私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)-基金從業(yè)資格考試私募股權(quán)投資練習(xí)題

私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)-基金從業(yè)資格考試私募股權(quán)投資練習(xí)題單選題（共100題，共100分）(1.)重組上市的方式中，原上市公司一般處于（），具有收購(gòu)成本低、股本擴(kuò)張能（江南博哥）力強(qiáng)等特點(diǎn)。A.新興行業(yè)B.成熟階段C.不景氣行業(yè)D.成長(zhǎng)階段正確答案：C參考解析：重組上市的方式中，原上市公司一般處于不景氣行業(yè)中，具有收購(gòu)成本低、股本擴(kuò)張能力強(qiáng)等特點(diǎn)。(2.)股權(quán)投資基金的作用包括（）。Ⅰ.有助于解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題Ⅱ.促進(jìn)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)Ⅲ.支持企業(yè)重組重建Ⅳ.阻礙產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：股權(quán)投資基金是投資基金領(lǐng)域的重要組成部分，對(duì)于解決中小企業(yè)融資難、促進(jìn)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、支持企業(yè)重組重建、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)具有重要作用。(3.)私募股權(quán)投資基金的收益分配方式是根據(jù)不同的（）來(lái)確定。A.持有期限B.投資額度C.分配時(shí)點(diǎn)D.投資比例正確答案：C參考解析：私募股權(quán)投資基金的收益分配方式是根據(jù)不同的分配時(shí)點(diǎn)來(lái)確定。(4.)財(cái)務(wù)盡職調(diào)查重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容沒(méi)有()。A.目標(biāo)企業(yè)外部控制調(diào)查B.目標(biāo)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查C.目標(biāo)企業(yè)現(xiàn)金流量及盈利預(yù)測(cè)調(diào)查D.目標(biāo)企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力調(diào)查正確答案：A參考解析：財(cái)務(wù)盡職調(diào)查重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容：（1）目標(biāo)企業(yè)歷史沿革調(diào)查（2）目標(biāo)企業(yè)總體財(cái)務(wù)信息調(diào)查（3）目標(biāo)企業(yè)內(nèi)部控制調(diào)查（4）目標(biāo)企業(yè)會(huì)計(jì)政策調(diào)查（5）目標(biāo)企業(yè)稅收政策與地方政府管理調(diào)查（6）目標(biāo)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查（7）目標(biāo)企業(yè)人員情況調(diào)查（8）目標(biāo)企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力調(diào)查（9）目標(biāo)企業(yè)現(xiàn)金流量及盈利預(yù)測(cè)調(diào)查。(5.)在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)展各類非公開(kāi)募集的基金管理業(yè)務(wù)，均需在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記為（）。A.基金托管人B.協(xié)會(huì)會(huì)員C.銷售服務(wù)機(jī)構(gòu)D.基金管理人正確答案：D參考解析：在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)展各類非公開(kāi)募集的基金管理業(yè)務(wù)，均需在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記為基金管理人?；鸸芾砣说怯涋k結(jié)后，方可進(jìn)行基金的募集?；鸪闪⒑螅鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)對(duì)基金進(jìn)行備案。(6.)已取得基金從業(yè)資格的人員，應(yīng)每年度完成（）學(xué)時(shí)的后續(xù)培訓(xùn)方可維持其基金從業(yè)資格。A.5B.10C.15D.20正確答案：C參考解析：已取得基金從業(yè)資格的人員，應(yīng)每年度完成15學(xué)時(shí)的后續(xù)培訓(xùn)方可維持其基金從業(yè)資格。(7.)股權(quán)投資基金應(yīng)該向()募集。A.基金投資者B.社會(huì)團(tuán)體C.特定的合格投資者D.企業(yè)法人正確答案：C參考解析：股權(quán)投資基金應(yīng)該向特定的合格投資者募集。(8.)契約型股權(quán)投資基金的基金投資者可依法轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額，轉(zhuǎn)讓后其基金的合格投資者人數(shù)不得超過(guò)（）人。A.A50B.100C.150D.200正確答案：C參考解析：契約型股權(quán)投資基金的基金投資者可依法轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額，轉(zhuǎn)讓后其基金的合格投資者人數(shù)不得超過(guò)200人。(9.)股權(quán)投資基金信息披露的原則體現(xiàn)在對(duì)披露內(nèi)容和披露（）兩方面的要求上。A.時(shí)間B.期限C.形式D.目的正確答案：C參考解析：股權(quán)投資基金信息披露的原則體現(xiàn)在對(duì)披露內(nèi)容和披露形式兩方面的要求上。(10.)股權(quán)投資基金一般采用的基金收益分配原則是（）。A.向投資者返還投資本金，其次向投資者支付約定的優(yōu)先收益，剩余收益按照約定的比例在管理人和投資者之間進(jìn)行分配B.向投資者支付約定的優(yōu)先收益，其次向投資者返還投資本金，剩余收益按照約定的比例在管理人和投資者之間進(jìn)行分配C.向管理人支付管理費(fèi)，其次向投資者支付投資本金和約定的優(yōu)先收益，剩余收益按照約定的比例在管理人和投資者之間進(jìn)行分配D.投資者支付投資本金和約定的優(yōu)先收益，其次向管理人支付管理費(fèi)，剩余收益按照約定的比例在管理人和投資者之間進(jìn)行分配正確答案：A參考解析：為了實(shí)現(xiàn)基金管理人和基金投資者的利益一致性目標(biāo)，同時(shí)為了對(duì)基金管理人產(chǎn)生足夠的激勵(lì)作用，股權(quán)投資基金一般采用以下基金收益分配原則：（1）首先向投資者返還投資本金；（2）其次向投資者支付約定的優(yōu)先收益；（3）剩余收益按照約定的比例在管理人和投資者之間進(jìn)行分配。(11.)有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金應(yīng)按（）順序進(jìn)行基金清算。Ⅰ.支付職工的工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金Ⅱ.支付清算費(fèi)用Ⅲ.清償公司債務(wù)Ⅳ.按照股東的出資比例向股東分配Ⅴ.繳納所欠稅款A(yù).Ⅱ、Ⅳ、Ⅰ、Ⅲ、ⅤB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、Ⅴ、Ⅰ、Ⅳ、ⅢD.Ⅱ、Ⅰ、Ⅴ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：公司型股權(quán)投資基金進(jìn)行基金清算時(shí)，公司財(cái)產(chǎn)按照以下的順序分配：（1）支付清算費(fèi)用；（2）支付職工的工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金；（3）繳納所欠稅款；（5）清償公司債務(wù)；（6）剩余的財(cái)產(chǎn)有限責(zé)任公司按照股東的出資比例分配，股份有限公司按照股東持有的股份比例分配。(12.)國(guó)際上對(duì)私募股權(quán)基金的監(jiān)管包括（）。Ⅰ、對(duì)基金的監(jiān)管Ⅱ、對(duì)基金管理人的監(jiān)管Ⅲ、對(duì)基金所投資企業(yè)的監(jiān)管Ⅳ、對(duì)投資者的監(jiān)管A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、B.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：國(guó)際上對(duì)私募股權(quán)基金的監(jiān)管包括對(duì)基金的監(jiān)管、對(duì)基金管理人的監(jiān)管、對(duì)基金所投資企業(yè)的監(jiān)管、對(duì)投資者的監(jiān)管。(13.)公司的發(fā)起人、股東在公司成立后，抽逃其出資的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處以所抽逃出資金額（

