2025《個人信息保護合規(guī)審計管理辦法》及指引解讀課件

《個人信息保護合規(guī)審計管理辦法》及指引解讀匯報人：XXX目錄前言1主要內(nèi)容解讀2辦法意義4前言第一部分2025年2月14日，國家網(wǎng)信辦公布《個人信息保護合規(guī)審計管理辦法》，并將于2025年5月1日起施行?！昂弦?guī)審計辦法”是落實《個人信息保護法》《網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全管理條例》中關(guān)于個人信息保護合規(guī)審計的具體舉措，為開展個人信息保護合規(guī)審計的具體情形和方式方法等方面均提供了明確指引，具有重要意義和作用。主要內(nèi)容解讀第二部分“合規(guī)審計辦法”對個人信息保護合規(guī)審計的主體、合規(guī)審計的方式、個人信息處理者和專業(yè)機構(gòu)在合規(guī)審計中的義務(wù)等方面均作出具體規(guī)定。根據(jù)“合規(guī)審計辦法”第二條，個人信息保護合規(guī)審計是指對個人信息處理者的個人信息處理活動是否遵守法律、行政法規(guī)的情況進行審查和評價的監(jiān)督活動。因此，個人信息保護合規(guī)審計的依據(jù)是法律及行政法規(guī)的規(guī)定一、個人信息保護合規(guī)審計的依據(jù)個人信息保護合規(guī)審計的對象是個人信息處理活動，包括收集、使用、共享、存儲等活動；個人信息保護合規(guī)審計的方式是進行審查和評價等。需說明的是，本“合規(guī)審計辦法”中所明確的主動進行個人信息保護合規(guī)審計的主體存在個人信息處理人數(shù)及審計頻次兩方面的要求；同時，要求進行審查的審查對象，就同一事項不得要求重復(fù)審查，以上規(guī)定平衡了監(jiān)管強度與企業(yè)合規(guī)成本等方面。合規(guī)審計辦法”中規(guī)定的進行個人信息保護合規(guī)審計的主體，是指個人信息處理者，根據(jù)“合規(guī)審計辦法”的規(guī)定其中涉及的個人信息保護合規(guī)審計主體可以理解區(qū)分為兩類：1.需主動進行合規(guī)審計的個人信息處理者（即第四條的有關(guān)規(guī)定）；2.監(jiān)管部門可以強制要求進行合規(guī)審計的個人信息處理者（即第五條的有關(guān)規(guī)定）。二、個人信息保護合規(guī)審計的主體（一）合規(guī)審計的實施方式但本“合規(guī)審計辦法”具體明確了以下事項：1.前文所述的強制審查的三類情形，監(jiān)管機構(gòu)可以要求委托專業(yè)機構(gòu)進行合規(guī)審計。2.對合規(guī)審計專業(yè)機構(gòu)的要求，即應(yīng)當(dāng)具備開展個人信息保護合規(guī)審計的能力，有與服務(wù)相適應(yīng)的審計人員、場所、設(shè)施和資金等?！昂弦?guī)審計辦法”與《網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全管理條例》中對于合規(guī)審計的實施方式保持一致，即可以通過個人信息處理者內(nèi)部機構(gòu)或者委托專業(yè)機構(gòu)兩種方式進行審計。三、個人信息保護合規(guī)審計的實施目前對于選擇哪家專業(yè)機構(gòu)并沒有強制性要求，但明確規(guī)定了專業(yè)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備開展個人信息保護合規(guī)審計的能力，有與服務(wù)相適應(yīng)的審計人員、場所、設(shè)施和資金等。結(jié)合“合規(guī)審計辦法”第十二條對于提供重要互聯(lián)網(wǎng)平臺服務(wù)、用戶數(shù)量巨大、業(yè)務(wù)類型復(fù)雜的個人信息處理者，應(yīng)當(dāng)成立主要由外部成員組成的獨立機構(gòu)對個人信息保護合規(guī)審計情況進行監(jiān)督的要求。根據(jù)規(guī)定中對于專業(yè)機構(gòu)履職公正、客觀的工作要求，可以理解就個人信息保護合規(guī)審計監(jiān)管部門對于合規(guī)審計報告的客觀性、中立性存在要求，在此建議符合條件的個人信息處理者建立相應(yīng)的獨立機構(gòu)以及聘請專業(yè)能力突出、市場認(rèn)可度較高的專業(yè)機構(gòu)進行履職。