初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》押題密卷6

初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》押題密卷6單選題（共80題，共80分）(1.)初次面談中了解客戶貸款需求狀況時，除貸款目的、貸款金額、貸款期限、貸款利率、（江南博哥）貸款條件外，還應(yīng)了解()A.經(jīng)濟走勢B.宏觀政策C.貸款規(guī)模D.貸款用途正確答案：D參考解析：面談中需了解的信息：①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀等；②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等；③客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟實力等；④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等；⑤客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等?？键c：面談訪問(2.)關(guān)于保證，下列說法正確的是()。A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任C.事前如有約定的，銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人D.銀行對借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書面意見正確答案：B參考解析：債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定。(3.)下列各項中，商業(yè)銀行不可接受的質(zhì)押財產(chǎn)是()。A.匯票、支票、本票、債券、存單B.國家機關(guān)的財產(chǎn)C.依法可轉(zhuǎn)讓的專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)D.依法所有、依法有權(quán)處分的動產(chǎn)正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押包括：所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)；法律法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)；國家機關(guān)的財產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；租用的財產(chǎn)；其他依法不得質(zhì)押的其他財產(chǎn)。(4.)評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標不包括()。A.信貸余額擴張系數(shù)B.利息實收率C.流動比率D.不良貸款生成率正確答案：C參考解析：評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有：（1）不良貸款率。該指標從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量。（2）相對不良率。該指標反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置。指標越高，區(qū)域風(fēng)險越高。該指標大于1時，說明目標區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平。（3）不良率變幅。該指標反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險變化的趨勢。指標為負，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險下降；指標為正，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險上升。（4）信貸余額擴張系數(shù)。該指標反映目標區(qū)域信貸規(guī)模變動對區(qū)域風(fēng)險的影響。指標小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢，負數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險上升。該指標通?？疾煲騾^(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風(fēng)險。（5）不良貸款生成率。該指標通過當(dāng)年新生成不良貸款與年初貸款余額比值，反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢。該指標越高，目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化速度就越快，潛在風(fēng)險越高。（6）不良貸款剪刀差。該指標通過逾期90天以上貸款與不良貸款比值，反映目標區(qū)域貸款質(zhì)量分類準確性和不良貸款真實水平情況，該指標越大，反映目標區(qū)域潛在風(fēng)險越高。（7）到期貸款現(xiàn)金回收率。該指標反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)不通過借新還舊、展期等方式正?；厥涨闆r。（8）利息實收率。該指標反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況。故本題選C。(5.)根據(jù)波特五力模型，一個行業(yè)的()時，該行業(yè)風(fēng)險較小。A.進入壁壘高B.替代品威脅大C.買賣方議價能力強D.現(xiàn)有競爭者的競爭能力強正確答案：A參考解析：根據(jù)波特五力模型，一個行業(yè)的進入壁壘越高，潛在競爭者的競爭能力越弱，行業(yè)風(fēng)險越小。(6.)根據(jù)我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產(chǎn)分為()五類。A.優(yōu)秀、正常、次級、可疑、損失B.正常、關(guān)注、次級、可疑、損失C.優(yōu)秀、關(guān)注、次級、可疑、損失D.關(guān)注、次級、可疑、損失、不良正確答案：B參考解析：從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。(7.)銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一般應(yīng)在立案之日起()內(nèi)作出判決。A.3個月B.6個月C.12個月D.2年正確答案：B參考解析：銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個月內(nèi)作出判決。(8.)下列關(guān)于在不良資產(chǎn)處置過程中，借款保證人的責(zé)任描述正確的是()。A.債務(wù)只與借款人有關(guān)B.保證人與銀行是債務(wù)人與債權(quán)人的關(guān)系C.保證人可以隨時拒絕承擔(dān)保證責(zé)任D.若保證人與債權(quán)人未在合同中約定責(zé)任，則銀行無權(quán)要求保證人履行債務(wù)正確答案：B參考解析：A選項保證人與借款人同屬于債務(wù)人，因而保證人與銀行同樣有債務(wù)債權(quán)關(guān)系；C選項保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款人償還借款的期限屆滿之日起6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，在這段時間，保證人不能拒絕承擔(dān)保證責(zé)任，超過6個月的，保證人可拒絕承擔(dān)保證責(zé)任；D選項只要保證人與債權(quán)人簽訂的保證合同依法生效，其保證責(zé)任就宣告成立，則在滿足條件時，銀行有權(quán)要求保證人承擔(dān)一般保證責(zé)任。