）的罰款。A.百分之五以上百分之二十以下B.百分之五以上百分之十以下C.百分之五以上百分之二十五以下D.百分之五以上百分之十五以下正確答案：D參考解析：《公司法》第二百零一條：公司的發(fā)起人、股東在公司成立后，抽逃其出資的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處以所抽逃出資金額百分之五以上百分之十五以下的罰款。(14.)（），中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，該辦法自發(fā)布之日起施行。A.2014年10月B.2013年8月C.2014年8月D.2013年10月正確答案：C參考解析：為依法開(kāi)展對(duì)私募基金的監(jiān)督管理，2014年8月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，該辦法自發(fā)布之日起施行。同時(shí)，《證券投資基金法》授權(quán)基金行業(yè)協(xié)會(huì)開(kāi)展自律管理。至此，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)督管理、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)開(kāi)展自律管理的股權(quán)投資基金管理體系形成。(15.)《上海試點(diǎn)辦法》要求注冊(cè)資本（或認(rèn)繳出資）應(yīng)不低于200萬(wàn)美元，出資方式限于貨幣形式；注冊(cè)資本（或認(rèn)繳出資）應(yīng)當(dāng)在營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起（）個(gè)月內(nèi)到位20%以上，余額在（）年內(nèi)全部到位。A.3；1B.3；2C.6；1D.6；2正確答案：B參考解析：《上海試點(diǎn)辦法》要求注冊(cè)資本（或認(rèn)繳出資）應(yīng)不低于200萬(wàn)美元，出資方式限于貨幣形式；注冊(cè)資本（或認(rèn)繳出資）應(yīng)當(dāng)在營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)到位20%以上，余額在2年內(nèi)全部到位。(16.)根據(jù)《私募投資基金信息披露管理辦法》，在私募基金募集期間，以下哪些屬于對(duì)基金管理人基本信息的披露（）。Ⅰ.基金管理人名稱Ⅱ.成立時(shí)間Ⅲ.組織形式Ⅳ.基金管理人在基金業(yè)協(xié)會(huì)的登記備案情況A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：A參考解析：《私募投資基金信息披露管理辦法》對(duì)各類基金文件披露的規(guī)定,私募基金募集期間，應(yīng)當(dāng)在招募說(shuō)明書(shū)或者宣傳推介材料中向投資者披露如下信息：基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊(cè)地/主要經(jīng)營(yíng)地址、成立時(shí)間、組織形式、基金管理人在基金業(yè)協(xié)會(huì)的登記備案情況。(17.)下列不屬于契約型基金合同主要內(nèi)容的是（）。A.訂立基金合同的目的、依據(jù)和原則B.當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù)C.股東的權(quán)利和義務(wù)D.基金的成立與備案正確答案：C參考解析：基金管理人通過(guò)契約形式募集設(shè)立股權(quán)投資基金的，基金合同的訂立即表明了基金的成立，主要包括以下內(nèi)容：（1）組織形式相關(guān)，主要包括前言（訂立基金合同的目的、依據(jù)和原則（A項(xiàng)屬于））；私募基金的基本情況；私募基金的申購(gòu)、贖回與轉(zhuǎn)讓；私募基金份額持有人大會(huì)及日常機(jī)構(gòu)；私募基金份額的登記；私募基金的財(cái)產(chǎn)；交易及清算交收安排；私募基金財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算；基金合同的效力、變更、解除與終止；私募基金的清算；違約責(zé)任；爭(zhēng)議的處理。（2）股權(quán)投資業(yè)務(wù)相關(guān)，主要包括基金的募集；基金的投資；當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù)（B項(xiàng)屬于）；基金的費(fèi)用和稅收；基金的收益分配。（3）合規(guī)與自律相關(guān)，主要包括聲明與承諾；風(fēng)險(xiǎn)揭示；基金的成立與備案（D項(xiàng)屬于）；信息披露與報(bào)告。(18.)歐洲議會(huì)于（

）通過(guò)了《泛歐金融監(jiān)管改革法案》，（

）通過(guò)了《另類基金管理人指引》，從而建立了針對(duì)股權(quán)投資基金行業(yè)的新的監(jiān)管體系。A.2010年9月，2011年6月B.2010年8月，2012年6月C.2011年8月，2012年6月D.2010年10月，2011年6月正確答案：A參考解析：歐洲議會(huì)于2010年9月通過(guò)了《泛歐金融監(jiān)管改革法案》，2011年6月通過(guò)了《另類基金管理人指引》，從而建立了針對(duì)股權(quán)投資基金行業(yè)的新的監(jiān)管體系。(19.)同一基金管理人管理可能導(dǎo)致利益輸送或者利益沖突的不同基金的，應(yīng)當(dāng)建立防范（）的機(jī)制。A.利益輸送和利益沖突B.利益共享和利益沖突C.利益共享和利益輸送D.利益分配和利益輸送正確答案：A參考解析：同一基金管理人管理可能導(dǎo)致利益輸送或者利益沖突的不同基金的，應(yīng)當(dāng)建立防范利益輸送和利益沖突的機(jī)制。(20.)股權(quán)投資基金募集活動(dòng)的主要法律文件不包括（）。A.合格投資者合同B.合格投資者調(diào)查問(wèn)卷C.合格投資者承諾D.賬戶監(jiān)督協(xié)議正確答案：A參考解析：股權(quán)投資基金募集活動(dòng)的主要法律文件包括：募集說(shuō)明書(shū)、合格投資者調(diào)查問(wèn)卷、合格投資者承諾、風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)、基金合同、賬戶監(jiān)督協(xié)議。(21.)股權(quán)投資基金關(guān)注的關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)包括（）。Ⅰ.財(cái)務(wù)虧損情況Ⅱ.關(guān)鍵比率分析Ⅲ.拖延付款情況Ⅳ.資產(chǎn)負(fù)債表重大改變A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)主要包括：關(guān)鍵比率分析、拖延付款情況、財(cái)務(wù)虧損情況、資產(chǎn)負(fù)債表重大改變。(22.)股權(quán)投資基金對(duì)被投資企業(yè)的監(jiān)控中，對(duì)于尚在開(kāi)拓市場(chǎng)的早期階段企業(yè)重點(diǎn)監(jiān)控的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)包括()。

Ⅰ.銷售額增長(zhǎng)

