農村金融服務合規(guī)性審查指南

農村金融服務合規(guī)性審查指南The"RuralFinancialServicesComplianceReviewGuide"isspecificallydesignedtoprovideacomprehensiveframeworkforfinancialinstitutionsandregulatorybodiestoassessthecomplianceofruralfinancialserviceswithapplicablelawsandregulations.Thisguideisparticularlyrelevantinregionswherefinancialinclusionisapriority,aimingtoensurethatruralpopulationshaveaccesstosecureandethicalfinancialservices.Itoutlinesthekeyareasthatneedtobereviewed,includingcustomerprotection,anti-moneylaundering,anddataprivacy.Theguideservesasavaluabletoolforbothfinancialserviceprovidersandregulators,offeringastructuredapproachtoidentifypotentialcompliancerisksandimplementcorrectivemeasures.Itcoversarangeofaspectssuchastheduediligenceprocessforonboardingcustomers,adherencetoanti-fraudandanti-briberypolicies,andcompliancewithinternationalfinancialstandards.Byfollowingtheguide,organizationscanenhancetheiroperationalintegrityandcontributetothesustainabledevelopmentofruralcommunities.Tomeettherequirementssetforthinthe"RuralFinancialServicesComplianceReviewGuide,"institutionsmustconductthoroughriskassessments,establishclearpoliciesandprocedures,andensureongoingmonitoringandreporting.Theguideemphasizestheimportanceoftrainingstafftorecognizeandaddresscomplianceissueseffectively.Additionally,itencouragestheuseoftechnologytostreamlinecomplianceprocessesandmaintainaccuraterecords,therebyfosteringacultureofcompliancewithinruralfinancialserviceproviders.農村金融服務合規(guī)性審查指南詳細內容如下：第一章合規(guī)性審查概述1.1審查目的與意義合規(guī)性審查作為農村金融服務的重要環(huán)節(jié)，旨在保證金融服務的合規(guī)性、安全性和有效性，維護農村金融市場秩序，保障農民合法權益，促進農村經濟發(fā)展。審查目的具體包括以下幾點：（1）保證金融服務遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策和行業(yè)規(guī)范，防范金融風險。（2）提高農村金融服務水平，滿足農民多元化金融需求，助力鄉(xiāng)村振興。（3）加強農村金融服務監(jiān)管，防止金融違規(guī)行為，維護農村金融市場秩序。（4）促進農村金融與實體經濟深度融合，推動農村產業(yè)升級和轉型。審查意義主要體現在以下幾個方面：（1）有利于提高農村金融服務的合規(guī)性，保障農民合法權益。（2）有助于防范和化解金融風險，維護農村金融市場穩(wěn)定。（3）促進農村金融服務創(chuàng)新，推動農村經濟發(fā)展。