(9.)下列選項中，不屬于公司信貸的提款約束條件的是()。A.信息交流B.監(jiān)管條件落實C.資本金要求D.合法授權(quán)正確答案：A參考解析：公司信貸的約束條件中，提款條件主要包括：合法授權(quán)、政府批準、資本金要求、監(jiān)管條件落實、其他提款條件。A項屬于持續(xù)維護條件。(10.)某銀行組織轄區(qū)內(nèi)10個分行進行抵債資產(chǎn)拍賣活動，累計處理抵債資產(chǎn)5億元，變現(xiàn)金額3億元，待處理的抵債資產(chǎn)總價為2億元。那么，該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率為()。A.55％B.40％C.60％D.50％正確答案：C參考解析：抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值／已處理的抵債資產(chǎn)總價(原列賬的計算價值)×100％。題中，該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=3／5×100％=60％。(11.)貸款新規(guī)強調(diào)了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析。對于固定資產(chǎn)貸款，當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應(yīng)要求其開立專門的()賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等最低要求。A.基本結(jié)算B.項目收入C.資金回籠D.還款準備金正確答案：D參考解析：一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行業(yè)金融機構(gòu)可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險的考慮，銀行應(yīng)要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。(12.)在一般情況下，速動比率合理的范圍在（）。A.1B.小于1C.小于2D.2正確答案：A參考解析：速動比率比流動比率能夠更加準確、可靠地評價借款人資產(chǎn)流動性及其償還短期債務(wù)的能力。根據(jù)經(jīng)驗，一般認為速動比率為1較為合適。(13.)下列關(guān)于行業(yè)內(nèi)競爭程度的說法，正確的是（）。A.具有行業(yè)分散特征的行業(yè)競爭程度較低B.低經(jīng)營杠桿增加競爭C.市場成長越迅速，競爭程度越大D.退出市場的成本越高，競爭程度越大正確答案：D參考解析：A選項，具有行業(yè)分散特征的行業(yè)競爭激烈；B選項，高經(jīng)營杠桿增加競爭；C選項，市場成長越緩慢，競爭程度越大。(14.)下列有關(guān)信用證的說法中，不正確的是()。A.由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范的要求辦理B.銀行必須依照客戶的要求和指示辦理C.這是一個有條件承諾付款的書面文件D.信用證是公司信貸的表內(nèi)業(yè)務(wù)正確答案：D參考解析：信用證是一種由開證銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范應(yīng)申請人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件。公司信貸的表外業(yè)務(wù)主要包括保證、承兌和信用證等。故本題選D。(15.)（?）是在一定的經(jīng)濟發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。A.社會購買力B.平均消費能力C.居民消費能力D.貨幣購買力正確答案：A參考解析：社會購買力是在一定的經(jīng)濟發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市場需求量。產(chǎn)品價格直接影響消費需求的變化。(16.)根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過（?）年，超過此年限應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案。A.3B.5C.10D.15正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。(17.)銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達之日起()內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。A.15日B.30日C.3個月D.6個月正確答案：A參考解析：人民法院審理案件一般應(yīng)在立案之日起6個月內(nèi)作出判決，銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。(18.)和解與整頓融為一體，和解是整頓的()。A.前提B.原因C.結(jié)果D.從屬正確答案：A參考解析：和解與整頓融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果，沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序。故本題選A。(19.)下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說法，不正確的是()。A.應(yīng)付賬款被認為是公司的無成本融資來源B.當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款C.如果公司經(jīng)常無法按時支付應(yīng)付賬款，其商業(yè)信用會減少D.應(yīng)付賬款還款期限延長，可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求正確答案：D參考解析：應(yīng)付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應(yīng)付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)等。因此，當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無法按時支付貨款，商業(yè)信用就會大幅減少，供貨商就會要求公司交貨付款。實際上，如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求?？键c：借款需求與負債結(jié)構(gòu)(20.)下列關(guān)于貸款分類中“次級”的說法，正確的是()。A.借款人從事固有風(fēng)險很大的行業(yè)B.借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以獲得新的資金C.貸款償還所依賴的抵（質(zhì)）抑品價值難以確定，變現(xiàn)困難D.固定資產(chǎn)貸款項目處于停緩狀態(tài)正確答案：B參考解析：次級貸款的特點有：1.借款人出現(xiàn)持續(xù)財務(wù)困難，影響到其業(yè)務(wù)的持續(xù)經(jīng)營，表現(xiàn)為：出現(xiàn)支付困難，并且難以獲得新的資金；不能償還其他債權(quán)人的債務(wù)。2借款人內(nèi)部管理混亂，影響債務(wù)的及時足額清償。3借款人采取不正當(dāng)手段套取貸款。A項屬于關(guān)注類；C項屬于損失類；D項屬于可疑類。故本題選B。(21.)關(guān)于抵押貸款的展期，下列說法正確的是()。A.應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理抵押續(xù)期登記B.抵押合同期限自動順延C.抵押物價值不足的，應(yīng)要求抵押人按原有貸款余額補充抵押物D.