Ⅱ.網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)Ⅲ.新市場(chǎng)進(jìn)入

Ⅳ.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：對(duì)于業(yè)務(wù)和市場(chǎng)已經(jīng)相對(duì)成熟穩(wěn)定的企業(yè)，側(cè)重于業(yè)績(jī)指標(biāo)，如凈利潤(rùn)；對(duì)于尚在積極開(kāi)拓市場(chǎng)的企業(yè)，側(cè)重于成長(zhǎng)指標(biāo)，如銷售額增長(zhǎng)、網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)、新市場(chǎng)進(jìn)入等。(23.)內(nèi)部收益率()。A.越大越好B.越小越好C.等于1最好D.不確定正確答案：A參考解析：內(nèi)部收益率，是一項(xiàng)投資渴望達(dá)到的報(bào)酬率，該指標(biāo)越大越好。(24.)對(duì)于不存在活躍市場(chǎng)的股權(quán)投資，使用的估值方法應(yīng)該（）。Ⅰ.適合該投資的性質(zhì)、事實(shí)、市場(chǎng)的環(huán)境Ⅱ.適合該投資在整個(gè)股權(quán)投資基金組合中的重要性Ⅲ.在假設(shè)和估計(jì)中使用合理的數(shù)據(jù)和市場(chǎng)信息A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅲ正確答案：A參考解析：對(duì)于不存在活躍市場(chǎng)的股權(quán)投資，使用的估值方法應(yīng)該適合該投資的性質(zhì)、事實(shí)、市場(chǎng)的環(huán)境；該投資在整個(gè)股權(quán)投資基金組合中的重要性；應(yīng)該在假設(shè)和估計(jì)中使用合理的數(shù)據(jù)和市場(chǎng)信息。(25.)內(nèi)部控制科學(xué)、合理、有效，公司全體職員必須竭力維護(hù)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行，任何職員不得擁有超越制度約束的權(quán)力是指（）。A.防火墻原則B.有效性原則C.獨(dú)立性原則D.成本效益原則正確答案：B參考解析：有效性原則：內(nèi)部控制科學(xué)、合理、有效，公司全體職員必須竭力維護(hù)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行，任何職員不得擁有超越制度約束的權(quán)力。(26.)合伙企業(yè)投資管理和行政事務(wù)的委托并不因此免除普通合伙人對(duì)本合伙企業(yè)的責(zé)任和義務(wù)，本合伙企業(yè)投資資產(chǎn)處置的最終決策應(yīng)由（）作出。A.普通合伙人B.指定合伙人C.有限合伙人D.全體合伙人正確答案：A參考解析：合伙企業(yè)投資管理和行政事務(wù)的委托并不因此免除普通合伙人對(duì)本合伙企業(yè)的責(zé)任和義務(wù)，本合伙企業(yè)投資資產(chǎn)處置的最終決策應(yīng)由普通合伙人作出。(27.)基礎(chǔ)設(shè)施基金是（）批準(zhǔn)設(shè)立的試點(diǎn)產(chǎn)業(yè)投資基金。A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)B.國(guó)務(wù)院C.國(guó)家發(fā)改委D.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)正確答案：C參考解析：基礎(chǔ)設(shè)施基金是國(guó)家發(fā)改委批準(zhǔn)設(shè)立的試點(diǎn)產(chǎn)業(yè)投資基金。(28.)從事股權(quán)投資基金募集業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)具有()資格。A.證券從業(yè)B.基金從業(yè)C.保險(xiǎn)從業(yè)D.基金銷售正確答案：B參考解析：從事股權(quán)投資基金募集業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)具有基金從業(yè)資格，需遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證券投資基金協(xié)會(huì)的自律規(guī)則，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。(29.)股權(quán)投資基金的服務(wù)機(jī)構(gòu)主要包括（）、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等。A.基金資產(chǎn)保管機(jī)構(gòu)B.基金銷售機(jī)構(gòu)C.律師事務(wù)所D.以上都是正確答案：D參考解析：股權(quán)投資基金的服務(wù)機(jī)構(gòu)主要包括基金資產(chǎn)保管機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)、基金份額登記機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等。(30.)清算價(jià)值法的主要缺點(diǎn)在于忽略了()。A.成本B.盈利能力C.風(fēng)險(xiǎn)D.組織資本正確答案：D參考解析：清算價(jià)值法的主要缺點(diǎn)在于忽略了組織資本。(31.)股權(quán)投資母基金的主要業(yè)務(wù)不包括（

）。A.一級(jí)投資B.二級(jí)投資C.直接投資D.一級(jí)半投資正確答案：D參考解析：股權(quán)投資母基金的業(yè)務(wù)主要包括一級(jí)投資、二級(jí)投資和直接投資。(32.)募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存投資者適當(dāng)性管理以及其他與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)的記錄及其他相關(guān)資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于（

）年。A.8B.10C.20D.15正確答案：B參考解析：根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》第十一條募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存投資者適當(dāng)性管理以及其他與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)的記錄及其他相關(guān)資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年。(33.)關(guān)于股權(quán)投資基金的募集機(jī)構(gòu)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)恪盡職守、誠(chéng)實(shí)守信、謹(jǐn)慎勤勉，防范利益沖突B.募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)投資者的商業(yè)秘密及個(gè)人信息嚴(yán)格保密C.募集機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得侵占基金財(cái)產(chǎn)和客戶資金D.募集機(jī)構(gòu)不得保存投資者與基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)的記錄及其他相關(guān)資料正確答案：D參考解析：募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存投資者適當(dāng)性管理以及其他與基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)的記錄及其他相關(guān)資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年。(34.)用人單位在未與勞動(dòng)者協(xié)商或者征求勞動(dòng)者同意的情況下將保守商業(yè)秘密的條款加入勞動(dòng)合同的，()。A.屬于雙方行為B.勞動(dòng)合同有效C.保密協(xié)議有效D.保密協(xié)議無(wú)效正確答案：D參考解析：如果用人單位在未與勞動(dòng)者協(xié)商或者征求勞動(dòng)者同意的情況下將保守商業(yè)秘密的條款加入勞動(dòng)合同的，屬于單方行為，應(yīng)視為違反了《勞動(dòng)合同法》第二十三條的規(guī)定。依照《勞動(dòng)合同法》第二十六條的規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)的勞動(dòng)合同無(wú)效，故保密條款無(wú)效，員工無(wú)須承擔(dān)賠償責(zé)任。(35.)股權(quán)投資基金在投資者的資產(chǎn)配置中通常具有（）的特點(diǎn)。A.低風(fēng)險(xiǎn)，低期望收益B.低風(fēng)險(xiǎn)，高期望收益C.高風(fēng)險(xiǎn)，高期望收益D.高風(fēng)險(xiǎn)，低期望收益正確答案：C參考解析：與貨幣市場(chǎng)基金、固定收益證券等“低風(fēng)險(xiǎn)、低期望收益”資產(chǎn)相比，股權(quán)投資基金這一資產(chǎn)類別在投資者的資產(chǎn)配置中通常具有“高風(fēng)險(xiǎn)、高期望收益”的特點(diǎn)。(36.)必備投資者應(yīng)當(dāng)以創(chuàng)業(yè)投資為主營(yíng)業(yè)務(wù)，具備()，配備()，同時(shí)在外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的出資不低于某一最低比例。A.一定資金實(shí)力；具有一定數(shù)量基金從業(yè)資格的人員B.一定投資經(jīng)驗(yàn)；具有一定創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員C.一定資金實(shí)力和投資經(jīng)驗(yàn)；具有一定創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員D.一定資金實(shí)力和投資經(jīng)驗(yàn)；具有一定數(shù)量基金從業(yè)資格的人員正確答案：C參考解析：必備投資者應(yīng)當(dāng)以創(chuàng)業(yè)投資為主營(yíng)業(yè)務(wù)，具備一定資金實(shí)力和投資經(jīng)驗(yàn)，配備具有一定創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員，同時(shí)在外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的出資不低于某一最低比例。(37.)（），國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布《國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于促進(jìn)股權(quán)投資企業(yè)規(guī)范發(fā)展的通知》，明確了股權(quán)投資（基金）企業(yè)的運(yùn)作規(guī)范和備案監(jiān)管制度。A.2011年10月B.2011年11月C.2010年11月D.2010年12月正確答案：B參考解析：2011年11月，國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布《國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于促進(jìn)股權(quán)投資企業(yè)規(guī)范發(fā)展的通知》，明確了股權(quán)投資（基金）企業(yè)的運(yùn)作規(guī)范和備案監(jiān)管制度。(38.)根據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第21條規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)于每年度四月底之前，通過(guò)私募基金登記備案系統(tǒng)填報(bào)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的（）財(cái)務(wù)報(bào)告。A.年度B.半年度C.季度D.月度正確答案：A參考解析：根據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》第21條規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)于每年度4月底之前，通過(guò)私募基金登記備案系統(tǒng)填報(bào)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告。(39.)（），是指中國(guó)國(guó)籍自然人或根據(jù)中國(guó)法律注冊(cè)成立的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)組織依據(jù)中國(guó)法律在中國(guó)境內(nèi)發(fā)起設(shè)立的主要以人民幣對(duì)中國(guó)境內(nèi)非公開(kāi)交易股權(quán)進(jìn)行投資的股權(quán)投資基金。A.內(nèi)資人民幣股權(quán)投資基金B(yǎng).外資人民幣股權(quán)投資基金C.外幣股權(quán)投資基金D.股權(quán)投資母基金正確答案：A參考解析：人民幣股權(quán)投資基金分為內(nèi)資人民幣股權(quán)投資基金和外資人民幣股權(quán)投資基金。內(nèi)資人民幣股權(quán)投資基金，是指中國(guó)國(guó)籍自然人或根據(jù)中國(guó)法律注冊(cè)成立的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)組織依據(jù)中國(guó)法律在中國(guó)境內(nèi)發(fā)起設(shè)立的主要以人民幣對(duì)中國(guó)境內(nèi)非公開(kāi)交易股權(quán)進(jìn)行投資的股權(quán)投資基金。(40.)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)與證券公司等結(jié)算參與人進(jìn)行資金和證券的法人結(jié)算稱為（)。A.一級(jí)結(jié)算B.二級(jí)結(jié)算C.三級(jí)結(jié)算D.四級(jí)結(jié)算正確答案：A參考解析：分級(jí)結(jié)算是指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)與證券公司等結(jié)算參與人進(jìn)行資金和證券的法人結(jié)算（又稱一級(jí)結(jié)算）；證券公司再與投資者進(jìn)行二級(jí)結(jié)算。(41.)基金募集過(guò)程中，募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)()。Ⅰ.恪盡職守Ⅱ.誠(chéng)實(shí)守信