（4）有利于提高農村金融服務監(jiān)管水平，構建健康有序的農村金融市場環(huán)境。1.2審查內容與范圍農村金融服務合規(guī)性審查主要包括以下內容：（1）金融服務主體合規(guī)性審查：審查金融服務提供者的市場準入資格、業(yè)務范圍、經營狀況等，保證其具備合法合規(guī)的金融服務能力。（2）金融服務產品合規(guī)性審查：審查金融服務產品的設計、發(fā)行、銷售、管理等方面，保證產品符合國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策和行業(yè)規(guī)范。（3）金融服務流程合規(guī)性審查：審查金融服務流程的合理性、合規(guī)性，包括客戶識別、風險控制、業(yè)務操作、信息披露等環(huán)節(jié)。（4）金融服務風控合規(guī)性審查：審查金融服務提供者在風險識別、評估、控制、監(jiān)測等方面的合規(guī)性，保證金融服務風險可控。（5）金融服務監(jiān)管合規(guī)性審查：審查金融服務提供者是否按照監(jiān)管要求開展業(yè)務，包括資本充足、流動性、撥備覆蓋率等指標。審查范圍包括但不限于以下方面：（1）農村金融機構及其分支機構。（2）農村金融服務相關企業(yè)、個體工商戶。（3）農村金融服務產品。（4）農村金融服務流程。（5）農村金融服務監(jiān)管政策及其實施情況。（6）其他與農村金融服務相關的合規(guī)性問題。第二章農村金融服務合規(guī)性原則2.1合規(guī)性原則概述農村金融服務合規(guī)性原則是指在開展農村金融服務過程中，金融機構必須遵循的一系列基本準則。這些準則旨在保證金融服務的合法性、安全性、公正性和有效性，促進農村金融市場的健康發(fā)展。合規(guī)性原則是農村金融服務的基礎，對于維護金融市場秩序、保護消費者權益具有重要意義。2.2合規(guī)性原則具體內容2.2.1法律法規(guī)合規(guī)農村金融服務應嚴格遵守國家法律法規(guī)，包括但不限于《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國反洗錢法》等。金融機構在開展業(yè)務時，應保證各項業(yè)務活動符合相關法律法規(guī)的規(guī)定。2.2.2內部管理制度合規(guī)金融機構應建立健全內部管理制度，包括風險控制、內部控制、合規(guī)審查等。內部管理制度應與國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求相一致，保證業(yè)務活動的合規(guī)性。2.2.3信息披露合規(guī)農村金融服務應遵循信息披露原則，保證信息的真實、準確、完整、及時。金融機構應按照監(jiān)管要求，向消費者披露金融產品的性質、風險、收益等信息，保障消費者知情權。2.2.4風險管理合規(guī)金融機構應加強風險管理，保證業(yè)務活動在可控范圍內。農村金融服務應關注信用風險、市場風險、操作風險等多種風險類型，采取有效措施進行風險識別、評估、控制和監(jiān)測。2.2.5消費者權益保護合規(guī)農村金融服務應關注消費者權益保護，遵循公平、公正、公開的原則。金融機構應建立健全消費者投訴處理機制，保證消費者合法權益得到有效保障。2.3合規(guī)性原則實施要求2.3.1建立合規(guī)性審查機制金融機構應建立合規(guī)性審查機制，對業(yè)務活動進行全過程審查，保證合規(guī)性原則得到有效執(zhí)行。審查內容包括業(yè)務合規(guī)性、內部控制合規(guī)性、風險管理合規(guī)性等。2.3.2培訓與教育金融機構應加強員工合規(guī)性培訓與教育，提高員工的合規(guī)意識，保證員工在業(yè)務活動中遵循合規(guī)性原則。2.3.3監(jiān)管合作與溝通金融機構應與監(jiān)管部門保持密切合作與溝通，及時了解監(jiān)管政策，保證業(yè)務活動符合監(jiān)管要求。2.3.4內外部審計金融機構應定期進行內外部審計，評估合規(guī)性原則的實施情況，對存在的問題進行整改。2.3.5持續(xù)改進金融機構應不斷總結經驗，持續(xù)改進合規(guī)性原則的實施，以適應農村金融市場的發(fā)展需求。第三章農村金融服務主體合規(guī)性審查3.1金融機構合規(guī)性審查3.1.1審查內容農村金融服務主體合規(guī)性審查的首要環(huán)節(jié)是對金融機構的合規(guī)性進行審查。