銀行可以不核查抵押物的價值正確答案：A參考解析：對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風(fēng)險應(yīng)續(xù)簽抵押合同，應(yīng)該做到：①作為抵押權(quán)人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估有關(guān)抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定的標準內(nèi)；②如果借款人的貸款余額與抵押財產(chǎn)的賬面凈值或重置價值之比超過一定限度，即抵押價值不足的，則抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落實抵押物，重新簽訂抵押合同；③抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力；④切實履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物，監(jiān)督企業(yè)對抵押物的占管，防止抵押物的變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵押。故本題選A。(22.)()是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。A.訴后財產(chǎn)保全B.訴前財產(chǎn)保全C.訴中財產(chǎn)保全D.訴訟財產(chǎn)保全正確答案：B參考解析：訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。故本題選B。(23.)下列不屬于流動資產(chǎn)的組成的是（）。A.存貨B.待攤費用C.預(yù)付賬款D.無形資產(chǎn)正確答案：D參考解析：流動資產(chǎn)是指1年內(nèi)或在一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費用等項目。(24.)（）是將客戶的有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因，用于判斷客戶管理水平和業(yè)績水平。A.趨勢分析法B.結(jié)構(gòu)分析法C.比較分析法D.因素分析法正確答案：C參考解析：比較分析法是將客戶的有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因，用于判斷客戶管理水平和業(yè)績水平。(25.)下列選項中，()是指公司在沒有增加財務(wù)杠桿情況下可以實現(xiàn)的長期銷售增長率，也就是說主要依靠內(nèi)部融資即可實現(xiàn)的增長率。A.環(huán)比增長率B.平均增長率C.自然增長率D.可持續(xù)增長率正確答案：D參考解析：可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務(wù)杠桿的情況下可以實現(xiàn)的長期銷售增長率，也就是說主要依靠內(nèi)部融資即可實現(xiàn)的增長率。(26.)下列關(guān)于審貸分離的說法中，錯誤的是()。A.審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸B.審查人員不接觸貸款人是為了杜絕人為因素的干擾C.確需審查人員接觸借款人的，應(yīng)在客戶經(jīng)理的陪同下實地進行調(diào)查D.在完成合規(guī)的審查手續(xù)后，審查人員即可行使最終決策權(quán)正確答案：D參考解析：貸款審查人員沒有最終決策權(quán)。(27.)()是實施《貸款通則》的監(jiān)管機關(guān)。A.銀監(jiān)會B.中國人民銀行及其分支機構(gòu)C.國務(wù)院D.證監(jiān)會正確答案：B參考解析：中國人民銀行及其分支機構(gòu)是實施《貸款通則》的監(jiān)管機關(guān)。(28.)()是商業(yè)銀行公司信貸貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法。A.關(guān)聯(lián)調(diào)查B.委托調(diào)查C.搜尋調(diào)查D.現(xiàn)場調(diào)研正確答案：D參考解析：由于現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場調(diào)研成為貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法。(29.)（）為銀行提供了一個可以影響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終償還的可能性。A.抵押B.擔(dān)保C.留置D.保證正確答案：B參考解析：擔(dān)保為銀行提供了一個可以影響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終償還的可能性。(30.)營運資本投資等于（）。A.季節(jié)性負債數(shù)量B.季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量C.季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量和季節(jié)性負債數(shù)量的總和D.季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超出季節(jié)性負債數(shù)量的部分正確答案：D參考解析：當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。(31.)通常來講，企業(yè)銷售收入呈()增長模式，固定資產(chǎn)增長模式呈()發(fā)展，這一點對于區(qū)分長期銷售收入增長引起的借款需求和固定資產(chǎn)擴張引起的借款需求很重要。A.線性；階梯形B.非線性；線性C.非線性；幾何形D.線性；幾何形正確答案：A參考解析：銷售收入呈線性增長，而固定資產(chǎn)增長模式通常呈階梯形發(fā)展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。(32.)關(guān)于信貸檔案的管理要求，下列說法錯誤的是()。A.一級信貸檔案是信貸的重要物權(quán)憑證B.信貸檔案存檔后，不允許借閱C.押品以客戶為單位保管，并由押品保管員填寫押品登錄卡D.借款企業(yè)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和押品保管員三方共同辦理押品的退還手續(xù)正確答案：B參考解析：一級信貸檔案存檔后，原則上不允許借閱。如在下列特殊情況下，確需借閱一級信貸檔案的，必須提交申請書，經(jīng)相關(guān)負責(zé)人簽批同意后，方可辦理借閱手續(xù)。二級信貸檔案內(nèi)保存的法律文件、資料，除審計部門確需查閱或進行法律訴訟的情況下，不辦理借閱手續(xù)。故B項錯誤。(33.)()是指銀行應(yīng)投標方的要求，向招標方保證，如投標方中標后在投標有效期內(nèi)撤銷投標書、中標后在規(guī)定期限內(nèi)不簽訂招投標項下的合同或者未在規(guī)定的期限內(nèi)提交銀行履約保函等，銀行將受理招標方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。A.借款(或債券償付)保證B.投標保證C.履約保證D.付款保證正確答案：B參考解析：投標保證是指銀行應(yīng)投標方的要求，向招標方保證，如投標方中標后在投標有效期內(nèi)撤銷投標書、中標后在規(guī)定期限內(nèi)不簽訂招投標項下的合同或者未在規(guī)定的期限內(nèi)提交銀行履約保函等，銀行將受理招標方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。(34.)()為公司的融資成本。A.股份和利息B.貸款和紅利C.利率和利息D.紅利和利息正確答案：D參考解析：紅利和利息均為公司的融資成本。(35.)銀行業(yè)金融機構(gòu)對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定稱為()。A.信貸審批B.信貸授權(quán)C.信貸審查D.