初級公司信貸-銀行專業(yè)初級《公司信貸》名師預(yù)測試卷1

初級公司信貸-銀行專業(yè)初級《公司信貸》名師預(yù)測試卷1單選題（共80題，共80分）(1.)貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意()變化對抵押擔(dān)保額（江南博哥）的影響程度。A.GDP增長率B.匯率C.通貨膨脹率D.存款準(zhǔn)備金率正確答案：B參考解析：在貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。(2.)公司信貸中，內(nèi)部意見反饋原則適用于()。A.每次業(yè)務(wù)面談B.初次業(yè)務(wù)面談C.首次與最后一次業(yè)務(wù)面談D.最后一次業(yè)務(wù)面談?wù)_答案：A參考解析：業(yè)務(wù)人員在與客戶面談以后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋，使下一階段工作順利開展。這一原則適用于每次業(yè)務(wù)面談。考點：內(nèi)部意見反饋(3.)初次面談時，銀行調(diào)查人員可按照()標(biāo)準(zhǔn)原則，從有關(guān)方面集中獲取客戶相關(guān)信息。A.國際信用“4C”B.國際信用“6C”C.銀行業(yè)信用D.貸款信用正確答案：B參考解析：初次面談時，銀行調(diào)查人員可按照國際信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，從有關(guān)方面集中獲取客戶相關(guān)信息。(4.)根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成()A.傾向性意見B.綜合性診斷結(jié)果C.貸前調(diào)查報告D.紀(jì)要文件正確答案：C參考解析：信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報告，供風(fēng)險管理部門或風(fēng)險評審委員會評審、批準(zhǔn)。(5.)貸款合規(guī)性調(diào)查是指銀行業(yè)務(wù)人員對()進(jìn)行調(diào)查。A.借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為B.借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽(yù)C.借款人、保證人的財務(wù)管理狀況D.抵押物的價值評估情況正確答案：A參考解析：貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。(6.)抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價值、()等方面考察。A.適用性B.重置難易程度C.變現(xiàn)難易程度D.購買難易程度正確答案：C參考解析：抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等。(7.)()是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率。A.法定利率B.基準(zhǔn)利率C.行業(yè)公定利率D.市場利率正確答案：C參考解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力。(8.)下列屬于跨境人民幣業(yè)務(wù)中的國際貿(mào)易金融的是()。A.投標(biāo)保函B.信用證保兌C.提貨擔(dān)保D.進(jìn)口押匯正確答案：D參考解析：進(jìn)口押匯屬于跨境人民幣業(yè)務(wù)中的國際貿(mào)易金融，選項BC屬于其他對客戶的產(chǎn)品；選項A屬于外匯擔(dān)保。(9.)下列關(guān)于使用受托支付的方式錯誤的是()。A.對于流動資金貸款，貸款人與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況良好B.對于流動資金貸款，支付對象明確且單筆支付金額較大C.對于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過項目總投資的5％D.對于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過500萬元人民幣正確答案：A參考解析：具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：一是與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；二是支付對象明確且單筆支付金額較大；三是貸款人認(rèn)定的其他情形。同時《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。在實際操作中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)。(10.)某人存款10000元，月息二厘五毫，則年末可獲得利息()元。A.3000B.300C.30D.3正確答案：B參考解析：按照我國傳統(tǒng)計息方法，月息幾厘用本金的千分之幾表示，每10毫為1厘，年利率/12=月利率；則月息二厘五毫即月利率2.5‰，10000元的年利.息=10000×2.5‰×12=300(元)。(11.)在估計可持續(xù)增長率時，通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是()。A.留存收益B.凈資本C.增發(fā)股票D.增加負(fù)債正確答案：A參考解析：在估計可持續(xù)增長率時，通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。(12.)可持續(xù)增長率的假設(shè)條件不包括()。A.公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平B.公司的財務(wù)杠桿增大C.公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策D.公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源正確答案：B參考解析：可持續(xù)增長率的假設(shè)條件如下：①公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平；②公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息；③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；④公司的財務(wù)杠桿不變；⑤公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源。(13.)從資產(chǎn)負(fù)債表看可能導(dǎo)致資本凈值減少的借款需求影響因素是()。A.季節(jié)性銷售增長B.債務(wù)重構(gòu)C.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D.紅利支付正確答案：D參考解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債的減少。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。(14.)如果某公司固定資產(chǎn)的累計折舊為60萬元，總固定資產(chǎn)為100萬元，總折舊固定資產(chǎn)為90萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為()。A.66.67％B.60％C.50％D.100％正確答案：A參考解析：將結(jié)合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對剩余的固定資產(chǎn)壽命作為一個粗略的估計，進(jìn)一步推測未來固定資產(chǎn)的重置時機(jī)。固定資產(chǎn)使用率=累計折舊/總折舊固定資產(chǎn)X100％=60/90X100％=66．67%(15.)假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下表：(單位：萬元)該公司的可持續(xù)增長率(SGR)為()。A.0.0875B.0.25C.0.096D.0.7正確答案：C參考解析：可持續(xù)增長率的計算方法：SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)。其中，SGR表示可持續(xù)增長率；ROE為資本回報率，即凈利潤與所有者權(quán)益的比率；RR為留存比率，RR=1-紅利支付率。根據(jù)SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)，本題中，ROE=凈利潤/所有者權(quán)益=100/800=0.125，紅利支付率=股利分紅/凈利潤=30/100=0.3，RR=1-紅利支付率=1-0.3=0.7，該公司的可持續(xù)增長率SGR=0.125×0.7/(1-0.125×0.7)≈0.096。