審查內容主要包括以下方面：（1）金融機構的市場準入：審查金融機構是否具備合法的市場準入資格，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、金融許可證等。（2）金融機構的資本充足率：審查金融機構的資本充足率是否符合監(jiān)管要求，保證金融機構具備足夠的抗風險能力。（3）金融機構的內控制度：審查金融機構內部管理制度是否健全，包括風險控制、合規(guī)管理、信息安全等方面。（4）金融機構的業(yè)務范圍：審查金融機構開展農村金融服務的業(yè)務范圍是否合規(guī)，不得超出監(jiān)管部門的批準范圍。（5）金融機構的貸款投向：審查金融機構在農村金融領域的貸款投向是否合規(guī)，是否符合國家產業(yè)政策和監(jiān)管要求。3.1.2審查方法審查金融機構合規(guī)性時，可采取以下方法：（1）查閱金融機構相關證照和文件，核實其市場準入資格。（2）分析金融機構的財務報表，評估其資本充足率。（3）檢查金融機構內部管理制度，了解其風險控制和合規(guī)管理情況。（4）了解金融機構的業(yè)務開展情況，核實其業(yè)務范圍和貸款投向。3.2非金融機構合規(guī)性審查3.2.1審查內容非金融機構參與農村金融服務時，其合規(guī)性審查主要包括以下方面：（1）非金融機構的市場準入：審查非金融機構是否具備合法的市場準入資格，如企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照等。（2）非金融機構的資金來源：審查非金融機構的資金來源是否合法、合規(guī)，保證資金來源的真實性和合規(guī)性。（3）非金融機構的業(yè)務開展：審查非金融機構在農村金融領域的業(yè)務開展是否合規(guī)，是否符合國家政策導向。（4）非金融機構的風險管理：審查非金融機構的風險管理能力，保證其具備風險識別、評估和處置能力。3.2.2審查方法審查非金融機構合規(guī)性時，可采取以下方法：（1）查閱非金融機構相關證照和文件，核實其市場準入資格。（2）了解非金融機構的資金來源，評估其合規(guī)性。（3）調查非金融機構的業(yè)務開展情況，核實其合規(guī)性。（4）評估非金融機構的風險管理能力，了解其風險識別、評估和處置機制。3.3農村金融服務組織合規(guī)性審查3.3.1審查內容農村金融服務組織合規(guī)性審查主要包括以下方面：（1）農村金融服務組織的設立：審查農村金融服務組織是否具備合法的設立條件，如注冊資金、人員配置等。（2）農村金融服務組織的業(yè)務范圍：審查農村金融服務組織的業(yè)務范圍是否符合監(jiān)管要求，不得超出批準范圍。（3）農村金融服務組織的內控制度：審查農村金融服務組織內部管理制度是否健全，保證其合規(guī)經營。（4）農村金融服務組織的服務質量：審查農村金融服務組織的服務質量，了解其服務滿意度。3.3.2審查方法審查農村金融服務組織合規(guī)性時，可采取以下方法：（1）查閱農村金融服務組織的設立文件，核實其合法設立條件。（2）分析農村金融服務組織的業(yè)務范圍，評估其合規(guī)性。（3）檢查農村金融服務組織的內控制度，了解其合規(guī)經營情況。（4）調查農村金融服務組織的服務質量，了解客戶滿意度。第四章農村金融產品設計合規(guī)性審查4.1產品設計合規(guī)性審查原則農村金融產品設計應遵循以下合規(guī)性審查原則：（1）合法性原則：產品設計需符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策及行業(yè)規(guī)范，不得違反相關規(guī)定。（2）公平性原則：產品設計應保證各參與方權益公平，不得設置歧視性條款。（3）透明性原則：產品設計應充分披露相關信息，保證消費者了解產品性質、風險及費用。（4）實用性原則：產品設計應充分考慮農村市場特點，滿足農民實際需求。（5）穩(wěn)健性原則：產品設計應具備風險防控能力，保證業(yè)務可持續(xù)發(fā)展。4.2產品種類與合規(guī)性要求農村金融產品設計可分為以下幾類，各類產品需滿足相應的合規(guī)性要求：（1）存款類產品：應遵循存款保險制度，保障存款本金及利息安全。（2）貸款類產品：應遵循貸款額度、利率、期限等方面的監(jiān)管要求，保證貸款用途合規(guī)。