（二）合規(guī)審計主體的相應(yīng)義務(wù)第二，明確了專業(yè)機構(gòu)進行合規(guī)審計應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)：第一，明確了開展合規(guī)審計的個人信息處理者應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)：三、個人信息保護合規(guī)審計的實施1.保障合規(guī)審計進行：個人信息處理者應(yīng)監(jiān)管要求進行合規(guī)審計的，應(yīng)當(dāng)按要求選定專業(yè)機構(gòu)，并為專業(yè)機構(gòu)正常開展合規(guī)審計工作提供必要支持、承擔(dān)審計費用，以及在限定時間內(nèi)完成合規(guī)審計，報送合規(guī)審計報告并進行整改。2.完善組織架構(gòu)設(shè)計：處理100萬人以上個人信息的個人信息處理者應(yīng)當(dāng)指定個人信息保護負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)個人信息處理者的個人信息保護合規(guī)審計工作。1.中立客觀：應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，誠信正直，公正客觀地作出合規(guī)審計職業(yè)判斷。2.嚴(yán)格保密：對在履行個人信息保護合規(guī)審計職責(zé)中獲得的個人信息、商密、保密商務(wù)信息等依法予以保密，不得泄露或者非法向他人提供，在合規(guī)審計工作結(jié)束后及時刪除相關(guān)信息。3.禁止規(guī)定：同一專業(yè)機構(gòu)及其關(guān)聯(lián)機構(gòu)、同一合規(guī)審計負(fù)責(zé)人不得連續(xù)三次以上對同一審計對象開展個人信息保護合規(guī)審計。不得轉(zhuǎn)委托其他機構(gòu)開展個人信息保護合規(guī)審計。企業(yè)進行個人信息保護合規(guī)審計的流程如下圖所示：（三）合規(guī)審計的流程設(shè)計需指出“合規(guī)審計辦法”中明確了個人信息保護合規(guī)審計的內(nèi)容，個人信息處理者、專業(yè)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)要求及《個人信息保護合規(guī)審計指引》進行個人信息保護合規(guī)審計，個人信息保護合規(guī)審計的審查重點四、個人信息保護合規(guī)審計的審查重點根據(jù)《指引》的內(nèi)容，可以區(qū)分為如圖所示的3類情形、26種具體的審查情況要求，每一種審查情況項下《指引》明確了具體的需要合規(guī)審查的事項，企業(yè)和機構(gòu)需結(jié)合自身業(yè)務(wù)情況、個人信息處理活動等情況，根據(jù)《指引》開展個人信息保護合規(guī)審計工作。辦法意義第三部分“合規(guī)審計辦法”規(guī)定進行合規(guī)審計的主體為境內(nèi)的個人信息處理者。因此相關(guān)企業(yè)依法依規(guī)進行個人信息合規(guī)審計，不僅是履行法律義務(wù)的要求，也是企業(yè)應(yīng)對監(jiān)管、規(guī)避風(fēng)險、提升競爭力的重要舉措。1、法律合規(guī)與風(fēng)險防控的必然要求。通過個人信息保護合規(guī)審計，企業(yè)可系統(tǒng)性驗證個人信息處理活動是否符合《個人信息保護法》等法律法規(guī)的要求，避免因未履行審計義務(wù)（如未定期審計、未委托專業(yè)機構(gòu)等）導(dǎo)致的民行刑責(zé)任；通過個人信息保護合規(guī)審計，也能夠識別企業(yè)現(xiàn)存問題，降低潛在的風(fēng)險和隱患。辦法意義2.優(yōu)化企業(yè)形象與促進商業(yè)合作的有效舉措。通過合規(guī)審計，企業(yè)可樹立良好的合規(guī)形象，增強用戶與市場信心。在對外合作時，審計報告可作為其個人信息處理活動的合法性證明之一，增強合作伙伴的信任。在上市、融資等場景中，審計報告可以作為監(jiān)管機構(gòu)及投資者評估企業(yè)數(shù)據(jù)治理能力的重要依據(jù)。辦法意義3.合法履職和勤勉盡職的證明。若發(fā)生數(shù)據(jù)安全事件，現(xiàn)存的合規(guī)審計報告可作為企業(yè)已履行勤勉義務(wù)的證據(jù)。

不論從保護個人信息權(quán)益的管理視角，還是企業(yè)