(16.)銀行對某借款公司剩余固定資產(chǎn)壽命進(jìn)行估計，發(fā)現(xiàn)該公司固定資產(chǎn)賬面凈值為800萬元，年折舊支出為50萬元，則該公司固定資產(chǎn)剩余壽命為()年。A.5B.16C.11D.14正確答案：B參考解析：固定資產(chǎn)剩余壽命=固定資產(chǎn)賬面凈值÷年折舊支出，即800÷50=16(年)。(17.)公司發(fā)放紅利的一個主要目的為()。A.維持公司在資本市場地位B.公司現(xiàn)金流充裕C.公司發(fā)展迅速D.保住公司資本金正確答案：A參考解析：紅利和利息為公司的融資成本。大多數(shù)公司必須支付紅利來保證其在證券市場的位置。因為紅利的發(fā)放會影響投資者的態(tài)度。(18.)債項等級的定期更新由債項評級系統(tǒng)按一定時間頻率自動進(jìn)行，一般按()進(jìn)行。A.年B.季C.旬D.月正確答案：D參考解析：債項等級的定期更新由債項評級系統(tǒng)按一定時間頻率自動進(jìn)行，一般按月進(jìn)行。(19.)下列關(guān)于對目標(biāo)市場進(jìn)行市場細(xì)分的說法，錯誤的是()。A.有利于銀行資金安全B.有利于提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益C.有利于發(fā)掘市場機(jī)會，開拓新市場D.有利于針對特定目標(biāo)市場制定相應(yīng)的營銷策略正確答案：A參考解析：市場細(xì)分是銀行營銷戰(zhàn)略的重要組成部分，其作用表現(xiàn)在以下幾個方面：①有利于選擇目標(biāo)市場和制定營銷策略；②有利于發(fā)掘市場機(jī)會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產(chǎn)品的需要；③有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益。所以，選項B、C、D的敘述均正確，選項A不符合要求。(20.)下列關(guān)于債項因素的說法中，錯誤的是()。A.債項類型是影響LGD大小的重要因素B.信用貸款的LGD一般高于抵押貸款C.項目貸款的LGD一般高于流動資金貸款D.一些有著特殊還款安排的貿(mào)易融資產(chǎn)品的LGD低于普通貸款正確答案：C參考解析：項目貸款的LGD一般低于流動資金貸款。(21.)下列不屬于企業(yè)收款條件的是()。A.預(yù)收賬款B.現(xiàn)金交易C.賒銷D.賒購正確答案：D參考解析：客戶收款條件主要有三種：①預(yù)收賬款，是在貨物銷售前向買方提前收取一筆訂金，它可為客戶帶來資金；②現(xiàn)金交易，是在銷售貨物的同時收到現(xiàn)金，也不會上壓客戶資金：③賒銷，是出售貨物后過一段時間才能收到貨款，在這段時間內(nèi)，客戶的資金相當(dāng)于壓在買方那里，因而賒銷會占壓客戶資金，并且還存在應(yīng)收賬款風(fēng)險。選項D，賒購屬于企業(yè)付款條件。(22.)財務(wù)杠桿比率考察的是借款人的()。A.盈利能力B.長期償債能力C.短期償債能力D.營運(yùn)能力正確答案：B參考解析：財務(wù)杠桿比率考察的是借款人的長期償債能力。(23.)下列公式中，不能反映存貨周轉(zhuǎn)速度的是()。A.銷貨成本÷平均存貨余額X100％B.存貨平均余額X計算期天數(shù)÷銷貨成本C.計算期天數(shù)÷存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)D.(期初存貨余額+期末存貨余額)÷2正確答案：D參考解析：存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本÷平均存貨余額X100％，存貨持有天數(shù)=計算期天數(shù)÷存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=存貨平均余額X計算期天數(shù)÷銷貨成本，這兩個指標(biāo)都可以反映存貨周轉(zhuǎn)速度，所以選項ABC不符合題意。(24.)某企業(yè)的貨幣資金150萬元，交易性金融資產(chǎn)30萬元，應(yīng)收票據(jù)50萬元，存貨30萬元，預(yù)付賬款10萬元，待攤費(fèi)用10萬元，持有至到期長期投資50萬元，無形資產(chǎn)100萬元，流動負(fù)債為100萬元，則速動比率為()。A.180%B.220%C.160%D.210%正確答案：B參考解析：流動資產(chǎn)主要包括貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付款項、應(yīng)收利息、應(yīng)收股利、其他應(yīng)收款、存貨等；非流動資產(chǎn)是指流動資產(chǎn)以外的資產(chǎn)，主要包括長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、工程物資、無形資產(chǎn)等。速動比率=（速動資產(chǎn)/流動負(fù)債）×100%=（220/100）×100%=220%；流動資產(chǎn)=150+30+50+30+10=270（萬元）；速動資產(chǎn)不包括存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用。速動資產(chǎn)=270-30-10-10=220流動負(fù)債=100萬元。(25.)以下關(guān)于客戶主營業(yè)務(wù)演變的說法錯誤的是()。A.由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)，屬于行業(yè)轉(zhuǎn)換型B.由原來技術(shù)含量低的行業(yè)轉(zhuǎn)向技術(shù)含量高的行業(yè)，屬于技術(shù)轉(zhuǎn)換型C.由原來經(jīng)營具體業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為出租物業(yè)，屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型D.由于新股東注人新的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，客戶的主營業(yè)務(wù)也隨之改變，屬于股權(quán)變更型正確答案：C參考解析：由原來經(jīng)營具體業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為出租物業(yè)，不屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，而屬于業(yè)務(wù)停頓型。(26.)以下哪項不屬于收款條件()。A.預(yù)收貨款B.現(xiàn)貨交易C.賒賬銷售D.期貨交易正確答案：D參考解析：收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售。(27.)下列關(guān)于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是()。A.直接銷售渠道更重要B.直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，缺點是資金投入大C.間接銷售渠道的優(yōu)點是無需自找資源，缺點是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)D.直接銷售應(yīng)收賬款較多正確答案：B參考解析：銷售渠道是連接廠商與終端客戶的橋梁和紐帶。銷售渠道有兩種：一是直接銷售，即廠商將產(chǎn)品直接銷售給終端客戶，其好處是貼近市場，應(yīng)收賬款少，缺點是需要鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)，資金投入較大；二是間接銷售，即廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷售給終端客戶，其好處是無須自找客源，資金投入少，缺點是應(yīng)收賬款較多?？键c：客戶經(jīng)營管理狀況分析(28.)計算經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的直接法是從()出發(fā)，將利潤表中的項目與資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)項目逐一對應(yīng)，逐項調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項目。A.凈收益B.營業(yè)收入C.銷售成本D.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物正確答案：B參考解析：經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的計算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下”法。