Ⅲ.保守秘密

Ⅳ.謹(jǐn)慎勤勉A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：基金募集過(guò)程中，募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)恪盡職守、誠(chéng)實(shí)守信、謹(jǐn)慎勤勉，防范利益沖突，履行說(shuō)明義務(wù)、反洗錢(qián)義務(wù)等相關(guān)義務(wù)，承擔(dān)特定對(duì)象確定、投資者適當(dāng)性審查、基金推介及合格投資者確認(rèn)等相關(guān)責(zé)任。(42.)根據(jù)投資領(lǐng)域不同，股權(quán)投資基金可以分為（）。Ⅰ.狹義創(chuàng)業(yè)投資基金Ⅱ.并購(gòu)基金Ⅲ.不動(dòng)產(chǎn)基金Ⅳ.基礎(chǔ)設(shè)施基金Ⅴ.定向增發(fā)投資基金A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正確答案：D參考解析：根據(jù)投資領(lǐng)域不同，股權(quán)投資基金可以分為狹義創(chuàng)業(yè)投資基金、并購(gòu)基金、不動(dòng)產(chǎn)基金、基礎(chǔ)設(shè)施基金、定向增發(fā)投資基金等。(43.)下列關(guān)于出具法律意見(jiàn)書(shū)要求的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.法律意見(jiàn)書(shū)的陳述文字應(yīng)當(dāng)邏輯嚴(yán)密，論證充分，所涉指代主體名稱、出具的專業(yè)法律意見(jiàn)內(nèi)容具體明確B.在法律意見(jiàn)書(shū)上的簽字簽章齊全，出具日期清晰明確C.應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、客觀、公正地出具法律意見(jiàn)書(shū)，不需要進(jìn)行盡職調(diào)查D.法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)包含律師事務(wù)所及其經(jīng)辦律師的承諾信息正確答案：C參考解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)鼓勵(lì)基金管理人選擇符合《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》相關(guān)資質(zhì)要求的律師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)律師出具法律意見(jiàn)書(shū)。出具法律意見(jiàn)書(shū)時(shí)，律師事務(wù)所和經(jīng)辦律師應(yīng)當(dāng)遵循如下要求：（1）參照《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》的相關(guān)要求，法律意見(jiàn)書(shū)的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包含完整的盡職調(diào)查過(guò)程描述，對(duì)有關(guān)事實(shí)、法律問(wèn)題作出認(rèn)定和判斷的適當(dāng)證據(jù)和理由。（2）按照《基金管理人登記法律意見(jiàn)書(shū)指引》，就各具體事項(xiàng)逐項(xiàng)發(fā)表明確意見(jiàn)，并就基金管理人登記申請(qǐng)是否符合基金業(yè)協(xié)會(huì)的相關(guān)要求發(fā)表整體結(jié)論性意見(jiàn)。（3）法律意見(jiàn)書(shū)的陳述文字應(yīng)當(dāng)邏輯嚴(yán)密，論證充分，所涉指代主體名稱、出具的專業(yè)法律意見(jiàn)內(nèi)容具體明確。（4）參照《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》，根據(jù)實(shí)際需要采取合理的方式和手段，獲取適當(dāng)?shù)淖C據(jù)材料。（5）法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)包含律師事務(wù)所及其經(jīng)辦律師的承諾信息。（6）在法律意見(jiàn)書(shū)上的簽字簽章齊全，出具日期清晰明確。（7）應(yīng)當(dāng)恪盡職守、勤勉盡責(zé)地對(duì)基金管理人或申請(qǐng)機(jī)構(gòu)相關(guān)情況進(jìn)行盡職調(diào)查，根據(jù)《基金管理人登記法律意見(jiàn)書(shū)指引》，獨(dú)立、客觀、公正地出具法律意見(jiàn)書(shū)。(44.)定向增發(fā)基金具有（

）的特點(diǎn)。A.多次增發(fā)、高成本B.多次增發(fā)、低成本C.一次性、高成本D.一次性、低成本正確答案：D參考解析：定向增發(fā)基金具有一次性、低成本的優(yōu)勢(shì)，不會(huì)發(fā)生在二級(jí)市場(chǎng)大量購(gòu)買(mǎi)會(huì)推高價(jià)格的情況。(45.)股權(quán)投資基金投資者轉(zhuǎn)讓基金份額的，受讓人（）。A.應(yīng)當(dāng)是合格投資者B.應(yīng)當(dāng)是個(gè)人投資者C.應(yīng)當(dāng)是機(jī)構(gòu)投資者D.以上投資者都可以正確答案：A參考解析：股權(quán)投資基金投資者轉(zhuǎn)讓基金份額的，受讓人應(yīng)當(dāng)為合格投資者。(46.)引入()的監(jiān)督和約束，本身就是股權(quán)投資基金行業(yè)自律和社會(huì)監(jiān)督的重要力量。A.法律中介機(jī)構(gòu)B.會(huì)計(jì)中介機(jī)構(gòu)C.信息中介機(jī)構(gòu)D.第三方中介機(jī)構(gòu)正確答案：A參考解析：引入法律中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和約束，本身就是股權(quán)投資基金行業(yè)自律和社會(huì)監(jiān)督的重要力量。(47.)投資后管理工作一般分為日常管理和重大事項(xiàng)管理，其中重大事項(xiàng)管理不包括（）。A.對(duì)所出資企業(yè)股東會(huì)議案進(jìn)行審議、表決等有關(guān)事項(xiàng)B.對(duì)所出資企業(yè)董事會(huì)議案進(jìn)行審議、表決等有關(guān)事項(xiàng)C.對(duì)所出資企業(yè)監(jiān)事議案進(jìn)行審議、表決等有關(guān)事項(xiàng)D.定期編寫(xiě)投后管理報(bào)告等管理文件正確答案：D參考解析：重大事項(xiàng)管理包括對(duì)所出資企業(yè)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事議案進(jìn)行審議、表決等有關(guān)事項(xiàng)。(48.)募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保單只私募基金的投資者人數(shù)累計(jì)不得超過(guò)()等法律規(guī)定的特定數(shù)量。Ⅰ.《證券投資基金法》Ⅱ.《公司法》Ⅲ.《合伙企業(yè)法》Ⅳ.《證券投資基金管理暫行辦法》A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：A參考解析：募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)合理審慎地審查投資者是否符合私募基金合格投資者標(biāo)準(zhǔn)，依法履行反洗錢(qián)義務(wù)，并確保單只私募基金的投資者人數(shù)累計(jì)不得超過(guò)《證券投資基金法》、《公司法》、《合伙企業(yè)法》等法律規(guī)定的特定數(shù)量。(49.)股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)于每年度4月底之前，通過(guò)私募基金登記備案系統(tǒng)填報(bào)經(jīng)()審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告。A.會(huì)計(jì)師事務(wù)所B.律師事務(wù)所C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)D.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)正確答案：A參考解析：股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)于每年度4月底之前，通過(guò)私募基金登記備案系統(tǒng)填報(bào)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告。(50.)境外股權(quán)投資基金采用外商直接投資方式投資于境內(nèi)企業(yè)的，如果目標(biāo)企業(yè)為境內(nèi)上市公司，還應(yīng)遵守（