（3）理財類產品：應遵循理財產品銷售規(guī)范，充分揭示風險，保證投資者了解產品性質。（4）保險類產品：應遵循保險條款及費率監(jiān)管，保障投保人權益。（5）支付類產品：應遵循支付業(yè)務監(jiān)管要求，保證支付安全、便捷。4.3產品宣傳與推廣合規(guī)性審查農村金融產品宣傳與推廣應遵循以下合規(guī)性審查：（1）宣傳材料：宣傳材料需真實、準確、全面，不得夸大產品優(yōu)勢，誤導消費者。（2）宣傳渠道：應選擇合法、合規(guī)的宣傳渠道，保證宣傳內容符合監(jiān)管要求。（3）宣傳語言：宣傳語言應簡明易懂，不得使用歧視性、誤導性詞匯。（4）推廣方式：推廣方式應合法合規(guī)，不得采用暴力、欺詐等手段。（5）信息披露：充分披露產品信息，包括產品性質、風險、費用等，保證消費者了解真實情況。（6）消費者權益保護：尊重消費者權益，及時處理消費者投訴，保障消費者合法權益。第五章農村金融服務營銷合規(guī)性審查5.1營銷手段合規(guī)性審查農村金融服務營銷手段的合規(guī)性審查，主要從以下幾個方面進行：（1）審查營銷手段是否符合國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策及行業(yè)規(guī)范，保證營銷活動不違反相關法律法規(guī)。（2）審查營銷手段是否遵循公平、公正、公開的原則，不得采取欺詐、誤導等不正當手段進行營銷。（3）審查營銷手段是否有利于提升農村金融服務水平，促進農村金融服務普及，切實提高農村金融服務質量。（4）審查營銷手段是否充分考慮農村金融市場特點，針對農村客戶需求進行精準營銷，避免資源浪費。5.2營銷活動合規(guī)性審查農村金融服務營銷活動的合規(guī)性審查，主要包括以下內容：（1）審查營銷活動是否符合國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策及行業(yè)規(guī)范，保證活動合規(guī)性。（2）審查營銷活動是否遵循公平競爭原則，不得采取惡意競爭、不正當競爭等手段。（3）審查營銷活動是否具備良好的社會責任感，關注農村金融服務普及和農村經濟發(fā)展。（4）審查營銷活動是否充分考慮農村客戶需求，提供有針對性的金融服務產品。5.3營銷人員合規(guī)性審查農村金融服務營銷人員的合規(guī)性審查，主要關注以下幾個方面：（1）審查營銷人員是否具備相應的從業(yè)資格，持有合法的金融從業(yè)證書。（2）審查營銷人員是否熟悉農村金融市場和客戶需求，具備一定的農村金融服務知識和技能。（3）審查營銷人員是否遵循職業(yè)道德規(guī)范，誠信服務，不得利用職務之便謀取不正當利益。（4）審查營銷人員是否接受定期培訓，提高自身業(yè)務素質和服務水平，以適應農村金融服務發(fā)展需求。第六章農村金融服務合同合規(guī)性審查6.1合同內容合規(guī)性審查6.1.1合同主體合規(guī)性審查農村金融服務合同中，應保證合同主體具備合法的資格和資質。審查內容包括但不限于：合同主體的經營許可證、業(yè)務范圍、注冊資本、法定代表人身份證明等。6.1.2合同條款合規(guī)性審查審查合同條款是否符合相關法律法規(guī)、政策及行業(yè)規(guī)范。重點關注以下方面：（1）利率條款：保證貸款利率不超過法定上限，且符合中國人民銀行關于農村金融服務利率政策的規(guī)定。（2）期限條款：審查貸款期限是否符合實際需求，不得違反相關法律法規(guī)對貸款期限的限制。（3）還款方式條款：審查還款方式是否符合實際業(yè)務需求，且不得違反相關法律法規(guī)。（4）擔保條款：審查擔保方式、擔保物是否符合法律法規(guī)要求，保證擔保合同的有效性。（5）合同變更、解除和終止條款：審查合同變更、解除和終止的條件和程序是否符合法律法規(guī)規(guī)定。6.1.3合同附件合規(guī)性審查審查合同附件是否符合法律法規(guī)要求，包括但不限于貸款用途、還款計劃、擔保物評估報告等。6.2合同簽訂程序合規(guī)性審查6.2.1簽訂主體資格審查審查合同簽訂主體是否具備合法資格，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明等。6.2.2簽訂程序審查審查合同簽訂程序是否符合法律法規(guī)要求，包括但不限于合同起草、審批、簽訂、備案等環(huán)節(jié)。