即從營業(yè)收入出發(fā)，將利潤表中的項目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項目逐一對應(yīng).逐項調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項目。(29.)客戶評級的評價主體是()。A.政府B.專業(yè)評級機(jī)構(gòu)C.商業(yè)銀行D.注冊會計師正確答案：C參考解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級。(30.)一個企業(yè)的競爭力主要表現(xiàn)在其()方面。A.產(chǎn)品的競爭力B.產(chǎn)品的價格C.產(chǎn)品的質(zhì)量D.產(chǎn)品的設(shè)計和開發(fā)正確答案：A參考解析：一個企業(yè)的競爭力主要表現(xiàn)為其產(chǎn)品的競爭力。競爭力強(qiáng)的產(chǎn)品會獲得市場和購買者較多的認(rèn)同，容易在市場競爭中戰(zhàn)勝對手，順利實現(xiàn)銷售，并取得較好盈利，企業(yè)就能獲得良好的融資環(huán)境，實現(xiàn)快速發(fā)展。(31.)“酸性測驗比率”是指()。A.流動比率B.現(xiàn)金比率C.速動比率D.營運(yùn)資金比率正確答案：C參考解析：速動比率，又稱“酸性測驗比率”，是指速動資產(chǎn)對流動負(fù)債的比率。它用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負(fù)債的能力。(32.)資金結(jié)構(gòu)是指借款人全部資金來源中,()所占的比重及相互關(guān)系A(chǔ).負(fù)債和資產(chǎn)B.所有者權(quán)益和資產(chǎn)C.負(fù)債和所有者權(quán)益D.流動負(fù)債和資產(chǎn)正確答案：C參考解析：資金結(jié)構(gòu)是指借款人的全部資金中負(fù)債和所有者權(quán)益所占的比重及相互關(guān)系。(33.)為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險，銀行抵押貸款首先要做好()，才能真正保證貸款抵押的安全性。A.風(fēng)險監(jiān)測B.風(fēng)險處置C.風(fēng)險分析D.風(fēng)險控制正確答案：C參考解析：為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險，銀行抵押貸款首先要做好風(fēng)險分析工作，只有詳各的風(fēng)險分析加上完備的風(fēng)險防范才能真正保證貸款抵押的安全性。(34.)財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，()。A.不得抵押B.可以再次抵押，但不得超出其余額部分C.可以再次抵押，但不得超出原擔(dān)保債權(quán)額D.應(yīng)折算成現(xiàn)金返還借款人正確答案：B參考解析：財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。(35.)債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或者第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利是指()。A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.擔(dān)保正確答案：C參考解析：質(zhì)押是貸款擔(dān)保方式之一，它是債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或者第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。(36.)一般而言，保證貸款的訴訟時效為()。A.6個月B.1年C.2年D.3年正確答案：D參考解析：保證貸款的訴訟時效期間為3年，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過3年，3年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，當(dāng)該筆貸款訴訟時效期間超過時，將喪失勝訴權(quán)。(37.)關(guān)于保證，下列說法正確的是()。A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任C.事前如有約定的，銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人D.銀行對借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書面意見正確答案：B參考解析：債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定。(38.)抵押是指()在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時，銀行有權(quán)以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。A.貸款銀行B.借款人或第三人C.擔(dān)保人D.公證方正確答案：B參考解析：抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時，銀行有權(quán)以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。(39.)擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額()的，實行差額提取。A.5%B.8%C.10%D.12%正確答案：C參考解析：擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實行差額提取。(40.)下列關(guān)于區(qū)域市場化程度和法制框架對信貸風(fēng)險的影響，說法正確的是()。A.市場的成熟完善與否，間接影響到區(qū)域發(fā)展的快慢B.通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險越高C.不同區(qū)域的法律制度體系完善程度不同，但其對區(qū)域風(fēng)險的影響大同小異D.法律制度框架完善的區(qū)域，貸款回收能得到有效保障，區(qū)域風(fēng)險相對較低正確答案：D參考解析：通常，市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險越低；在法律制度框架完善的地區(qū)，貸款回收能收到有效的規(guī)范和保障，區(qū)域風(fēng)險相對較低。(41.)評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括()。A.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)B.利息實收率C.流動比率D.不良貸款生成率正確答案：C參考解析：評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有：（1）不良貸款率。該指標(biāo)從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量。（2）相對不良率。該指標(biāo)反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置。指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險越高。該指標(biāo)大于1時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平。（3）不良率變幅。該指標(biāo)反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險變化的趨勢。指標(biāo)為負(fù)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險下降；指標(biāo)為正，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險上升。（4）信貸余額擴(kuò)張系數(shù)。該指標(biāo)反映目標(biāo)區(qū)域信貸規(guī)模變動對區(qū)域風(fēng)險的影響。指標(biāo)小于0時，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險上升。該指標(biāo)通?？疾煲騾^(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴(kuò)張性風(fēng)險。（5）不良貸款生成率。該指標(biāo)通過當(dāng)年新生成不良貸款與年初貸款余額比值，反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢。該指標(biāo)越高，目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化速度就越快，潛在風(fēng)險越高。（6）不良貸款剪刀差。該指標(biāo)通過逾期90天以上貸款與不良貸款比值，反映目標(biāo)區(qū)域貸款質(zhì)量分類準(zhǔn)確性和不良貸款真實水平情況，該指標(biāo)越大，反映目標(biāo)區(qū)域潛在風(fēng)險越高。（7）到期貸款現(xiàn)金回收率。該指標(biāo)反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)不通過借新還舊、展期等方式正常回收情況。（8）利息實收率。該指標(biāo)反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況。故本題選C。(42.)關(guān)于“固定資產(chǎn)使用率”的說法錯誤的是()。A.該比率中的固定資產(chǎn)價值代表一個公司的整個固定資產(chǎn)基礎(chǔ)，而固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對較新，但有一些個人資產(chǎn)可能仍需要重置B.折舊意味著用光C.為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)D.固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解正確答案：B參考解析：折舊并不意味著用光，因為折舊僅僅是一種會計學(xué)上的概念，它使隨時間消耗的資產(chǎn)成本與預(yù)期生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務(wù)相匹配。就公司而言，使用完全折舊但未報廢的機(jī)械設(shè)備是很正常的。(43.)衡量流動性的指標(biāo)有很多，下列不屬于衡量流動性的指標(biāo)的是()。A.流動比率B.存量存貸比率C.增量存貸比率D.資產(chǎn)負(fù)債比率正確答案：D參考解析：資產(chǎn)負(fù)債比率是衡量財務(wù)杠桿的比率，不是衡量流動性的指標(biāo)。流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債，存量存貸比率和增量存貸比率是一定期限內(nèi)的存款和貸款之間的比率，三者都可在一定程度上反映流動性。(44.)下列各項中，說法錯誤的是()。A.國別風(fēng)險可能由經(jīng)濟(jì)狀況惡化引發(fā)B.轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一C.外匯管制或貨幣幣貶值等情況也引發(fā)國別風(fēng)險D.國別風(fēng)險的類型還包括主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險的加總正確答案：D參考解析：國別風(fēng)險的類型還包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險和間接國別風(fēng)險。(45.)某企業(yè)的產(chǎn)品銷售量很小，但其價格高昂。那么這個企業(yè)很可能處于()。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：A參考解析：啟動階段行業(yè)的銷售特點是：由于價格比較高，所以銷售量很小。故本題選A。(46.)授權(quán)的有效期限一般為()。A.2年B.半年C.1年D.3年正確答案：C參考解析：授權(quán)的有效期限一般為一年。(47.)下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“進(jìn)行償債能力分析”后面的是()。A.分析借款原因與借款理由B.討論借款原因與具體需求額度C.進(jìn)行信用分析去辨別和評估風(fēng)險D.整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評審并提交審核正確答案：D參考解析：位于“進(jìn)行償債能力分析”后面的是整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評審并提交審核。(48.)我國商業(yè)銀行為了彌補(bǔ)個人經(jīng)驗不足，同時防止個人操縱貸款現(xiàn)象的發(fā)生，一般采用貸款()機(jī)制，多數(shù)銀行采取設(shè)立各級貸款審查委員會的方式行使集體審議職能。A.組織審議決策B.層級審查決策C.領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)D.集體審議決策正確答案：D參考解析：在貸款審批原則其審貸分離要點中就包含了實施集體審議機(jī)制。為了防止個人操縱貸款現(xiàn)象的發(fā)生，各商業(yè)銀行一般采用貸款集體審議決策機(jī)制，多數(shù)銀行采取設(shè)立各級貸款審查委員會的方式行使集體審議職能，以防個人貸款的風(fēng)險，保障資金簧全。(49.)在貸款擔(dān)保中，下列哪項不是擔(dān)保方式必須滿足的要求()A.合法合規(guī)性B.盈利性C.可控性D.易變現(xiàn)性正確答案：B參考解析：擔(dān)保方式應(yīng)滿足：①合法合規(guī)性；②足值性；③可控性；④易變現(xiàn)性。(50.)下列選項中不屬于廣義信貸期限的是()。A.寬限期B.還款期C.用款期D.提款期正確答案：C參考解析：信貸期限有廣義和狹義兩種。在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。(51.)關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的說法正確的是()。A.授權(quán)經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授全部的授信審批權(quán)限B.授權(quán)經(jīng)營單位在總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限C.審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批D.根據(jù)貸款新規(guī)，審批人員在特殊情況下可以適當(dāng)越權(quán)審批，再向上級請示追加授權(quán)正確答案：C參考解析：選項A應(yīng)該是轉(zhuǎn)授部分權(quán)限，選項B應(yīng)該不包含“相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門”，選項D不能越權(quán)審批。(52.)信貸業(yè)務(wù)中涉及的主要合同不包括()。A.借款合同B.保證合同C.抵押合同D.延期合同正確答案：D參考解析：信貸業(yè)務(wù)中涉及的合同主要有借款合同、保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同等。在信貸業(yè)務(wù)確定時不包括延期合同，若借款人在貸款期間出現(xiàn)特殊狀況，可提出貸款展期的申請。(53.)放貸執(zhí)行部門的主要職能包括審核銀行內(nèi)部授信流程的()。A.合法性、合規(guī)性、完整性和有效性B.合法性、合規(guī)性、一致性和有效性C.合法性、合理性、完整性和有效性D.合法性、合理性、一致性和有效性正確答案：A參考解析：合法性、合規(guī)性、完整性和有效性是審核內(nèi)部流程的內(nèi)容。(54.)貸款合同制定原則中的適宜相容原則是指()。A.貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定B.貸款合同要符合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身各項基本制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)發(fā)展需求C.貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益D.貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰正確答案：B參考解析：貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定是指貸款合同制定原則中的不沖突原則，選項A錯誤。貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益是指貸款合同制定原則中的維權(quán)原則，選項C錯誤。貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰是指貸款合同制定原則中的完善性原則，選項D錯誤。(55.)下列關(guān)于貸款發(fā)放管理中，說法不正確的是()。A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實C.