）的規(guī)定。A.《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》B.《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》C.《外國(guó)投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》D.《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》正確答案：C參考解析：如果目標(biāo)企業(yè)為境內(nèi)上市公司，還應(yīng)遵守《外國(guó)投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》的規(guī)定。(51.)股權(quán)投資基金的項(xiàng)目退出主要方式有（）。Ⅰ.股份上市轉(zhuǎn)讓Ⅱ.股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出Ⅲ.清算退出Ⅳ.掛牌轉(zhuǎn)讓退出A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：股權(quán)投資基金的項(xiàng)目退出主要方式有股份上市轉(zhuǎn)讓或掛牌轉(zhuǎn)讓退出、股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出、清算退出。(52.)基金管理費(fèi)及托管費(fèi)的提取頻率一般為按照（）提取或按照（）提取。A.每日；季度B.季度；年度C.每月；年度D.每月；季度正確答案：B參考解析：基金管理費(fèi)及托管費(fèi)的提取頻率一般為按照季度提取或按照年度提取。(53.)如果基金在募集中超過(guò)了募集人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)論募集機(jī)構(gòu)與投資者溝通方式是否滿足“特定化”標(biāo)準(zhǔn)，都將構(gòu)成()。A.直接發(fā)行B.對(duì)公發(fā)行C.公開(kāi)發(fā)行D.間接發(fā)行正確答案：C參考解析：如果基金在募集中超過(guò)了募集人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)論募集機(jī)構(gòu)與投資者溝通方式是否滿足“特定化”標(biāo)準(zhǔn)，都將構(gòu)成公開(kāi)發(fā)行。(54.)帶有外資成分的有限合伙企業(yè)優(yōu)點(diǎn)是（）。I．合伙企業(yè)設(shè)立通常不需前置審批II．有限合伙企業(yè)適用“先分后稅”原則，有效避免了雙重征稅III．普通合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)，有限合伙人不參與合伙事務(wù)執(zhí)行的制度設(shè)計(jì)可有效確保普通合伙人（基金管理人）投資決策的獨(dú)立性IV．GP投入少量的資金可享受較高比例的分成收益A.I、II、III、IVB.II、III、IVC.I、II、IVD.I、II、III正確答案：A參考解析：帶有外資成分的有限合伙企業(yè)優(yōu)點(diǎn)：①合伙企業(yè)設(shè)立通常不需前置審批；②有限合伙企業(yè)適用“先分后稅”原則，有效避免了雙重征稅；③普通合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)，有限合伙人不參與合伙事務(wù)執(zhí)行的制度設(shè)計(jì)可有效確保普通合伙人（基金管理人）投資決策的獨(dú)立性；④GP投入少量的資金可享受較高比例的分成收益。(55.)關(guān)于股權(quán)投資基金并購(gòu)?fù)顺龅牧鞒毯头椒?，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.股權(quán)投資基金作為賣(mài)方需要準(zhǔn)備信息備忘錄，以提高信息披露的質(zhì)量B.資產(chǎn)評(píng)估最終的評(píng)估結(jié)果將由雙方在評(píng)估的基礎(chǔ)上協(xié)商得到C.價(jià)值評(píng)估的目的之一在于估算出股權(quán)投資基金并購(gòu)?fù)顺龅膬r(jià)值份額D.買(mǎi)賣(mài)雙方之間存在信息不對(duì)稱，盡職調(diào)查可以盡可能地降低賣(mài)方的收購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：買(mǎi)賣(mài)雙方之間存在著信息不對(duì)稱，盡職調(diào)查可以減少這種信息的不對(duì)稱，盡可能地降低買(mǎi)方的收購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)（D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤）。股權(quán)投資基金作為賣(mài)方需要準(zhǔn)備信息備忘錄，以提高信息披露的質(zhì)量。價(jià)值評(píng)估的目的之一在于估算出股權(quán)投資基金并購(gòu)?fù)顺龅膬r(jià)值份額。最終的評(píng)估結(jié)果將由雙方在評(píng)估的基礎(chǔ)上協(xié)商得到。(56.)股權(quán)的轉(zhuǎn)讓往往面臨（）等障礙。Ⅰ.企業(yè)內(nèi)部約束Ⅱ.優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)Ⅲ.其他市場(chǎng)環(huán)境Ⅳ.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ正確答案：C參考解析：股權(quán)的轉(zhuǎn)讓往往面臨企業(yè)內(nèi)部約束、優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)、其他市場(chǎng)環(huán)境等障礙。(57.)新三板掛牌股票的轉(zhuǎn)讓方式主要包括（）和()。A.做市轉(zhuǎn)讓；債務(wù)轉(zhuǎn)讓B.做市轉(zhuǎn)讓；協(xié)議轉(zhuǎn)讓C.代理轉(zhuǎn)讓；委托轉(zhuǎn)讓D.委托轉(zhuǎn)讓；債務(wù)轉(zhuǎn)讓正確答案：B參考解析：新三板掛牌股票的轉(zhuǎn)讓方式主要包括做市轉(zhuǎn)讓、協(xié)議轉(zhuǎn)讓或中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他轉(zhuǎn)讓方式。(58.)企業(yè)價(jià)值/息稅折舊攤銷前利潤(rùn)倍數(shù)法的企業(yè)價(jià)值計(jì)算公式為（）。A.EBITDAx(EV/EBITDA倍數(shù)）B.BEBITx(EV/EBIT倍數(shù)）C.股權(quán)價(jià)值+凈利潤(rùn)D.股權(quán)價(jià)值+凈資產(chǎn)正確答案：A參考解析：息稅折舊攤銷前利潤(rùn)是指扣除利息費(fèi)用、稅、折舊和攤銷之前的利潤(rùn)。