6.2.3合同簽訂地點審查審查合同簽訂地點是否符合法律法規(guī)規(guī)定，避免在非法場所進行簽訂。6.2.4合同簽訂時間審查審查合同簽訂時間是否符合法律法規(guī)要求，保證合同在合法時間內簽訂。6.3合同履行合規(guī)性審查6.3.1貸款發(fā)放合規(guī)性審查審查貸款發(fā)放是否符合法律法規(guī)、政策及內部管理規(guī)定，保證貸款資金安全。6.3.2貸后管理合規(guī)性審查審查貸后管理是否符合法律法規(guī)、政策及內部管理規(guī)定，包括但不限于貸款用途監(jiān)控、還款提醒、風險預警等。6.3.3合同變更、解除和終止合規(guī)性審查審查合同變更、解除和終止是否符合法律法規(guī)、政策及內部管理規(guī)定，保證合同履行過程中的合規(guī)性。6.3.4爭議解決合規(guī)性審查審查爭議解決方式是否符合法律法規(guī)要求，包括但不限于訴訟、仲裁等。6.3.5合同履行完畢后的合規(guī)性審查審查合同履行完畢后，合同主體是否按照法律法規(guī)、政策及內部管理規(guī)定進行合同歸檔、資料保存等。第七章農村金融服務風險管理與合規(guī)性審查7.1風險管理合規(guī)性審查原則農村金融服務風險管理合規(guī)性審查，應遵循以下原則：（1）全面性原則：審查農村金融服務風險管理應涵蓋所有業(yè)務領域，保證風險管理的完整性。（2）審慎性原則：審查農村金融服務風險管理應遵循審慎性原則，保證風險控制的有效性。（3）適應性原則：審查農村金融服務風險管理應結合當地實際情況，制定符合農村金融服務特點的風險管理策略。（4）動態(tài)性原則：審查農村金融服務風險管理應關注風險變化的動態(tài)性，及時調整風險控制措施。（5）合規(guī)性原則：審查農村金融服務風險管理應符合相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)標準。7.2風險評估與控制合規(guī)性審查農村金融服務風險評估與控制合規(guī)性審查主要包括以下內容：（1）風險評估方法：審查農村金融服務機構采用的風險評估方法是否科學、合理，能否全面反映農村金融服務風險。（2）風險識別與分類：審查農村金融服務機構是否能夠準確識別和分類各種風險，保證風險管理的針對性。（3）風險控制措施：審查農村金融服務機構制定的風險控制措施是否有效，能否實現風險的有效控制。（4）風險防范與應對：審查農村金融服務機構是否建立了完善的風險防范與應對機制，保證在風險發(fā)生時能夠迅速采取應對措施。（5）合規(guī)性審查：審查農村金融服務風險評估與控制是否符合相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)標準。7.3風險監(jiān)測與報告合規(guī)性審查農村金融服務風險監(jiān)測與報告合規(guī)性審查主要包括以下內容：（1）風險監(jiān)測體系：審查農村金融服務機構是否建立了完善的風險監(jiān)測體系，能夠對風險進行實時監(jiān)測。（2）風險監(jiān)測指標：審查農村金融服務機構設定的風險監(jiān)測指標是否合理，能否全面反映農村金融服務風險狀況。（3）風險報告制度：審查農村金融服務機構是否建立了風險報告制度，保證風險信息能夠及時、準確地報告給相關部門。（4）風險報告內容：審查農村金融服務機構風險報告內容是否完整、準確，包括風險類型、風險程度、風險應對措施等。（5）合規(guī)性審查：審查農村金融服務風險監(jiān)測與報告是否符合相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)標準。第八章農村金融服務消費者權益保護合規(guī)性審查8.1消費者權益保護合規(guī)性審查原則8.1.1合規(guī)性原則農村金融服務消費者權益保護合規(guī)性審查應遵循合規(guī)性原則，保證金融服務提供商在業(yè)務開展過程中嚴格遵守相關法律法規(guī)、監(jiān)管政策和行業(yè)規(guī)范，切實保障消費者合法權益。8.1.2公平性原則審查過程中應關注金融服務提供商是否公平對待消費者，不得存在歧視性規(guī)定或行為，保證消費者在金融服務過程中享有平等權利。8.1.3透明性原則審查時應保證金融服務提供商向消費者充分披露金融產品和服務信息，使消費者能夠明確了解金融服務的性質、風險和費用，便于消費者做出明智選擇。