信貸管理正確答案：B參考解析：信貸授權(quán)是指銀行業(yè)金融機構(gòu)對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。(36.)監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊資本的最低限額，但不得低于()萬元人民幣。A.2000B.500C.3000D.1000正確答案：A參考解析：監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊資本的最低限額，但不得低于2000萬元人民幣。(37.)()是指借款人的銷售毛利與產(chǎn)品銷售收入凈額的比率。A.銷售毛利率B.銷售利潤率C.凈利潤率D.成本費用利潤率正確答案：A參考解析：銷售毛利率是指借款人的銷售毛利與產(chǎn)品銷售收入凈額的比率。(38.)關(guān)于貸款發(fā)放需審查的借款憑證，下列說法錯誤的是()。A.借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證B.業(yè)務(wù)人員要根據(jù)借款合同認真審核借款憑證C.借款憑證上的借款人名稱、提款日期、提款用途等各項都必須準確、完整地填寫，并加蓋借款人在銀行的預(yù)留印鑒D.銀行任何情況下都不能代客戶填寫借款憑證正確答案：D參考解析：除非借款合同另有規(guī)定，銀行不能代客戶填寫借款憑證，并不是完全不能代客戶填寫借款憑證。故D項錯誤。(39.)()是指銀行應(yīng)保函申請人（通常為施工單位）的要求，向其交易對手（通常為工程業(yè)主）保證，如申請人未履行合同約定的義務(wù)，銀行將受理其交易對手的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。A.借款（或債券償付）保證B.投標保證C.履約保證D.付款保證正確答案：C參考解析：履約保證是指銀行應(yīng)保函申請人（通常為施工單位）的要求，向其交易對手（通常為工程業(yè)主）保證，如申請人未履行合同約定的義務(wù)，銀行將受理其交易對手的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。(40.)某公司以其所有的建設(shè)用地使用權(quán)200萬元、轎車80萬元、廠房500萬元、被法院封存的存款50萬元，租用的機器280萬元作抵押，欲向銀行借款650萬元。該筆貸款的抵押率為60％。實務(wù)操作中，銀行對該筆抵押貸款的最高限額應(yīng)為()萬元。A.498B.650C.666D.468正確答案：D參考解析：依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)不得抵押。租用的機器也不屬于企業(yè)所有，不能抵押。故抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率=(200+80+500)×60％=468(萬元)。(41.)押品應(yīng)由外部評估機構(gòu)進行估值的情形不包括()。A.法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機關(guān)等要求必須由外部評估機構(gòu)估值的押品B.監(jiān)管部門要求由外部評估機構(gòu)估值的押品C.因估值技術(shù)性要求較高，本行不具備評估專業(yè)能力的押品D.因估值技術(shù)性要求較低，本行不想自行評估的押品正確答案：D參考解析：下列情形下，押品應(yīng)由外部評估機構(gòu)進行估值：法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機關(guān)等要求必須由外部評估機構(gòu)估值的押品；監(jiān)管部門要求由外部評估機構(gòu)估值的押品；因估值技術(shù)性要求較高，本行不具備評估專業(yè)能力的押品；其他確需外部評估機構(gòu)估值的押品。(42.)下列反映借款客戶盈利能力的指標中，分析錯誤的是()。A.稅前利潤率越大，說明每單位銷售收入凈額所取得的稅前利潤越多B.成本費用利潤率越大，同樣利潤需要花費較多的成本費用C.營業(yè)利潤率越高，說明借款人盈利水平越高D.銷售利潤率越高，表明每單位銷售收入凈額所取得的利潤越高正確答案：B參考解析：成本費用利潤率越大，說明取得同樣利潤需要花費較少的成本費用。(43.)項目達到設(shè)計能力后的一個正常年份的年利潤總額與項目總投資的比率，稱為()。A.資本金利潤率B.基準收益率C.投資利潤率D.投資利稅率正確答案：C參考解析：投資利潤率是指項目達到設(shè)計能力后的一個正常年份的年利潤總額與項目總投資的比率，它是考察項目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標。(44.)下列關(guān)于貸款質(zhì)押與抵押區(qū)別的說法中，錯誤的是()。A.標的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標的物的占有B.對標的物孳息的收取權(quán)不同：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所產(chǎn)生的天然孳息和法定孳息，而抵押權(quán)人無權(quán)收取C.標的物的范圍不同：質(zhì)權(quán)的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，抵押權(quán)的標的物一般是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最常見D.受償順序不同：抵押權(quán)無受償?shù)南群箜樞蛑郑|(zhì)押權(quán)有正確答案：D參考解析：D項，在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)，因而沒有受償?shù)捻樞騿栴}。而一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個抵押權(quán)并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑帧?45.)在區(qū)域風(fēng)險分析中，()決定了一個地區(qū)的金融生態(tài)環(huán)境的基本面。A.區(qū)域金融發(fā)展水平B.地方政府債務(wù)水平C.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平D.區(qū)域社會信用水平正確答案：C參考解析：經(jīng)濟是金融風(fēng)險的源泉，一個地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平?jīng)Q定了該地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境的基本面。(46.)商業(yè)銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位，這符合銀行貸款發(fā)放的()的要求。A.資本金足額原則B.進度放款原則C.適宜相容原則D.計劃、比例放款原則正確答案：A參考解析：貸款發(fā)放的原則包括：①資本金足額原則。銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。②計劃、比例放款原則。銀行應(yīng)按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準確、及時地提供貸款。借款人用于建設(shè)項目的其他資金（自籌資金和其他銀行貸款）應(yīng)與貸款同比例支用。③進度放款原則。在固定貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進行付款。如果是分次發(fā)放或發(fā)放手續(xù)較復(fù)雜，銀行應(yīng)在計劃提款日前與借款人取得聯(lián)系。借款人如需變更提款計劃，應(yīng)于計劃提款日前合理時間內(nèi)，向銀行提出申請，并征得銀行同意。如借款人未經(jīng)銀行批準擅自改變款項的用途，銀行有權(quán)不予支付。(47.)下列財產(chǎn)不可以設(shè)定質(zhì)押的是（）。