息稅折舊攤銷前利潤(rùn)的計(jì)算公式為：息稅折舊攤銷前利潤(rùn)（EBITDA)=息稅前利潤(rùn)（EBIT)+折舊攤銷企業(yè)價(jià)值/息稅折舊攤銷前利潤(rùn)倍數(shù)法的企業(yè)價(jià)值計(jì)算公式為：EV=EBITDAx(EV/EBITDA倍數(shù)）(59.)下列關(guān)于盡職調(diào)查程序中實(shí)地考察企業(yè)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)的表述錯(cuò)誤的是（）。A.實(shí)地考察的目的主要是將書(shū)面信息與現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研信息進(jìn)行相互印證，從而對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況有一定的感性認(rèn)識(shí)B.對(duì)企業(yè)相關(guān)的場(chǎng)所進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，包括但不限于廠房、設(shè)備、土地、產(chǎn)品和存貨等C.根據(jù)目標(biāo)公司各部門(mén)獨(dú)立性差異，應(yīng)對(duì)目標(biāo)公司的辦公、倉(cāng)儲(chǔ)、物流、財(cái)務(wù)、人力資源等部門(mén)進(jìn)行針對(duì)性的走訪調(diào)研D.需要調(diào)查了解的目標(biāo)公司現(xiàn)場(chǎng)信息包括：企業(yè)生產(chǎn)線是否運(yùn)轉(zhuǎn)正常；企業(yè)管理狀況是否良好；企業(yè)客戶數(shù)目是否穩(wěn)定；客戶對(duì)企業(yè)的產(chǎn)品與服務(wù)是否滿意等等正確答案：C參考解析：盡職調(diào)查報(bào)告需要實(shí)地考察企業(yè)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)，實(shí)地考察的目的主要是將書(shū)面信息與現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研信息進(jìn)行相互印證，從而對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況有一定的感性認(rèn)識(shí)。對(duì)企業(yè)相關(guān)的場(chǎng)所進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，包括但不限于廠房、設(shè)備、土地、產(chǎn)品和存貨等。例如，走訪企業(yè)的銷售現(xiàn)場(chǎng)（如超市、門(mén)店或經(jīng)銷商）有助于評(píng)估真實(shí)銷售情況。根據(jù)目標(biāo)公司行業(yè)不同與經(jīng)營(yíng)性質(zhì)的差異，還應(yīng)對(duì)目標(biāo)公司的辦公、倉(cāng)儲(chǔ)、物流、財(cái)務(wù)、人力資源等部門(mén)進(jìn)行針對(duì)性的走訪調(diào)研。需要調(diào)查了解的目標(biāo)公司現(xiàn)場(chǎng)信息包括：企業(yè)生產(chǎn)線是否運(yùn)轉(zhuǎn)正常；企業(yè)管理狀況是否良好；企業(yè)客戶數(shù)目是否穩(wěn)定；客戶對(duì)企業(yè)的產(chǎn)品與服務(wù)是否滿意等等。(60.)通常，選取若干可比公司，用其可比倍數(shù)的（）作為目標(biāo)公司的倍數(shù)參考值。A.眾數(shù)或者中位數(shù)B.平均值或者眾數(shù)C.分位數(shù)或者中位數(shù)D.平均值或者中位數(shù)正確答案：D參考解析：通常，選取若干可比公司，用其可比倍數(shù)的平均值或者中位數(shù)作為目標(biāo)公司的倍數(shù)參考值。(61.)盡職調(diào)查的目的有()。I.投資可行性II.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)III.發(fā)現(xiàn)潛在的投資風(fēng)險(xiǎn)并評(píng)估其對(duì)投資項(xiàng)目的影響IV.價(jià)值發(fā)現(xiàn)A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV正確答案：D參考解析：盡職調(diào)查的目的：（1）價(jià)值發(fā)現(xiàn)；（2）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)；（3）投資可行性；（4）發(fā)現(xiàn)潛在的投資風(fēng)險(xiǎn)并評(píng)估其對(duì)投資項(xiàng)目的影響。(62.)在第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束以前，股權(quán)投資比較（）。A.零散B.集中C.活躍D.國(guó)際化正確答案：A參考解析：在第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束以前，股權(quán)投資比較零散，尚不構(gòu)成組織化的力量，也沒(méi)有成為一個(gè)行業(yè)。(63.)借殼上市屬于上市公司（）形式之一。A.資產(chǎn)配置B.資產(chǎn)重組C.破產(chǎn)清算D.企業(yè)解散正確答案：B參考解析：借殼上市屬于上市公司資產(chǎn)重組形式之一，指非上市公司購(gòu)買(mǎi)上市公司一定比例的股權(quán)來(lái)取得上市地位。(64.)（）的私募基金管理機(jī)構(gòu)暫不納入登記范圍。A.境外注冊(cè)設(shè)立B.境內(nèi)注冊(cè)設(shè)立C.境外注冊(cè)境內(nèi)設(shè)立D.境內(nèi)注冊(cè)境外設(shè)立正確答案：A參考解析：境外注冊(cè)設(shè)立的私募基金管理機(jī)構(gòu)暫不納入登記范圍。(65.)2006年-2010年我國(guó)私募股權(quán)基金步入（）。A.蓬勃發(fā)展階段B.成熟、健康發(fā)展階段C.盤(pán)整階段D.復(fù)蘇發(fā)展階段正確答案：B參考解析：2006年-2010年我國(guó)私募股權(quán)基金步入成熟、健康發(fā)展階段階段。(66.)私募基金管理人應(yīng)當(dāng)保存私募基金內(nèi)部控制活動(dòng)等方面的信息及相關(guān)資料，確保信息的（）。I．完整II．連續(xù)III．準(zhǔn)確IV．可追溯A.I、II、III、IVB.I、II、IIIC.I、II、IVD.II、III、IV正確答案：A參考解析：私募基金管理人應(yīng)當(dāng)保存私募基金內(nèi)部控制活動(dòng)等方面的信息及相關(guān)資料確保信息的完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯。(67.)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)在賬戶開(kāi)立、發(fā)行交易和投資退出等方面，為（

