課題申報書：高等教育慈善事業(yè)發(fā)展的金融促推機制構(gòu)建

教育科學規(guī)劃2025年度重點課題申報書、課題設(shè)計論證求知探理明教育，創(chuàng)新鑄魂興未來。高等教育慈善事業(yè)發(fā)展的金融促推機制構(gòu)建課題設(shè)計論證研究現(xiàn)狀：高等教育慈善事業(yè)在國內(nèi)外的發(fā)展態(tài)勢呈現(xiàn)出明顯差異。在國外，高等教育慈善信托捐贈較為發(fā)達成熟。以美國為例，有超過340所高校提供公益性質(zhì)的非營利管理教育學位課程，其中印第安納大學禮來家族公益慈善學院的教、學、研相結(jié)合培養(yǎng)模式為世界其他國家提供了重要參照。而我國高校公益慈善專業(yè)教育雖取得一定成果，但仍處于起步階段。我國高校慈善專業(yè)學歷教育起步較晚，1998年清華大學設(shè)立NGO研究中心開啟了我國高校慈善專業(yè)教育的前奏，但此后主要集中在慈善理論研究、慈善課程通識教育和慈善行業(yè)人員培訓(xùn)等方面。2012年北師大珠海分校開設(shè)慈善管理本科專業(yè)，正式開啟我國高校慈善專業(yè)學歷教育帷幕。截至2021年底，我國已有35所高校開展公益慈善專業(yè)學歷教育，涵蓋?？?、本科和研究生三個層級。在學科屬性方面，慈善專業(yè)基本被劃歸至管理學門類之下，以公共事業(yè)管理為主，也有碩博層面掛靠在社會學門類之下。學歷培養(yǎng)以研究生教育為主，本科及?？平逃秊檩o。課程設(shè)置上，主干課程為管理學和社會學相關(guān)課程，慈善倫理、慈善歷史、慈善經(jīng)濟等課程設(shè)置不足，且理論課程居多、實務(wù)課程偏少。我國高等教育慈善信托捐贈仍處于發(fā)展起步階段，但增長潛力大。與國際上較為成熟和發(fā)達的高等教育慈善信托捐贈相比，我國面臨一些制度瓶頸，包括促進慈善信托捐贈的關(guān)鍵稅收優(yōu)惠法規(guī)政策缺位，國家對慈善信托監(jiān)管體系尚未理順，以及教育公益慈善組織市場化程度較低等。支持教育事業(yè)的慈善信托在我國近年來發(fā)展迅速，成為整個信托行業(yè)發(fā)展的亮點。如2021年，字節(jié)跳動CEO張一鳴和龍巖市慈善總會委托設(shè)立的“中信信托?2021芳梅教育慈善信托”在北京市民政局完成備案，信托資產(chǎn)規(guī)模超2億元，成為國內(nèi)最大單筆慈善信托。選題意義：構(gòu)建金融促推機制對高等教育慈善事業(yè)至關(guān)重要。對于中國高等教育發(fā)展，爭取社會捐贈能夠有效補充國家財政經(jīng)費與合作課題經(jīng)費在使用方向、方式和流程上的限制，使學校能夠在師資待遇提升、學生全面發(fā)展、校園環(huán)境升級等關(guān)鍵領(lǐng)域加大投入和建設(shè)力度。構(gòu)建金融促推機制，尤其是發(fā)展慈善信托，有助于解決高?；I款的“大小年”現(xiàn)象，為人才培養(yǎng)、師資建設(shè)等提供持續(xù)穩(wěn)定投入。滿足高等教育發(fā)展的資金需求，提升慈善捐贈的穩(wěn)定性和廣泛性。中國特色世界一流大學建設(shè)，既需要關(guān)鍵核心領(lǐng)域社會捐贈“瓢潑大雨”式的集中支持，也需要在人才培養(yǎng)、師資建設(shè)等長周期領(lǐng)域“涓涓細流”式的持續(xù)穩(wěn)定投入。慈善信托具有一定確定性和穩(wěn)定性，與高校財務(wù)規(guī)劃、人才培養(yǎng)、學科建設(shè)長期性規(guī)律較為契合，能夠?qū)Υ壬瀑Y產(chǎn)直接捐贈起到重要的補充作用，提升高教慈善捐贈的群體廣泛性、資金持續(xù)性和方式多元化。