A.存款單B.侵權(quán)損害賠償和保險賠償金的受益轉(zhuǎn)讓權(quán)C.租用的設(shè)備D.不動產(chǎn)租賃權(quán)正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行不可接受財產(chǎn)質(zhì)押的有：所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)；法律法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)；國家機關(guān)的財產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；租用的財產(chǎn)；其他依法不得質(zhì)押的其他財產(chǎn)。(48.)通常情況下，合理的速動比率一般為()。A.小于1B.2C.大于2D.1正確答案：D參考解析：根據(jù)經(jīng)驗，一般認為速動比率為l較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；速動比率過高，則說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機會。但這個標準并不是絕對的，在實際工作中，應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)性質(zhì)及其他因素進行綜合評價。(49.)（）是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務(wù)報表。A.財務(wù)狀況變化B.還款賬戶變化C.經(jīng)營狀況變化D.管理狀況變化正確答案：A參考解析：財務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映。銀行應(yīng)定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務(wù)報表，關(guān)注并分析異常的財務(wù)變動和不合理的財務(wù)數(shù)據(jù)，加強企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的縱橫向比較和數(shù)據(jù)之間的勾稽關(guān)系，防止企業(yè)篡改財務(wù)數(shù)據(jù)和材料。(50.)假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下表所示(單位：萬元)。如果該公司通過商業(yè)信用增加了1000萬元的外部融資，所有者權(quán)益和紅利分配政策、資產(chǎn)效率、銷售利潤率保持不變，則該公司融資前和融資后的可持續(xù)增長率(SGR)分別為（）。A.0.117；0.135B.0.105；0.127C.0.117；0.127D.0.105；0.135正確答案：A參考解析：融資前的可持續(xù)增長率(SGR)=(ROE×RR)÷(1-ROE×RR)，凈資產(chǎn)收益率(ROE)=凈利潤／所有者權(quán)益=573÷3820=0．15，紅利支付率=股息分紅÷凈利潤=171．9÷573=0．3，留存收益(RR)=1-0．3=0．7，故融資前SGR≈0．117。融資后資產(chǎn)效率不變，銷售利潤率不變，所以總資產(chǎn)凈利率不變。所以融資后凈利潤=573÷7640×8640=648(萬元)，融資后ROE=648÷3820≈0．1696，融資后的SGR≈0．135。(51.)關(guān)于貸款意向書，以下表述不正確的是()。A.貸款意向書是貸款程序中的成果，常見于中長期貸款B.銀行出具貸款意向書，一般沒有權(quán)限限制C.貸款意向書具備法律效力，銀行受意向書的約束D.貸款意向書是為貸款進行下一步準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明正確答案：C參考解析：貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。(52.)下列選項中，主要通過流動資產(chǎn)與流動負債的關(guān)系反映借款人到期償還債務(wù)能力的指標是()。A.成本費用率B.存貨持有天數(shù)C.應(yīng)收賬款回收期D.流動比率正確答案：D參考解析：通過比較流動資產(chǎn)與流動負債關(guān)系來反映借款人償還到期債務(wù)能力的指標主要有3個：流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率。其中，流動比率=流動資產(chǎn)÷流動負債×100％；速動比率=速動資產(chǎn)÷流動負債×100％；現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)÷流動負債×100％。它們統(tǒng)稱為流動比率指標。A選項屬于盈利比率指標；B、C選項屬于效率比率指標。(53.)商業(yè)銀行在貸款審查中，審查借款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策等，這屬于（）審查。A.非財務(wù)因素B.借款人主體資格及基本情況C.信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性D.信貸業(yè)務(wù)政策符合性正確答案：D參考解析：信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查包括以下幾項：①借款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經(jīng)濟政策，產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策，土地、環(huán)保和節(jié)能政策以及國家貨幣信貸政策等；②客戶準人及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶、行業(yè)、產(chǎn)品等信貸政策；③借款人的信用等級評定、授信額度核定、定價、期限、支付方式等是否符合銀行信貸政策制度，貸款品種及金額是否在有效授信(信用)可用額度內(nèi)，貸款條件是否滿足授信額度設(shè)定的支用條件等。(54.)下列屬于流動資金貸款用途的是()。A.用于支付并購交易價款B.用于采購或生產(chǎn)信用證項下貨物資金需求C.滿足固定資產(chǎn)設(shè)施更新和技術(shù)改造的資金需求D.滿足借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金需要正確答案：D參考解析：流動資金貸款用途是滿足借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金需要，貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的額度及業(yè)務(wù)期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的合理資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。(55.)下列關(guān)于流動比率的說法，正確的是()。A.流動資產(chǎn)是指具有即時支付能力的資產(chǎn)B.流動比率=流動資產(chǎn)／（流動資產(chǎn)+流動負債）C.流動比率反映了企業(yè)用來償還負債的能力D.企業(yè)的流動比率越高越好正確答案：C參考解析：速動資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)，具有即時支付能力的流動資產(chǎn)，故A選項說法不正確。流動比率=流動資產(chǎn)／流動負債×100%，故B選項說法不正確。流動比率反映了企業(yè)用來償還負債的能力，故C選項說法正確。流動比率并非越高越好。流動比率過高，即流動資產(chǎn)相對于流動負債太多，可能是存貨積壓，也可能是持有現(xiàn)金太多，或者兩者兼而有之。企業(yè)的存貨積壓，說明企業(yè)經(jīng)營不善，存貨可能存在問題?，F(xiàn)金持有太多，說明企業(yè)理財不善，資金利用效率過低。