貸款實務(wù)操作中，先決條件文件會不會因貸款而異，與風(fēng)險因素而異D.銀行應(yīng)針對貸款的實際要求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對照審查，分析是否齊備或有效正確答案：C參考解析：貸款實務(wù)操作中，先決條件文件會因貸款而異，選項C說法錯誤，其余選項均正確。(56.)貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指()環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。A.貸款調(diào)查B.貸款審批C.貸款審查D.貸款發(fā)放正確答案：B參考解析：貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)；“放”是指放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。(57.)按貸款風(fēng)險程度劃分，我國銀行貸款資產(chǎn)包括()。A.正常、關(guān)注、次級、可疑和損失B.正常、次級、關(guān)注、可疑和損失C.正常、可疑、次級、關(guān)注和損失D.正常、次級、可疑、關(guān)注和損失正確答案：A參考解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在比較各國在信貸資產(chǎn)分類方面不同做法的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國國情，制定了《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，規(guī)定了我國銀行貸款風(fēng)險分類方法，按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)將貸款資產(chǎn)劃分為五類，即正常、關(guān)注、次級、可疑和損失。(58.)重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為()。A.次級類B.關(guān)注類C.可疑類D.損失類正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善等，應(yīng)歸為可疑類。(59.)以下不屬于項目貸款的貸后檢查內(nèi)容的是()A.項目經(jīng)營期檢查B.項目試生產(chǎn)期檢查C.項目建設(shè)期檢查D.項目評估檢查正確答案：D參考解析：項目貸款的貸后檢查內(nèi)容的是項目建設(shè)期檢查、項目試生產(chǎn)期檢查、項目經(jīng)營期檢查。(60.)對保證人管理的內(nèi)容不包括()。A.審查保證人的資格B.抵押品價值的變化情況C.分析保證人的保證實力D.了解保證人的保證意愿正確答案：B參考解析：對保證人的管理主要有以下三個方面的內(nèi)容：審查保證人的資格、分析保證人的保證實力、了解保證人的保證意愿。(61.)關(guān)于呆賬核銷審批，下列說法正確的是()。A.對于任何一筆呆賬，分行都沒有權(quán)力審批B.一級分行可以向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作C.除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機(jī)構(gòu)和個人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作，債務(wù)人除外D.對符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理正確答案：D參考解析：對于小額呆賬，一級分行有權(quán)審批，選項A錯誤。一級分行不得再向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)，選項B錯誤。除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機(jī)構(gòu)和個人包括債務(wù)人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作，選項C錯誤。(62.)某企業(yè)董事長孫某因涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪被警方逮捕，該企業(yè)臨時更換董事長，這將為向其提供貸款的銀行帶來()。A.經(jīng)營狀況風(fēng)險B.管理狀況風(fēng)險C.財務(wù)狀況風(fēng)險D.與銀行往來情況監(jiān)控正確答案：B參考解析：該企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)者陷于經(jīng)濟(jì)犯罪，導(dǎo)致其高管層發(fā)生重大變動，有可能為企業(yè)帶來管理狀況風(fēng)險。(63.)對于一時無償還能力的企業(yè)，銀行一般()。A.采取訴訟方式B.繼續(xù)采用催收等手段C.暫時放棄催收，等待企業(yè)償還能力好轉(zhuǎn)D.申請財產(chǎn)保全正確答案：B參考解析：對那些承認(rèn)債務(wù)，但確實由于客觀原因，一時沒有償還能力的企業(yè)，銀行一般不采取訴訟方式，但應(yīng)注意催收。(64.)在推薦的提前還款條款內(nèi)容中，借款人提前償還部分本金的，()。A.在提前還款日前45天以書面形式通知銀行B.要償付償還本金截至到期前一天的相應(yīng)利息C.其金額應(yīng)為一期分期還款的金額或其整數(shù)倍D.要償付償還本金截至到期前一天的相應(yīng)其他費(fèi)用正確答案：C參考解析：借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發(fā)生的相應(yīng)利息。以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費(fèi)用。(65.)對于動產(chǎn)類抵債資產(chǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)自取得之日起()內(nèi)予以處置。A.2年B.6個月C.5年D.1年正確答案：D參考解析：抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，其中動產(chǎn)應(yīng)自取得之日起1年內(nèi)予以處置。不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置，除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起2年。(66.)以下關(guān)于債務(wù)重組的說法錯誤的是()。A.自主型重組完全由借款企業(yè)和債權(quán)銀行協(xié)商決定B.行政型債務(wù)重組是四大商業(yè)銀行對部分國有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整C.司法型債務(wù)重組是指依照《企業(yè)破產(chǎn)法》在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整D.自主型重組屬于我國特定歷史階段的產(chǎn)物正確答案：D參考解析：行政型重組屬于我國特定歷史階段的產(chǎn)物。(67.)下列資產(chǎn)中，無法使用市場價值法確定價值的是()。A.股票B.外匯C.期貨D.貸款正確答案：D參考解析：原則上，有市場價格的資產(chǎn)，如有價證券、外匯等，才可使用市場價值法確定價值；無市場價格的資產(chǎn)，如貸款等非市場的金融產(chǎn)品，只能使用其他方法確定價值。(68.)辦理貸款重組的條件是()。A.借款企業(yè)出現(xiàn)財務(wù)惡化或其它原因而出現(xiàn)還款困難B.銀行充分評估貸款風(fēng)險C.促進(jìn)現(xiàn)金回收D.重新制定貸款償還方案正確答案：C參考解析：辦理貸款重組的條件是：有利于銀行貸款資產(chǎn)風(fēng)險的控制及促進(jìn)現(xiàn)金回收，減少經(jīng)濟(jì)損失。ABD選項是貸款重組的概念而非條件。(69.)下列關(guān)于歷史成本法與市場價值法的說法，錯誤的是()。A.歷史成本法能及時準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價值的變化B.采用歷史成本法會導(dǎo)致銀行對資本的高估C.市場價值法不必對成本進(jìn)行攤派D.采用歷史成本法便于對資產(chǎn)進(jìn)行核查正確答案：A參考解析：歷史成本法或通過呆賬準(zhǔn)備金的計提，或通過資產(chǎn)注銷反映資產(chǎn)的損失。因此，歷史成本法不能及時、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價值的變化。(70.)以下屬于財產(chǎn)保全的方式的是()。A.訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全B.執(zhí)行財產(chǎn)保全和強(qiáng)制財產(chǎn)保全C.訴前財產(chǎn)保全和訴后財產(chǎn)保全D.強(qiáng)制財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全正確答案：A參考解析：財產(chǎn)保全分為兩種：訴中財產(chǎn)保全和訴前財產(chǎn)保全。(71.)司法型貸款重組，主要指在我國《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下()對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。A.法院B.貸款銀行C.債權(quán)人D.債務(wù)人正確答案：C參考解析：司法型貸款重組，主要指在我國《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。(72.)某市四家國有商業(yè)銀行在某年內(nèi)累計接收抵債資產(chǎn)200萬元，已處置抵債資產(chǎn)100萬元，待處置抵債資產(chǎn)100萬元，則抵債資產(chǎn)年處置率為()。A.50％B.51.11％C.48.23％D.47.O6％正確答案：A參考解析：抵債資產(chǎn)年處置率計算方法如下：抵債資產(chǎn)年處置率=100/200×100％=50％。(73.)下列關(guān)于貸款重組方式的說法，錯誤的是()。A.實務(wù)中貸款重組可以有多種方式，各種方式可以單獨(dú)使用，也可以結(jié)合使用B.調(diào)整還款期限及利率要嚴(yán)格遵守人民銀行和銀監(jiān)局的有關(guān)規(guī)定，銀行不得擅自進(jìn)行C.當(dāng)借款企業(yè)發(fā)生合并、分立、股份制改造等情形時，銀行可以同意將全部債務(wù)轉(zhuǎn)移到第三方D.貸款本金為關(guān)注類、次級類、或可疑類時，銀行可以考慮減免貸款利息正確答案：D參考解析：貸款本金為次級、可疑或損失類時，銀行可以考慮減免貸款利息。(74.)因債務(wù)人(包括借款人和保證人)不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時，銀行根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或與債務(wù)人簽訂協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式是()。A.減免貸款利息B.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本C.以資抵債D.調(diào)整利率正確答案：C參考解析：以資抵債是指因債務(wù)人(包括借款人和保證人）不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時，銀行根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或與債務(wù)人簽訂以資抵債協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式。債務(wù)轉(zhuǎn)為資本是指債務(wù)人將債務(wù)轉(zhuǎn)為資本，同時債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)的債務(wù)重組方式。但債務(wù)人根據(jù)轉(zhuǎn)換協(xié)議，將應(yīng)付可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為資本的，則屬于正常情況下的債務(wù)轉(zhuǎn)資本，不能作為債務(wù)重組處理。調(diào)整利率主要將逾期利率調(diào)整為相應(yīng)檔次的正常利率或下浮，從而減輕企業(yè)的付息成本。調(diào)低利率也要遵守人民銀行和各銀行關(guān)于利率管理的規(guī)定。(75.)下列關(guān)于呆賬核銷的說法，不正確的是()。A.對符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理B.銀行發(fā)生的呆賬，逐戶、逐級上報C.對于小額呆賬，一級分行應(yīng)將總行授權(quán)向支行轉(zhuǎn)授權(quán)，并上報總行備案D.總行對一級分行的具體授權(quán)額度根據(jù)內(nèi)部管理水平確定正確答案：C參考解析：對于小額呆賬，可授權(quán)一級分行審批，并上報總行備案。(76.)資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效后，受讓資產(chǎn)管理公司應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)將交易價款劃至金融企業(yè)指定賬戶。原則上采取一次性付款方式，確需采取分期付款方式的，應(yīng)將付款期限和次數(shù)等條件作為確定轉(zhuǎn)讓對象和價格的因素，首次支付比例不低于全部價款的()。A.50％B.30％C.20％D.40％正確答案：B參考解析：根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》第二十條的規(guī)定，轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效后，受讓資產(chǎn)管理公司應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)將交易價款劃至金融企業(yè)指定賬戶。原則上采取一次性付款方式，確需采取分期付款方式的，應(yīng)將付款期限和次數(shù)等條件作為確定轉(zhuǎn)讓對象和價格的因素，首次支付比例不低于全部價款的30％。(77.)《流動資金貸款管理暫行辦法》中，()不屬于流動資金貸款需求量的測算步驟。A.估算借款人營運(yùn)資金量B.估算新增流動資金貸款額度C.估算流動資金貸款額度D.考慮其他影響因素對新增流動資金貸款額度進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整正確答案：C參考解析：流動資金貸款需求量測算的步驟為：估算借款人營運(yùn)資金量；估算新增流動資金貸款額度；考慮其他影響因素對新增流動資金貸款額度進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。(78.)關(guān)于銀行對關(guān)系人的貸款，錯誤的說法是()。A.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款B.股份制銀行不得對其股東發(fā)放關(guān)系貸款C.向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件D.關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬正確答案：B參考解析：我國《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及這些人員所投資的或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。(79.)客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內(nèi)，對發(fā)生影響客戶資信的重大事項，商業(yè)銀行應(yīng)重新進(jìn)行授信分析評價。重大事項不包括()。A.外部政策變動B.擔(dān)保方式發(fā)生變化C.客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線D.客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動正確答案：B參考解析：在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內(nèi)，對發(fā)生影響客戶資信的重大事項，商業(yè)銀行應(yīng)重新進(jìn)行授信分析評價。重大事項除ACD三項外，還包括：①客戶財務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；②客戶涉及重大訴訟；③客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；④其他。(80.)貸款的效益性、安全性和流動性三者間存在矛盾的一面主要體現(xiàn)在()。A.安全性與流動性成反比，與效益性也成反比B.安全性與流動性成正比，但與效益性成反比C.安全性與流動性成正比，與效益性成也正比D.安全性與流動性成反比，但與效益性成正比正確答案：B參考解析：安全性與流動性成正比，但與效益性相矛盾。貸款期限越短，風(fēng)險性越小，貸款的安全性和流動性也就越高，但利率相應(yīng)就越低，利息收入也就越少；反之，貸款的期限越長，利潤也就越高，但風(fēng)險也越大，安全性和流動性也就越小。