研究價值：推動高等教育與金融的深度融合，為高等教育慈善事業(yè)提供新的發(fā)展路徑和模式。中國高?；饡蚱涔娲壬粕鐣M織和高等教育行業(yè)機構(gòu)的雙重身份，具有一般信托金融機構(gòu)和社會組織所不具備的獨特優(yōu)勢，有條件、有責任深入?yún)⑴c教育慈善信托的設(shè)立，探索通過“第三次分配”引導(dǎo)和撬動廣泛的社會慈善資源支持高等教育發(fā)展的新路徑。促進高等教育綜合實力和國際競爭力提升，推動中國特色世界一流大學建設(shè)。爭取社會捐贈能夠使學校在關(guān)鍵領(lǐng)域加大投入和建設(shè)力度，推動學校綜合實力和國際競爭力提升。同時，高校公益慈善專業(yè)教育的發(fā)展也為培養(yǎng)具備專業(yè)技能、科學精神、現(xiàn)代意識和人文情懷的慈善專業(yè)人才提供了平臺，為高等教育的發(fā)展提供人才支持。二、研究目標、研究內(nèi)容、重要觀點研究目標：構(gòu)建完善的高等教育慈善事業(yè)金融促推機制，旨在提高慈善資源對高等教育的支持力度。通過不斷探索金融機構(gòu)、高校基金會與高等教育慈善事業(yè)的有效合作模式，為高等教育的發(fā)展提供持續(xù)穩(wěn)定的資金來源。例如，浙金信托成功落地省內(nèi)首單由高?；饡l(fā)起設(shè)立的慈善信托，“美美與共?國美”慈善信托由中國美術(shù)學院教育基金會作為委托人，浙金信托作為受托人，中國銀行浙江省分行作為保管銀行，信托資金用于支持中國美術(shù)學院的科研、教學、藝術(shù)教育社會公益事業(yè)相關(guān)項目。這一成功案例為金融機構(gòu)與高?；饡暮献魈峁┝耸痉叮矠闃?gòu)建完善的金融促推機制奠定了基礎(chǔ)。探索金融機構(gòu)、高?；饡c高等教育慈善事業(yè)的有效合作模式，能夠充分發(fā)揮各方優(yōu)勢，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。金融機構(gòu)具有專業(yè)的資產(chǎn)管理和風險控制能力，高校基金會則具有深入了解教育需求和廣泛聯(lián)系校友資源的優(yōu)勢，而高等教育慈善事業(yè)則為社會提供了一個回饋教育、推動人才培養(yǎng)的平臺。通過合作，可以將金融工具與教育需求相結(jié)合，為高等教育的發(fā)展提供更多元化的資金支持和更高效的資源配置方式。研究內(nèi)容：金融促推高等教育慈善事業(yè)的方式方法豐富多樣，慈善信托的應(yīng)用是其中的重要方式之一。以慈善信托促進高等教育捐贈在國際上已有成功實踐，我國也在積極探索。例如，2021年字節(jié)跳動CEO張一鳴和龍巖市慈善總會委托設(shè)立的“中信信托?2021芳梅教育慈善信托”在北京市民政局完成備案，成為國內(nèi)最大單筆慈善信托。此外，浙金信托落地的省內(nèi)首單由高?；饡l(fā)起設(shè)立的慈善信托以及中國美術(shù)學院教育基金會與中國銀行浙江省分行合作的“美美與共?國美”共益平臺項目，都是慈善信托在高等教育領(lǐng)域的創(chuàng)新應(yīng)用。金融幫扶的實踐也是金融促推高等教育慈善事業(yè)的重要方式，如云南信托和云南省青少年基金會擔任共同受托人的“揚夢助學慈善信托”，采取信托+基金會雙受托人結(jié)構(gòu)的運作模式，募集的資金用于引入先進教育模式，幫扶云南受助學校。分析金融機構(gòu)在公益創(chuàng)新中的作用至關(guān)重要。