人工智能技術(shù)研發(fā)。公司擬在科創(chuàng)板上市。請根據(jù)以下信息，回答問題。

（1）請分析該公司是否符合科創(chuàng)板上市條件。（5分）

（2）請簡述該公司在上市過程中可能遇到的風(fēng)險及應(yīng)對措施。（5分）

（3）請從信息披露角度，分析該公司應(yīng)如何履行信息披露義務(wù)。（5分）

試卷答案如下：

一、選擇題答案及解析：

1.D。科創(chuàng)板是指上海證券交易所設(shè)立的一個板塊，專門用于支持科技創(chuàng)新企業(yè)上市。

2.A?？苿?chuàng)板上市條件中，要求最近三年研發(fā)投入占營業(yè)收入的比例不低于5%。

3.B?？苿?chuàng)板上市公司信息披露的頻率是每半年披露一次。

4.B。科創(chuàng)板上市公司股票交易實行T+1交易。

5.D?？苿?chuàng)板上市公司退市指標(biāo)包括財務(wù)指標(biāo)、交易指標(biāo)和公司治理指標(biāo)。

6.C?？苿?chuàng)板上市公司股權(quán)激勵計劃的實施期限是3年。

7.B?？苿?chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組的審核機(jī)構(gòu)是證券交易所。

8.D?？苿?chuàng)板上市公司信息披露義務(wù)人包括公司董事、監(jiān)事、高級管理人員等。

9.D?？苿?chuàng)板上市公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括組織架構(gòu)、內(nèi)部審計、信息披露等。

10.D?？苿?chuàng)板上市公司信息披露的方式包括上市公司自行披露、證券交易所披露、監(jiān)管機(jī)構(gòu)披露等。

二、判斷題答案及解析：

1.×。科創(chuàng)板上市公司上市前，不一定必須進(jìn)行股改。

2.×?？苿?chuàng)板上市公司上市后，不能暫停上市交易。

3.×。科創(chuàng)板上市公司退市后，不能重新上市。

4.√?？苿?chuàng)板上市公司信息披露義務(wù)人，包括公司控股股東、實際控制人等。

5.√。科創(chuàng)板上市公司股權(quán)激勵計劃，必須經(jīng)過股東大會審議通過。

6.×?？苿?chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組，不一定必須經(jīng)過證監(jiān)會審核批準(zhǔn)。

7.√?？苿?chuàng)板上市公司內(nèi)部控制制度，由公司董事會負(fù)責(zé)組織實施。

8.√?？苿?chuàng)板上市公司信息披露，必須真實、準(zhǔn)確、完整、及時。

9.√。科創(chuàng)板上市公司退市制度，對退市公司實施差異化處理。

10.√。科創(chuàng)板上市公司，可以實施員工持股計劃。

三、簡答題答案及解析：

1.科創(chuàng)板上市公司的優(yōu)勢包括：支持科技創(chuàng)新企業(yè)融資；提高公司治理水平；吸引優(yōu)秀人才；促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級；增強(qiáng)市場競爭力。

2.科創(chuàng)板上市公司退市制度的特點包括：退市指標(biāo)多樣；退市程序嚴(yán)格；退市后差異化處理；強(qiáng)化信息披露。

3.科創(chuàng)板上市公司股權(quán)激勵計劃的基本原則包括：公平、合理、激勵與約束相結(jié)合；符合公司發(fā)展戰(zhàn)略；有利于提高公司競爭力。

四、論述題答案及解析：

論述科創(chuàng)板上市公司如何加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高信息披露質(zhì)量。

（1）加強(qiáng)內(nèi)部控制：建立完善的內(nèi)部控制制度，明確內(nèi)部控制目標(biāo)和要求；加強(qiáng)內(nèi)部審計，確保內(nèi)部控制制度的執(zhí)行；加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，提高信息處理效率；加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工內(nèi)部控制意識。

（2）提高信息披露質(zhì)量：嚴(yán)格按照信息披露規(guī)則進(jìn)行信息披露；確保信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性；加強(qiáng)信息披露的審核和監(jiān)督；提高信息披露的透明度。

五、案例分析題答案及解析：

（1）該公司符合科創(chuàng)板上市條件。理由如下：公司屬于高新技術(shù)企業(yè)，主要從事人工智能技術(shù)研發(fā)；公司具有較強(qiáng)的盈利能力；公司研發(fā)投入占比較高；公司具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)。

（2）該公司在上市過程中可能遇到的風(fēng)險及應(yīng)對措施：市場風(fēng)險，通過多元化發(fā)展