）提供便利服務(wù)。A.創(chuàng)業(yè)投資基金B(yǎng).企業(yè)型基金C.合伙制基金D.公司制基金正確答案：A參考解析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)創(chuàng)業(yè)投資基金在投資方向檢查等環(huán)節(jié)，采取區(qū)別于其他私募基金的差異化監(jiān)督管理；在賬戶開(kāi)立、發(fā)行交易和投資退出等方面，為創(chuàng)業(yè)投資基金提供便利服務(wù)。(68.)并購(gòu)?fù)顿Y基金投資于擴(kuò)展期企業(yè)和參與（

）收購(gòu)。A.管理層B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.經(jīng)理層正確答案：A參考解析：并購(gòu)?fù)顿Y基金投資于擴(kuò)展期企業(yè)和參與管理層收購(gòu)。(69.)基金收益是基金資產(chǎn)在運(yùn)作過(guò)程中所產(chǎn)生的超過(guò)（）的部分。A.自身價(jià)值B.公允價(jià)值C.附加價(jià)值D.市場(chǎng)價(jià)格正確答案：A參考解析：基金收益是基金資產(chǎn)在運(yùn)作過(guò)程中所產(chǎn)生的超過(guò)自身價(jià)值的部分。(70.)下列關(guān)于西方國(guó)家現(xiàn)行合格投資者標(biāo)準(zhǔn)通常具備的特點(diǎn)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.要求投資者具有一定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力B.要求投資者認(rèn)購(gòu)的基金份額不超過(guò)最高要求C.根據(jù)投資者的資產(chǎn)規(guī)?；蚴杖胨脚袛嗥滹L(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力D.認(rèn)可某些持有特定金融牌照（如商業(yè)銀行)或其他大型專業(yè)投資機(jī)構(gòu)（如養(yǎng)老基金）及其高級(jí)管理人員為當(dāng)然合格投資者正確答案：B參考解析：西方國(guó)家現(xiàn)行合格投資者標(biāo)準(zhǔn)通常具備以下幾個(gè)特點(diǎn)：（1）要求投資者具有一定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力；（2）要求投資者認(rèn)購(gòu)的基金份額達(dá)到某一最低要求；（3）根據(jù)投資者的資產(chǎn)規(guī)模或收入水平判斷其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力；（4）認(rèn)可某些持有特定金融牌照（如商業(yè)銀行)或其他大型專業(yè)投資機(jī)構(gòu)（如養(yǎng)老基金）及其高級(jí)管理人員為當(dāng)然合格投資者。(71.)關(guān)于股份有限公司在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的條件，下列選項(xiàng)中錯(cuò)誤的是（）。A.最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元B.依法設(shè)立存續(xù)滿2年，有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算C.業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力D.主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)正確答案：A參考解析：股份有限公司申請(qǐng)股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，不受股東所有制性質(zhì)的限制，不限于高新技術(shù)企業(yè)，但應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。（2）業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。（3）公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)。（4）股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)。（5）主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)。（6）全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件。(72.)全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中協(xié)議轉(zhuǎn)讓的委托方式，可以分為（）。Ⅰ.意向委托Ⅱ.定價(jià)委托Ⅲ.成交確認(rèn)委托A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ正確答案：B參考解析：全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中協(xié)議轉(zhuǎn)讓主要采用兩種委托方式，即定價(jià)委托和成交確認(rèn)委托。(73.)（）指未上市企業(yè)股權(quán)的非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓。A.協(xié)議轉(zhuǎn)讓B.掛牌轉(zhuǎn)讓C.股權(quán)轉(zhuǎn)讓D.股份上市轉(zhuǎn)讓正確答案：A參考解析：協(xié)議轉(zhuǎn)讓指未上市企業(yè)股權(quán)的非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓，通常包括并購(gòu)和回購(gòu)。并購(gòu)及回購(gòu)?fù)顺鍪枪蓹?quán)投資基金的重要退出途徑。(74.)全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是經(jīng)（）批準(zhǔn)設(shè)立的公司制全國(guó)性證券交易場(chǎng)所。A.國(guó)務(wù)院B.證監(jiān)會(huì)C.中國(guó)人民銀行D.商務(wù)部正確答案：A參考解析：全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的公司制全國(guó)性證券交易場(chǎng)所，通常稱為新三板。(75.)（）負(fù)責(zé)審核國(guó)有企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)。A.國(guó)務(wù)院B.中國(guó)人民銀行C.證監(jiān)會(huì)D.國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)正確答案：D參考解析：國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審核國(guó)有企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)其中，因股權(quán)轉(zhuǎn)讓致使國(guó)家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的，須由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。(76.)()當(dāng)被投企業(yè)的其他普通股股東轉(zhuǎn)讓其所持有的被投企業(yè)的股權(quán)，在同等條件，投資方具有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。A.排他條款B.競(jìng)業(yè)禁止條款C.回購(gòu)條款D.優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)條款正確答案：D參考解析：優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)條款可表述為：當(dāng)被投企業(yè)的其他普通股股東轉(zhuǎn)讓其所持有的被投企業(yè)的股權(quán)，在同等條件，投資方具有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。(77.)稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)指的是（

）。A.財(cái)務(wù)報(bào)表中的稅后凈利潤(rùn)減去股利支出B.財(cái)務(wù)報(bào)表中的稅后凈利潤(rùn)加上股利支出C.財(cái)務(wù)報(bào)表中的稅后凈利潤(rùn)加上債務(wù)利息支出D.財(cái)務(wù)報(bào)表中的稅后凈利潤(rùn)減去債務(wù)利息支出正確答案：C參考解析：稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)：含義和通常意義上的稅后利潤(rùn)不同，指的是財(cái)務(wù)報(bào)表中的稅后凈利潤(rùn)加上債務(wù)利息支出，也就是公司的銷售收入減去除利息支出以外的全部經(jīng)營(yíng)成本和費(fèi)用后（包含所得稅）的凈值。(78.)在使用成本法評(píng)估時(shí)，主要通過(guò)調(diào)整企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的所有資產(chǎn)和負(fù)債，來(lái)反映它們的（）。A.重置成本B.企業(yè)內(nèi)在價(jià)值C.現(xiàn)時(shí)市場(chǎng)價(jià)值D.未來(lái)市場(chǎng)價(jià)格正確答案：C參考解析：在使用成本法評(píng)估時(shí)，主要通過(guò)調(diào)整企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的所有資產(chǎn)和負(fù)債，來(lái)反映它們的現(xiàn)時(shí)市場(chǎng)價(jià)值。(79.)盡職調(diào)查包括()。I．財(cái)務(wù)調(diào)查II．法律調(diào)查III．業(yè)務(wù)調(diào)查IV．經(jīng)營(yíng)調(diào)查A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV正確答案：A參考解析：盡職調(diào)查的范圍包括：1.法律調(diào)查：法律監(jiān)管、稅收2.財(cái)務(wù)調(diào)查：財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)3.業(yè)務(wù)調(diào)查:行業(yè)研究、企業(yè)股東、歷史沿革、人力資源、營(yíng)銷與銷售、研究與開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)與服務(wù)、采購(gòu)。(80.)《公司法》關(guān)于股東優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的規(guī)定是()法律規(guī)范。A.任意性B.強(qiáng)制性C.自律性D.選擇性正確答案：A參考解析：《公司法》關(guān)于股東優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的規(guī)定是任意性法律規(guī)范。(81.)股權(quán)投資行業(yè)主要用到的估值方法有（

）。A.絕對(duì)估值B.衡量估值C.折現(xiàn)現(xiàn)金流法D.套現(xiàn)估值正確答案：C參考解析：選項(xiàng)C符合題意：股權(quán)投資行業(yè)主要用到的估值方法為相對(duì)估值法、折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法和創(chuàng)業(yè)投資估值法。(82.)募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在投資冷靜期滿后，指令本機(jī)構(gòu)從事基金銷售推介業(yè)務(wù)以外的人員以（

）等適當(dāng)方式進(jìn)行投資回訪?；卦L過(guò)程中不得出現(xiàn)誘導(dǎo)性陳述。A.錄音電話、電郵、短信B.錄音電話、信函、短信C.錄音電話、電郵、信函D.短信、電郵、信函正確答案：C參考解析：募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在投資冷靜期滿后，指令本機(jī)構(gòu)從事基金銷售推介業(yè)務(wù)以外的人員以錄音電話、電郵、信函等適當(dāng)方式進(jìn)行投資回訪?；卦L過(guò)程中不得出現(xiàn)誘導(dǎo)性陳述。(83.)外部股權(quán)轉(zhuǎn)讓的程序步驟包括（）。Ⅰ.股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易雙方協(xié)商并達(dá)成初步意向Ⅱ.聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行盡職調(diào)查Ⅲ.轉(zhuǎn)讓方與受讓方進(jìn)行談判，并簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議Ⅳ.向工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)公司變更登記A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：外部股權(quán)轉(zhuǎn)讓的程序，可分為六個(gè)步驟：（1）股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易雙方協(xié)商并達(dá)成初步意向。股權(quán)轉(zhuǎn)讓方與受讓方對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜進(jìn)行初步談判，并可簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書(shū)，約定受讓方對(duì)目標(biāo)公司開(kāi)展盡職調(diào)查的相關(guān)安排、受讓方在一定期間內(nèi)的獨(dú)家談判權(quán)以及雙方的保密義務(wù)等。（2）聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行盡職調(diào)查。按照股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書(shū)的約定，股權(quán)受讓方可聘請(qǐng)法律、財(cái)務(wù)、商務(wù)等專業(yè)中介機(jī)構(gòu)對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行盡職調(diào)查。（3）履行必需的法律程序，轉(zhuǎn)讓方股權(quán)轉(zhuǎn)讓必須符合公司法的規(guī)定，有些股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為需要得到政府主管部門(mén)的批準(zhǔn)。（4）轉(zhuǎn)讓方與受讓方進(jìn)行談判，并簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（5）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署后，目標(biāo)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)所轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)量，注銷或變更轉(zhuǎn)讓方的出資證明書(shū)，向受讓方簽發(fā)出資證明書(shū)，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊(cè)中相關(guān)內(nèi)容。（6）向工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)公司變更登記。(84.)（