金融機構(gòu)可以在解決社會問題中扮演主動角色，通過公益金融產(chǎn)品推動高等教育慈善事業(yè)發(fā)展。例如，深圳市創(chuàng)新企業(yè)社會責任促進中心秘書長曾亞琳提到，公益金融有三大作用，一是慈善資管有利于助力慈善資產(chǎn)存量提升；二是“大資管+公益”會帶來慈善資產(chǎn)新的增量；三是公益+金融在助力形成解決社會問題的商業(yè)模式上有優(yōu)越性。如果金融機構(gòu)能夠在解決社會問題上扮演好主動一方，公益金融將成為解決社會問題的最佳方案、最佳商業(yè)模式。研究金融促推高等教育慈善事業(yè)的意義重大。對于中國高等教育發(fā)展，爭取社會捐贈能夠有效補充國家財政經(jīng)費與合作課題經(jīng)費在使用方向、方式和流程上的限制，使學校能夠在師資待遇提升、學生全面發(fā)展、校園環(huán)境升級等關(guān)鍵領(lǐng)域加大投入和建設(shè)力度。而慈善信托具有一定確定性和穩(wěn)定性，與高校財務(wù)規(guī)劃、人才培養(yǎng)、學科建設(shè)長期性規(guī)律較為契合，能夠?qū)Υ壬瀑Y產(chǎn)直接捐贈起到重要的補充作用，提升高教慈善捐贈的群體廣泛性、資金持續(xù)性和方式多元化。重要觀點：金融機構(gòu)應(yīng)在解決社會問題中扮演主動角色，通過公益金融產(chǎn)品推動高等教育慈善事業(yè)發(fā)展。金融機構(gòu)具有專業(yè)的資產(chǎn)管理和風險控制能力，可以為高等教育慈善事業(yè)提供穩(wěn)定的資金支持和有效的資源配置方式。同時，金融機構(gòu)還可以通過發(fā)行公益金融產(chǎn)品，引導(dǎo)社會資金流向高等教育慈善事業(yè)，為解決社會問題貢獻力量。高?；饡哂歇毺貎?yōu)勢，應(yīng)深入?yún)⑴c教育慈善信托設(shè)立。中國高校基金會因其公益慈善社會組織和高等教育行業(yè)機構(gòu)的雙重身份，具有一般信托金融機構(gòu)和社會組織所不具備的獨特優(yōu)勢。高校基金會可以充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，深入?yún)⑴c教育慈善信托的設(shè)立，探索通過“第三次分配”引導(dǎo)和撬動廣泛的社會慈善資源支持高等教育發(fā)展的新路徑。例如，中國美術(shù)學院教育基金會與中國銀行浙江省分行合作的“美美與共?國美”共益平臺項目，由基金會作為主要委托人發(fā)起成立慈善信托，確保項目善款助力藝術(shù)高等教育的長遠建設(shè)和發(fā)展。探索金融機構(gòu)、高?；饡c高等教育慈善事業(yè)的有效合作模式，是推動高等教育慈善事業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。金融機構(gòu)、高?；饡c高等教育慈善事業(yè)的有效合作，可以充分發(fā)揮各方優(yōu)勢，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，為高等教育的發(fā)展提供持續(xù)穩(wěn)定的資金支持和更高效的資源配置方式。例如，鉅派投資倪建達提出推動高?；饡c金融機構(gòu)互動，為高?；饡ⅰ鞍酌麊巍?，提供專業(yè)投資意見和不同風險等級的產(chǎn)品，多提供一重風控保障，推動高?；饡_展投資，為高等教育慈善事業(yè)發(fā)展貢獻力量。三、研究思路、研究方法、創(chuàng)新之處1.