故D選項說法不正確。(56.)在貸款審查審批過程中，應(yīng)遵循的原則不包括()。A.了解你的客戶B.了解你客戶的業(yè)務(wù)C.了解你客戶的需求D.了解你客戶的風(fēng)險正確答案：C參考解析：在貸款審查審批過程中，應(yīng)根據(jù)“了解你的客戶”“了解你客戶的業(yè)務(wù)”“了解你客戶的風(fēng)險”原則把握審查事項的基本內(nèi)容。(57.)下列不屬于流動負債的是()。A.長期借款B.應(yīng)交稅費C.預(yù)收賬款D.應(yīng)付票據(jù)正確答案：A參考解析：A選項，長期借款屬于長期負債。(58.)當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過()來補充，這部分融資稱作營運資本投資。A.發(fā)行股票B.商業(yè)信用C.公司內(nèi)部融資或者銀行貸款D.長期股權(quán)投資正確答案：C參考解析：當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。(59.)在房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營企業(yè)中，小、微型企業(yè)的資產(chǎn)總額分界線是()萬元。A.1000B.2000C.5000D.10000正確答案：B參考解析：微型房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)總額（Z萬元）是Z<2000，小型房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)總額（Z萬元）是2000≤Z<5000。(60.)對于拒不履行生效的法律判決書的，銀行向人民法院申請強制執(zhí)行的期限為()年。A.2B.3C.5D.8正確答案：A參考解析：對于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當(dāng)事人不履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民法院申請強制執(zhí)行。申請強制執(zhí)行的期限為2年。(61.)下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險因素成本結(jié)構(gòu)的說法，錯誤的是()。A.管理人員工資屬于固定成本B.經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大C.盈虧平衡點越低，影響盈利水平的風(fēng)險越大D.原材料、銷售費用都屬于企業(yè)的變動成本正確答案：C參考解析：盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點。盈虧平衡點與經(jīng)營杠桿有著直接的聯(lián)系：高經(jīng)營杠桿行業(yè)中的企業(yè)需要達到較高水平的銷售收入來抵消較高的固定成本，這些企業(yè)的盈虧平衡點普遍也較高。如果盈虧平衡點較高，很小的銷售下滑便有可能會導(dǎo)致較大的利潤下滑。反過來說，盈虧平衡點越低，影響盈利水平的風(fēng)險越小。故C項說法錯誤。(62.)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)進行風(fēng)險分析的過程是()。A.信息處理——進人預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標體系——預(yù)測系統(tǒng)對未來內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測——使用預(yù)警指標估計未來風(fēng)險情況——輸出結(jié)果與預(yù)警參數(shù)比較——作出警報決策B.進入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標體系——信息處理——輸出結(jié)果與預(yù)警參數(shù)比較——預(yù)測系統(tǒng)對未來內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測——使用預(yù)警指標估計未來風(fēng)險情況——作出警報決策C.進入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標體系——輸出結(jié)果——信息處理——與預(yù)警參數(shù)比較——預(yù)測系統(tǒng)對未來內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測——使用預(yù)警指標估計未來風(fēng)險情況——作出警報決策D.信息處理——進入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標體系——輸出結(jié)果——與預(yù)警參數(shù)比較——預(yù)測系統(tǒng)對未來內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測——使用預(yù)警指標估計未來風(fēng)險情況——作出警報決策正確答案：A參考解析：在商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警程序中，風(fēng)險分析是按如下步驟進行的：①信息經(jīng)過適當(dāng)?shù)姆謱犹幚?、甄別和判斷；②進入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標體系中；③預(yù)測系統(tǒng)運用預(yù)測方法對未來內(nèi)外部環(huán)境進行預(yù)測；④使用預(yù)警指標估計未來市場和客戶的風(fēng)險狀況；⑤將輸出結(jié)果與預(yù)警參數(shù)比較，以便作出是否發(fā)出警報，以及發(fā)出何種程度的警報的判斷。(63.)下列關(guān)于經(jīng)營杠桿，表述不正確的是()。A.高經(jīng)營杠桿行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤B.經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑C.政府會使某些經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成為壟斷行業(yè)D.通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著低風(fēng)險正確答案：D參考解析：通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險。這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售非常敏感。(64.)以下關(guān)于固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的表述，錯誤的是()。A.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率低，說明固定資產(chǎn)投資得當(dāng)，結(jié)構(gòu)合理B.不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值都有影響C.不同行業(yè)的固定資產(chǎn)狀況不同D.固定資產(chǎn)的凈值會影響固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率正確答案：A參考解析：固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率高，說明固定資產(chǎn)投資得當(dāng)，結(jié)構(gòu)合理。(65.)如果某公司固定資產(chǎn)的累計折舊為50萬元，總固定資產(chǎn)為100萬元，總折舊固定資產(chǎn)為80萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為()。