多選題（共20題，共20分）(81.)公司信貸的固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備的基本條件包括()。A.借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記B.借款人信用狀況良好，無重大不良記錄C.借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況D.國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求E.借款用途及還款來源明確、合法正確答案：A、B、C、D、E參考解析：根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備以下條件：借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；借款用途及還款來源明確、合法；項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定；貸款人要求的其他條件。(82.)公司信貸前期調(diào)查的目的主要在于()。A.是否進(jìn)行信貸營銷B.是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)C.是否提高貸款利率D.是否進(jìn)行后續(xù)貸款洽談E.是否正式開始貸前調(diào)查正確答案：B、D、E參考解析：公司信貸前期調(diào)查是對客戶授信前所進(jìn)行的調(diào)查，其主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談、是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。(83.)廣義的信貸期限通常分為()。A.提款期B.談判期C.寬限期D.申請期E.還款期正確答案：A、C、E參考解析：廣義的信貸期限通常分為提款期、寬限期和還款期。(84.)公司信貸的約束條件主要包括()。A.合法授權(quán)B.財務(wù)維持C.資本金要求D.股權(quán)維持E.信息交流正確答案：A、B、C、D、E參考解析：公司信貸的約束條件有：(1)提款條件主要包括:合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實、其他提款條件。(2)持續(xù)維護(hù)條件主要包括:財務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他持續(xù)維護(hù)條件。(85.)借款需求的原因可能包括()。A.長期性資本支出B.季節(jié)性存貨C.應(yīng)收賬款增加D.固定資產(chǎn)重置E.債務(wù)重構(gòu)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：借款需求的原因可能是由于長期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致的現(xiàn)金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要是指借款用途，一般來說，長期貸款用于長期融資，短期貸款用于短期融資。(86.)以下關(guān)于公司可持續(xù)增長率的描述正確的是()。A.利潤率越高，銷售增長越快B.用于分紅的利潤越少，銷售增長越快C.資產(chǎn)效率越高，銷售增長越快D.財務(wù)杠桿越低，銷售增長越快E.用于分紅的利潤越多，銷售增長越快正確答案：A、B、C參考解析：財務(wù)杠桿越高，銷售增長越快，選項D錯誤。用于分紅的利潤越少，銷售增長越快，選項E錯誤。(87.)信貸人員用客戶評價要素構(gòu)成表來評價客戶法人治理結(jié)構(gòu)時，其評價的內(nèi)容一般為()。A.董事會結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過程B.激勵約束機(jī)制C.控股股東行為D.財務(wù)報表與信息披露的透明度E.法人治理結(jié)構(gòu)正確答案：A、B、C參考解析：信貸人員對客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評價要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)范，董事會組成結(jié)構(gòu)、運(yùn)作方式和決策規(guī)則，以及對內(nèi)部控制人的激勵約束等幾方面因素。(88.)在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機(jī)制評價需考慮的關(guān)鍵因素有()。A.董事長和監(jiān)事如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任B.董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位C.董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式D.內(nèi)部決策的程序和方式E.在內(nèi)部決策中，董事長與總經(jīng)理、監(jiān)事如何制衡正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機(jī)制評價主要考慮以下幾個關(guān)鍵要素：董事長和總經(jīng)理如何產(chǎn)生；董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位；董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式；內(nèi)部決策的程序和方式，董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。(89.)《擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍包括()。A.利息B.違約金C.執(zhí)行費(fèi)D.損害賠償金E.鑒定評估費(fèi)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：《擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍為：①主債權(quán)；②利息；③違約金；④損害賠償金；⑤實現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評估費(fèi)、公證費(fèi)、拍賣費(fèi)、變賣費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等費(fèi)用；⑥質(zhì)物保管費(fèi)用。(90.)當(dāng)企業(yè)法人為保證人時，商業(yè)銀行需核保，證實()。A.法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)蜝.核保人必須親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章C.企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍D.取得董事會決議同意或股東大會同意E.董事會出具的同意擔(dān)保的決議及授權(quán)書正確答案：A、B、C、D、E參考解析：當(dāng)企業(yè)法人為保證人時，商業(yè)銀行需核保，核實保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達(dá)成的，是保證人真實意思的表示。(91.)以下關(guān)于區(qū)域風(fēng)險分析內(nèi)部因素的說法正確的是()。A.區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸資產(chǎn)狀況的直接反映B.信貸資產(chǎn)相對不良率大于1時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平C.不良率變幅為負(fù)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險下降D.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)小于0時，說明區(qū)域信貸增長過快E.盈利性是信貸資產(chǎn)的利差邊際和盈利能力是抵御風(fēng)險的重要保證正確答案：A、B、C、E參考解析：信貸余額擴(kuò)張系數(shù)小于0時，說明區(qū)域信貸增長相對較慢，選項D錯誤。其他選項均正確。(92.)影響行業(yè)風(fēng)險的外部因素，通常包含()。A.行業(yè)成熟度和競爭程度B.替代品潛在威脅C.成本結(jié)構(gòu)D.經(jīng)濟(jì)周期(行業(yè)周期)E.