研究思路從高等教育慈善事業(yè)的現(xiàn)狀分析入手，我們明確了當前我國高等教育慈善事業(yè)面臨的問題和需求。一方面，直接資產(chǎn)捐贈存在“大小年”現(xiàn)象，高?；I款不穩(wěn)定；另一方面，我國高教慈善信托捐贈雖有增長潛力，但仍處于起步階段，面臨制度瓶頸?；诖?，提出構(gòu)建金融促推機制的策略和方法。通過對國內(nèi)外實踐經(jīng)驗的研究，我們發(fā)現(xiàn)慈善信托在國際高教公益慈善實踐中是支持大學建設(shè)的有效工具。在我國，也有一些成功案例，如字節(jié)跳動CEO張一鳴和龍巖市慈善總會委托設(shè)立的“中信信托?2021芳梅教育慈善信托”，以及浙金信托落地的省內(nèi)首單由高?；饡l(fā)起設(shè)立的慈善信托等。這些案例為我們探索適合我國高等教育慈善事業(yè)的金融促推路徑提供了借鑒。我們將結(jié)合國內(nèi)外實踐經(jīng)驗，充分發(fā)揮中國高?；饡莫毺貎?yōu)勢，深入?yún)⑴c教育慈善信托的設(shè)立，探索通過“第三次分配”引導(dǎo)和撬動廣泛的社會慈善資源支持高等教育發(fā)展的新路徑。2.研究方法本課題采用文獻研究法、案例分析法、比較分析法等研究方法。通過文獻研究，了解國內(nèi)外高等教育慈善事業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和金融促推機制的相關(guān)理論；通過案例分析，深入研究國內(nèi)外相關(guān)案例，總結(jié)成功經(jīng)驗和不足，如對“中信信托?2021芳梅教育慈善信托”“美美與共?國美”慈善信托等案例的分析，為構(gòu)建我國高等教育慈善事業(yè)金融促推機制提供實踐參考；通過比較分析，對比國內(nèi)外高等教育慈善事業(yè)的發(fā)展差異和金融促推機制的不同模式，找出適合我國國情的金融促推路徑。3.創(chuàng)新之處提出新機制和新模式：提出金融促推高等教育慈善事業(yè)的新機制和新模式，強調(diào)金融機構(gòu)與高校基金會的深度合作。中國高?；饡哂泄娲壬粕鐣M織和高等教育行業(yè)機構(gòu)的雙重身份，具有獨特優(yōu)勢。例如，中國美術(shù)學院教育基金會作為委托人，浙金信托作為受托人，中國銀行浙江省分行作為保管銀行，共同發(fā)起“美美與共?國美”慈善信托，為金融機構(gòu)與高?；饡暮献魈峁┝耸痉?。創(chuàng)新公益金融產(chǎn)品和服務(wù)：創(chuàng)新公益金融產(chǎn)品和服務(wù)，為高等教育慈善事業(yè)提供多元化的資金支持。如深圳市創(chuàng)新企業(yè)社會責任促進中心秘書長曾亞琳提到，公益金融有三大作用，包括慈善資管有利于助力慈善資產(chǎn)存量提升、“大資管+公益”會帶來慈善資產(chǎn)新的增量、公益+金融在助力形成解決社會問題的商業(yè)模式上有優(yōu)越性。金融機構(gòu)可以通過發(fā)行公益金融產(chǎn)品，引導(dǎo)社會資金流向高等教育慈善事業(yè)。探索適合我國的金融促推路徑：結(jié)合國內(nèi)外實踐經(jīng)驗，探索適合我國高等教育慈善事業(yè)的金融促推路徑。與國際上較為發(fā)達和成熟的高等教育慈善信托捐贈相比，我國的高教慈善信托捐贈仍處于發(fā)展起步階段，但有很大增長空間和發(fā)展?jié)摿?。我們將借鑒國際經(jīng)驗，同時結(jié)合我國國情，完善法律法規(guī)、理順監(jiān)管機制、推動高?；饡袌龌母铮剿鞒鲆粭l適合我國高等教育慈善事業(yè)的金融促推路徑。