）年8月，成立淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金，這是我國(guó)第一只公司型創(chuàng)業(yè)投資基金。A.1993B.1994C.1995D.1996正確答案：A參考解析：1993年8月，成立淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金，并在上海證券交易所上市，這是我國(guó)第一只公司型創(chuàng)業(yè)投資基金。(85.)契約型基金合同中股權(quán)投資業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容不包括()。A.基金的募集B.基金的投資C.基金的核算D.基金的費(fèi)用正確答案：C參考解析：契約型基金合同中股權(quán)投資業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容主要包括：基金的募集；基金的投資；當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù)；基金的費(fèi)用與稅收；基金的收益分配。(86.)股權(quán)投資母基金的特點(diǎn)和作用包括()。Ⅰ.分散風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ.專業(yè)管理Ⅲ.投資機(jī)會(huì)Ⅳ.規(guī)模優(yōu)勢(shì)A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：A參考解析：股權(quán)投資母基金的特點(diǎn)和作用包括：分散風(fēng)險(xiǎn)、專業(yè)管理、投資機(jī)會(huì)、規(guī)模優(yōu)勢(shì)、富有經(jīng)驗(yàn)、資產(chǎn)規(guī)模。(87.)清算價(jià)值法的主要方法是，假設(shè)企業(yè)破產(chǎn)和公司解散時(shí)，將企業(yè)拆分為可出售的幾個(gè)業(yè)務(wù)或資產(chǎn)包，并分別估算這些業(yè)務(wù)或資產(chǎn)包的（），加總后作為企業(yè)估值的參考標(biāo)準(zhǔn)。A.變現(xiàn)價(jià)值B.公允價(jià)值C.理論價(jià)值D.折現(xiàn)率正確答案：A參考解析：清算價(jià)值法的主要方法是，假設(shè)企業(yè)破產(chǎn)和公司解散時(shí)，將企業(yè)拆分為可出售的幾個(gè)業(yè)務(wù)或資產(chǎn)包，并分別估算這些業(yè)務(wù)或資產(chǎn)包的變現(xiàn)價(jià)值，加總后作為企業(yè)估值的參考標(biāo)準(zhǔn)。(88.)下列可以計(jì)入公司的收入總額的是（)。Ⅰ.銷售貨物收入Ⅱ.提供勞務(wù)收入Ⅲ.轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)收入Ⅳ.股息、紅利等權(quán)益性投資收益Ⅴ.利息收入A.Ⅰ、ⅤB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正確答案：D參考解析：公司以貨幣形式和非貨帀形式從各種來(lái)源取得的收入，為收入總額，包括：銷售貨物收入；提供勞務(wù)收入；轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)收入；股息、紅利等權(quán)益性投資收益；利息收入；租金收入；特許權(quán)使用費(fèi)收入；接受捐贈(zèng)收入；其他收入。(89.)以下屬于財(cái)務(wù)調(diào)查的是（）。A.財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)B.營(yíng)銷與銷售C.研究與開(kāi)發(fā)D.生產(chǎn)與服務(wù)正確答案：A參考解析：財(cái)務(wù)調(diào)查包括：財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)(90.)下列關(guān)于股權(quán)投資基金管理人的行為，正確的是（)。A.兼營(yíng)可能與投資基金業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)B.從事?lián)p害投資者利益的投資活動(dòng)C.不得兼營(yíng)與“投資管理”的買(mǎi)方業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)D.兼營(yíng)其他非金融業(yè)務(wù)正確答案：C參考解析：股權(quán)投資基金管理人不得兼營(yíng)可能與投資基金業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)，不得兼營(yíng)與“投資管理”的買(mǎi)方業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)，盡量避免兼營(yíng)其他非金融業(yè)務(wù)。(91.)全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌在股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)要求中，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.股權(quán)明晰，是指公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰，權(quán)屬分明，真實(shí)確定，合法合規(guī)，股東特別是控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)股東或?qū)嶋H支配的股東持有公司的股份不存在權(quán)屬爭(zhēng)議或潛在糾紛B.股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓合法合規(guī)，是指公司的股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓依法履行必要內(nèi)部決議、外部審批（如有）程序，股票轉(zhuǎn)讓須符合本指引的規(guī)定C.在區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)及其他交易市場(chǎng)進(jìn)行權(quán)益轉(zhuǎn)讓的公司，申請(qǐng)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌前的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓等行為應(yīng)合法合規(guī)D.公司的控股子公司或納入合并報(bào)表的其他企業(yè)的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為需符合本指引的規(guī)定正確答案：B參考解析：股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)（1）股權(quán)明晰，是指公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰，權(quán)屬分明，真實(shí)確定，合法合規(guī)，股東特別是控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)股東或?qū)嶋H支配的股東持有公司的股份不存在權(quán)屬爭(zhēng)議或潛在糾紛。（2）股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓合法合規(guī)，是指公司的股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓依法履行必要內(nèi)部決議、外部審批（如有）程序，股票轉(zhuǎn)讓須符合限售的規(guī)定。（3）在區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)及其他交易市場(chǎng)進(jìn)行權(quán)益轉(zhuǎn)讓的公司，申請(qǐng)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌前的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓等行為應(yīng)合法合規(guī)。（4）公司的控股子公司或納入合并報(bào)表的其他企業(yè)的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為需符合本指引的規(guī)定。(92.)項(xiàng)目在境內(nèi)申報(bào)上市在獲得項(xiàng)目申報(bào)信息的流程中關(guān)注項(xiàng)目申報(bào)信息有（）。Ⅰ.項(xiàng)目申報(bào)重點(diǎn)Ⅱ.項(xiàng)目申報(bào)時(shí)間Ⅲ.項(xiàng)目申報(bào)要求Ⅳ.項(xiàng)目申報(bào)名稱A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：關(guān)注項(xiàng)目申報(bào)信息：項(xiàng)目申報(bào)重點(diǎn)、項(xiàng)目申報(bào)時(shí)間、項(xiàng)目申報(bào)要求(93.)非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓關(guān)于股份轉(zhuǎn)讓下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.股東持有的股份可以依法轉(zhuǎn)讓B.股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行或者按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行C.無(wú)記名股票的轉(zhuǎn)讓，由股東將該股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力D.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓正確答案：D參考解析：參照《中華人民共和國(guó)公司法》非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓包括有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓和部分股份轉(zhuǎn)讓:發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開(kāi)發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。(94.)關(guān)于間接上市以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.借殼上市屬于上市公司資產(chǎn)重組形式之一，指非上市公司購(gòu)買(mǎi)上市公司一定比例的股權(quán)來(lái)取得上市地位B.收購(gòu)股權(quán)，分協(xié)議轉(zhuǎn)讓和場(chǎng)內(nèi)收購(gòu)，目前比較多的是協(xié)議收購(gòu)C.換殼，即資產(chǎn)置換。借殼上市完整的流程結(jié)束，一般需要半年以上的時(shí)間，其中最主要的環(huán)節(jié)是要約收購(gòu)豁免審批、重大資產(chǎn)置換的審批，其中，尤其是核心資產(chǎn)的財(cái)務(wù)、法律等環(huán)節(jié)的重組、構(gòu)架設(shè)計(jì)工作D.收購(gòu)股權(quán)和資產(chǎn)置