行業(yè)進(jìn)入壁壘和行業(yè)涉及的法律法規(guī)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：影響行業(yè)風(fēng)險的外部因素，通常包含行業(yè)成熟度、行業(yè)內(nèi)競爭程度、替代品潛在威脅、成本結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)周期(行業(yè)周期)、行業(yè)進(jìn)入壁壘、行業(yè)政策法規(guī)等方面。(93.)常用的授權(quán)形式包括()。A.按授權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人。B.按授信品種劃分，可按風(fēng)險高低進(jìn)行授權(quán)。C.按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)D.按客戶風(fēng)險評級授權(quán)E.按擔(dān)保方式授權(quán)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信貸授權(quán)的形式常用的授權(quán)形式有以下幾種。(1)按授權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等;(2)按授信品種劃分，可按風(fēng)險高低進(jìn)行授權(quán)，如對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權(quán)限;(3)按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)，根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限。如對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限;(4)按客戶風(fēng)險評級授權(quán)，根據(jù)銀行信用評級政策，對不同信用等級的客戶分別授予不同的權(quán)限;(5)按擔(dān)保方式授權(quán),根據(jù)擔(dān)保對風(fēng)險的緩釋作用，對采用不同擔(dān)保方式的授信業(yè)務(wù)分別授予不同的權(quán)限，如對全額保證金業(yè)務(wù)、存單(國債)質(zhì)押業(yè)務(wù)等分別給予不同的審批權(quán)限。(94.)廣義上的貸款審批要素包括()。A.貸款用途B.貸款幣種C.授信對象D.還款計劃安排E.貸后管理要求正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項內(nèi)容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還計劃安排及貸后管理要求等。(95.)根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，貸款人要求借款人在合同中對于貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容包括()。A.貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求B.及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料C.配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查D.發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人E.進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得貸款人同意等正確答案：A、B、C、D、E參考解析：承諾內(nèi)容包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料;配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查;發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人;進(jìn)行合井、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得貸款人同意等。(96.)合同的變更包括()。A.當(dāng)事人變更B.擔(dān)保合同的變更C.貸款展期D.借款合同提款計劃的調(diào)整E.還款計劃的調(diào)整正確答案：A、B、C、D、E參考解析：合同的變更包括當(dāng)事人變更、擔(dān)保合同的變更、貸款展期、借款合同提款計劃和還款計劃的調(diào)整及其他合同內(nèi)容的變更?？键c貸款合同管理(97.)根據(jù)貸款五級分類制度，以下貸款可劃入關(guān)注類的有()。A.借款人經(jīng)營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款B.違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款C.借款人在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款被劃為次級類D.借新還舊貸款，企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)正常且能按約還本復(fù)息E.借款人采用隱瞞事實等不正當(dāng)手段取得貸款正確答案：A、B、C、D參考解析：《貸款風(fēng)險分類指引》對于一些特殊形態(tài)的貸款，從審慎監(jiān)管角度出發(fā)，最新題庫，考前【黑鉆押題】，，提出了強(qiáng)制性的分類要求，下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類:①本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑。②借新還舊，或者需通過其他融資方式償還。③改變貸款用途。④本金或者利息逾期。⑤同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良。⑥違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。根據(jù)五級分類制度，E項應(yīng)歸入次級類貸款。(98.)以下關(guān)于風(fēng)險預(yù)警的說法正確的是()。A.風(fēng)險預(yù)警法包括專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計模型等B.我國銀行業(yè)中風(fēng)險預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法、紅色預(yù)警法C.黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律D.藍(lán)色預(yù)警法有兩種模式：指數(shù)預(yù)警法和統(tǒng)計預(yù)警法E.紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中關(guān)于風(fēng)險預(yù)警的說法均正確。(99.)在貸款的抵押期間，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的()。A.占有狀況B.使用狀況C.轉(zhuǎn)讓狀況D.出租狀況E.存續(xù)狀況正確答案：A、B、C、D、E參考解析：抵押期間，在抵押物的檢查中，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的存續(xù)狀況以及占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租及其他處置行為。(100.)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險主要體現(xiàn)在()。A.業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變B.收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響C.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一D.購貨商減少采購E.應(yīng)收賬款異常增加正確答案：A、B、C、D參考解析：應(yīng)收賬款異常增加屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險，選項E不符合題意。判斷題（共20題，共20分）(101.)借款人信用記錄良好說明借款人通過貸款卡或中國銀行監(jiān)督委員會征信系統(tǒng)查詢未發(fā)現(xiàn)有貸款逾期、欠息、五級分類為不良貸款、被起訴查封等情況。()正確答案：錯誤參考解析：借款人信用記錄良好：借款人通過貸款卡或中國人民銀行征信系統(tǒng)查詢未發(fā)現(xiàn)有貸款逾期、欠息、五級分類為不良貸款、被起訴查封等情況。故題干中的“中國銀行監(jiān)