8.1.4保護性原則審查過程中應關注金融服務提供商是否采取有效措施保護消費者隱私和信息安全，防止消費者信息被濫用或泄露。8.2消費者權益保護措施合規(guī)性審查8.2.1產品和服務設計審查審查金融服務提供商在設計金融產品和服務時，是否充分考慮消費者需求，保證產品和服務符合消費者權益保護要求。8.2.2信息披露審查審查金融服務提供商是否按照監(jiān)管要求進行信息披露，包括金融產品和服務的內容、風險、費用等關鍵信息。8.2.3風險提示審查審查金融服務提供商是否對消費者進行充分的風險提示，保證消費者在購買金融產品和服務時了解潛在風險。8.2.4貸款審批和發(fā)放審查審查金融服務提供商在貸款審批和發(fā)放過程中，是否遵循公平、公正的原則，保證消費者權益不受損害。8.3消費者投訴處理合規(guī)性審查8.3.1投訴接收和處理流程審查審查金融服務提供商是否建立完善的投訴接收和處理流程，保證消費者投訴能夠得到及時、有效的處理。8.3.2投訴處理時限審查審查金融服務提供商在接到消費者投訴后，是否在規(guī)定時限內完成調查和處理，保證消費者權益得到及時維護。8.3.3投訴處理結果審查審查金融服務提供商對消費者投訴的處理結果是否合法、合規(guī)，保證消費者合法權益得到充分保障。8.3.4投訴統(tǒng)計分析審查審查金融服務提供商是否對消費者投訴進行統(tǒng)計分析，及時發(fā)覺問題，采取有效措施進行整改，提高金融服務質量。第九章農村金融服務監(jiān)管合規(guī)性審查9.1監(jiān)管政策合規(guī)性審查9.1.1審查原則農村金融服務監(jiān)管政策合規(guī)性審查應遵循以下原則：（1）合法性原則：審查農村金融服務監(jiān)管政策是否符合國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定及相關政策要求。（2）適應性原則：審查農村金融服務監(jiān)管政策是否適應農村金融市場發(fā)展需求，有利于農村金融服務體系的完善。（3）有效性原則：審查農村金融服務監(jiān)管政策是否具備較強的執(zhí)行力，能夠有效防范和化解金融風險。9.1.2審查內容農村金融服務監(jiān)管政策合規(guī)性審查主要包括以下內容：（1）監(jiān)管政策的制定是否符合法律法規(guī)及金融監(jiān)管規(guī)定；（2）監(jiān)管政策是否針對農村金融市場特點，有利于促進農村金融服務發(fā)展；（3）監(jiān)管政策是否具備較強的操作性，便于金融機構執(zhí)行；（4）監(jiān)管政策是否與其他相關監(jiān)管政策相協調，形成合力。9.2監(jiān)管報告與信息披露合規(guī)性審查9.2.1審查原則農村金融服務監(jiān)管報告與信息披露合規(guī)性審查應遵循以下原則：（1）真實性原則：審查監(jiān)管報告與信息披露是否真實反映農村金融服務業(yè)務運行狀況；（2）準確性原則：審查監(jiān)管報告與信息披露是否準確、全面，無誤導性陳述；（3）及時性原則：審查監(jiān)管報告與信息披露是否在規(guī)定時間內完成。9.2.2審查內容農村金融服務監(jiān)管報告與信息披露合規(guī)性審查主要包括以下內容：（1）監(jiān)管報告與信息披露是否遵循相關法律法規(guī)及金融監(jiān)管規(guī)定；（2）監(jiān)管報告與信息披露是否真實、準確、完整，無重大遺漏；（3）監(jiān)管報告與信息披露是否及時，符合規(guī)定時限要求；（4）監(jiān)管報告與信息披露是否有助于提高農村金融服務透明度，維護市場秩序。9.3監(jiān)管檢查與處罰合規(guī)性審查9.3.1審查原則農村金融服務監(jiān)管檢查與處罰合規(guī)性審查應遵循以下原則：（1）合法性原則：審查監(jiān)管檢查與處罰是否符合法律法規(guī)及金融監(jiān)管規(guī)定；（2）公正性原則：審查監(jiān)管檢查與處罰是否公正、公平，無歧視性措施；（3）有效性原則：審查監(jiān)管檢查與處罰是否具備較強的威懾力，能夠有效防范和化解金融風險。9.3.2審查內容農村金融服務監(jiān)管檢查與處罰合規(guī)性審查主要包括以下內容：（1）監(jiān)管檢查與處罰是否遵循相關法律法規(guī)及金融監(jiān)管規(guī)定；（2）監(jiān)管檢查與處罰是否公正、公平，無濫用職權、徇私