四、研究基礎(chǔ)、條件保障、研究步驟研究基礎(chǔ)：已有相關(guān)研究成果和實踐經(jīng)驗，為課題研究提供理論和實踐支持。國內(nèi)外高等教育慈善事業(yè)的發(fā)展案例豐富多樣，如美國有超過340所高校提供公益性質(zhì)的非營利管理教育學位課程，其中印第安納大學禮來家族公益慈善學院的教、學、研相結(jié)合培養(yǎng)模式為世界其他國家提供了重要參照。我國高校公益慈善專業(yè)教育雖取得一定成果，但仍處于起步階段，從1998年清華大學設(shè)立NGO研究中心開啟我國高校慈善專業(yè)教育的前奏，到2012年北師大珠海分校開設(shè)慈善管理本科專業(yè)，再到2021年底我國已有35所高校開展公益慈善專業(yè)學歷教育，涵蓋?？?、本科和研究生三個層級。我國高等教育慈善信托捐贈雖處于發(fā)展起步階段，但增長潛力大，如字節(jié)跳動CEO張一鳴和龍巖市慈善總會委托設(shè)立的“中信信托?2021芳梅教育慈善信托”成為國內(nèi)最大單筆慈善信托。此外，金融機構(gòu)參與公益慈善的實踐探索也為課題研究提供了基礎(chǔ)，如浙金信托成功落地省內(nèi)首單由高?；饡l(fā)起設(shè)立的慈善信托，“美美與共?國美”慈善信托由中國美術(shù)學院教育基金會作為委托人，浙金信托作為受托人，中國銀行浙江省分行作為保管銀行，信托資金用于支持中國美術(shù)學院的科研、教學、藝術(shù)教育社會公益事業(yè)相關(guān)項目。條件保障：研究團隊的專業(yè)背景和研究能力為課題研究提供了有力保障。團隊成員涵蓋金融、教育、慈善等多個領(lǐng)域，具備豐富的理論知識和實踐經(jīng)驗。相關(guān)機構(gòu)的支持與合作也為課題研究提供了重要條件。高校、金融機構(gòu)、慈善組織等提供的數(shù)據(jù)和資源支持，使得課題研究能夠更加深入和全面地開展。例如，高校可以提供教育領(lǐng)域的專業(yè)知識和研究資源，金融機構(gòu)可以提供金融數(shù)據(jù)和金融工具的支持，慈善組織可以提供慈善事業(yè)的實踐經(jīng)驗和案例分析。研究步驟：分為準備階段、實施階段和總結(jié)階段，明確各階段的研究任務(wù)和時間節(jié)點。準備階段進行文獻收集和整理，通過查閱國內(nèi)外相關(guān)文獻，了解高等教育慈善事業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和金融促推機制的相關(guān)理論。實施階段開展實地調(diào)研和案例分析，深入高校、金融機構(gòu)、慈善組織等進行實地調(diào)研，了解實際情況，同時對國內(nèi)外成功案例進行分析，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)。總結(jié)階段撰寫研究報告和成果推廣，將研究成果進行整理和總結(jié)，撰寫研究報告，并通過學術(shù)交流、媒體宣傳等方式進行成果推廣。具體來說，準備階段主要包括收集國內(nèi)外關(guān)于高等教育慈善事業(yè)和金融促推機制的文獻資料，進行整理和分析，制定研究計劃和方案。實施階段包括開展實地調(diào)研，收集數(shù)據(jù)和案例，進行數(shù)據(jù)分析和整理，撰寫案例分析報告?？偨Y(jié)階段包括撰寫研究報告，總結(jié)研究成果，提出政策建議和推廣方案，將研究成果應(yīng)用于實踐，推動高等教育慈善事業(yè)的發(fā)展。（全文共5657字）課題評審意見：本課題針對教育領(lǐng)域的重要問題進行