A.62.5％B.50％C.80％D.100％正確答案：A參考解析：該公司固定資產(chǎn)使用率=累計折舊／總折舊固定資產(chǎn)×100％=50÷80×100％=62．5％。(66.)下列關(guān)于綠色信貸的說法，錯誤的是（）。A.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)聘請合格、獨立的第三方，對銀行業(yè)金融機構(gòu)履行環(huán)境和社會責(zé)任的活動進行評估或?qū)徲婤.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將綠色信貸執(zhí)行情況納入內(nèi)控合規(guī)檢查范圍，定期組織實施綠色信貸內(nèi)部審計。檢查發(fā)現(xiàn)重大問題的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)規(guī)定進行問責(zé)C.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策，充分披露綠色信貸發(fā)展情況D.對涉及重大環(huán)境與社會風(fēng)險影響的授信情況，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)披露相關(guān)信息，接受市場和利益相關(guān)方的監(jiān)督正確答案：A參考解析：《綠色信貸指引》第二十二條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將綠色信貸執(zhí)行情況納入內(nèi)控合規(guī)檢查范圍，定期組織實施綠色信貸內(nèi)部審計。檢查發(fā)現(xiàn)重大問題的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)規(guī)定進行問責(zé)。B項正確?！毒G色信貸指引》第二十四條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策，充分披露綠色信貸發(fā)展情況。對涉及重大環(huán)境與社會風(fēng)險影響的授信情況，應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)披露相關(guān)信息，接受市場和利益相關(guān)方的監(jiān)督。必要時可以聘請合格、獨立的第三方，對銀行業(yè)金融機構(gòu)履行環(huán)境和社會責(zé)任的活動進行評估或?qū)徲?。C、D兩項正確，A項錯誤。(67.)甲公司擬向乙銀行貸款，并以一處房產(chǎn)設(shè)定抵押，該房產(chǎn)的購買成本為300萬元，目前賬面價值為260萬元，經(jīng)評估的現(xiàn)值為500萬元。乙銀行確定抵押貸款率為60％，甲公司最多能從乙銀行獲得的貸款額為()元。A.500B.180C.300D.156正確答案：C參考解析：由于抵押物在抵押期間會出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期間會發(fā)生費用，以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，銀行一般向借款人提供的貸款額會低于抵押物的評估值，貸款額度要在抵押物的評估價值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。其計算公式為：抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率=500×60％=300（萬元）。(68.)下列關(guān)于信用證的表述中，正確的是()。A.目前銀行基本上只開可撤銷信用證B.目前銀行開立的基本上是光票信用證C.信用證是銀行無條件的付款承諾D.目前銀行開立的大多是不可轉(zhuǎn)讓信用證正確答案：D參考解析：信用證是銀行有條件的付款承諾，即開證銀行依照開證申請人(即進口商)的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)向受益人(即出口商)或其指定人進行付款，或承兌；或授權(quán)另一家銀行進行該項付款，或承兌；或授權(quán)另一家銀行議付。故C項說法錯誤。信用證按開證行承諾性質(zhì)的不同，可分為可撤銷信用證和不可撤銷信用證?，F(xiàn)在銀行基本上只開不可撤銷信用證。故A項說法錯誤。按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證?，F(xiàn)在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證。故B項說法錯誤。按信用證項下的權(quán)利是否可轉(zhuǎn)讓，可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證?，F(xiàn)在銀行開立的大多是不可轉(zhuǎn)讓信用證。故D項說法正確。(69.)進行現(xiàn)場調(diào)研過程中，業(yè)務(wù)人員在實地考察時必須()。A.視察客戶存貨B.查閱客戶財務(wù)資料C.親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所D.參觀客戶辦公條件正確答案：C參考解析：實地考察時，業(yè)務(wù)人員必須親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所，親眼目測公司的廠房、庫存、用水量、用電量、設(shè)備或生產(chǎn)流水線。(70.)下列選項中，通過借款人經(jīng)營中各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的資產(chǎn)利用效率的是()。A.盈利能力B.營運能力C.償債能力D.資本結(jié)構(gòu)正確答案：B參考解析：營運能力是指通過借款人經(jīng)營中各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款人資產(chǎn)運用效率，它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。(71.)某公司2018年的銷售收入為2000萬元，應(yīng)收賬款為400萬元，則該公司2018年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.5B.73C.85D.200正確答案：B參考解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=應(yīng)收賬款÷銷售收入×365=400÷2000×365=73（天）。(72.)所有者權(quán)益不包括()。A.未分配利潤B.利潤C.投資者投入的資本金D.資本公積金正確答案：B參考解析：所有者權(quán)益代表投資者對凈資產(chǎn)的所有權(quán)。凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負債的凈額。它由兩部分組成：①投資者投入的資本金；②在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。(73.)()不會帶來現(xiàn)金的流入。A.出售固定資產(chǎn)B.增值稅銷項稅款和出口退稅C.分配現(xiàn)金股利D.取得短期與長期貸款正確答案：C參考解析：C項屬于籌資活動帶來的現(xiàn)金流出。A項屬于投資活動帶來的現(xiàn)金流入；B項屬于經(jīng)營活動帶來的現(xiàn)金流入；D項屬于融資活動帶來的現(xiàn)金流入。(74.)下列做法中，符合銀行貸款發(fā)放的計劃、比例原則的是()。A.按照項目完成工程量的多少付款B.借款人擅自改變前期貸款款項的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項C.按照已批準的貸款項目年度投資計劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容提供相應(yīng)貸款D.銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位正確答案：C參考解析：計劃、比例放款原則是指銀行應(yīng)按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，及時準確地提供貸款。借款人用于建設(shè)項目的其他資金應(yīng)先于貸款或與貸款同比例支用。A、B選項屬于進度放款原則，D選項屬于資本金足額原則。(75.)在行業(yè)發(fā)展的各階段中，處在()的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險。A.啟動階段B.成長階段C.成熟期D.衰退期正確答案：C參考解析：成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險。(76.)有關(guān)訴訟時效問題，《民法典》明確規(guī)定：向人民法院請求保護民事權(quán)利的訴訟時效期間為()年。A.2B.3C.1D.5正確答案：B參考解析：有關(guān)訴訟時效問題，《民法典》明確規(guī)定：向人民法院請求保護民事權(quán)利的訴訟時效期間為3年。法律另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。(77.)下列關(guān)于質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利的合法性描述，錯誤的是()。A.出質(zhì)人提交的權(quán)利憑證必須具有真實性、合法性和有效性B.用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，無須對背書進行連續(xù)性審查C.用海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作質(zhì)押的，需出具海關(guān)同意質(zhì)押的證明文件D.以股票設(shè)定質(zhì)押的，必須是依法可以流通的股票正確答案：B參考解析：B選項應(yīng)該是對于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，還必須對背書進行連續(xù)性審查。(78.)對作為抵押物的存貨估價，應(yīng)當(dāng)是評估存貨的()。A.現(xiàn)值B.購買成本C.生產(chǎn)成本D.歷史價值正確答案：A參考解析：抵押物的估價是評估抵押物的現(xiàn)值。(79.)某零售企業(yè)的從業(yè)人員為40人，其營業(yè)收入為200萬，則該企業(yè)是()企業(yè)。A.微型B.小型C.中型D.大型正確答案：B參考解析：按照借款人的行業(yè)門類、大類、中類和組合類別，依據(jù)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標或替代指標，可以將其劃分為大型、中型、小型、微型等四種類型，個體工商戶參照本標準進行劃分。小型零售企業(yè)為從業(yè)人員（X人）是10≤X<50，營業(yè)收入（Y萬元）是100≤Y<500。(80.)通常流動資金貸款是_______，固定資產(chǎn)貸款是_______。（）A.短期貸款；周轉(zhuǎn)貸款B.長期貸款；周轉(zhuǎn)貸款C.短期貸款；長期貸款D.長期貸款；長期貸款正確答案：C參考解析：一般情況下，短期貸款即為流動資金貸款，長期貸款即為固定資產(chǎn)貸款。多選題（共40題，共40分）(81.)衡量借款人短期償債能力的指標主要有()。A.流動比率B.速動比率C.現(xiàn)金比率D.資產(chǎn)負債比率E.產(chǎn)權(quán)比率正確答案：A、B、C參考解析：衡量借款人短期償債能力的指標主要有流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率等；衡量借款人長期償債能力的指標主要有資產(chǎn)負債率等。(82.)下列關(guān)于我國貸款管理制度的說法，正確的有（）。A.貸款的調(diào)查人員負責(zé)調(diào)查評估B.貸款的審查人員負責(zé)貸款風(fēng)險的審查C.貸款的調(diào)查人員負責(zé)清收D.貸款的發(fā)放人員負責(zé)貸款風(fēng)險的審查E.貸款的發(fā)放人員負責(zé)貸款的檢查和清收正確答案：A、B、E參考解析：貸款調(diào)查評估人員負責(zé)貸款調(diào)查評估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準的責(zé)任;貸款審查人員負責(zé)貸款風(fēng)險的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任;貸款發(fā)放人員負責(zé)貸款的檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。(83.)在銀行采取所有可能措施和實施必要程序之后，經(jīng)追償仍無法收回的債權(quán)，可被認定為呆賬的情況有（?）。A.借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，并終止法人資格B.借款人遭受重大自然災(zāi)害，損失巨大且不能獲得保險補償C.借款人完全停止經(jīng)營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法吊銷營業(yè)執(zhí)照D.借款人完全停止經(jīng)營活動，連續(xù)兩年以上未參加工商年檢E.借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行在采取所有可能的措施和實施必要的程序之后，符合下列條件之一的債權(quán)或者股權(quán)可認定為呆賬：①借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，并終止法人資格，銀行對借款人和擔(dān)保人進行追償后，未能收回的債權(quán)；②借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，或者以保險賠償后，確實無力償還部分或者全部債務(wù)，銀行對其財產(chǎn)進行清償和對擔(dān)保人進行追償后，未能收回的債權(quán)；③借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，銀行對借款人和擔(dān)保人進行追償后，未能收回的債權(quán)；④借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動或下落不明，未進行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢，銀行對借款人和擔(dān)保人進行追償后，未能收回的債權(quán)；⑤借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行經(jīng)追償后確實無法收回的債權(quán)等。(84.)銀行可通過客戶()來評估借款公司由于固定資產(chǎn)重置導(dǎo)致的借款需求。A.資本投資周期B.設(shè)備使用年限C.營運資金使用效率D.設(shè)備當(dāng)前狀況E.技術(shù)變化率正確答案：A、B、D、E參考解析：固定資產(chǎn)重置的原因主要是設(shè)備自然老化和技術(shù)更新。與公司管理層進行必要的溝通，有助于了解固定資產(chǎn)重置的需求和計劃。借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預(yù)測需求的目的:①公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況;②影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。(85.)銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)重點關(guān)注其客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在()活動中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關(guān)風(fēng)險。A.建設(shè)B.經(jīng)營C.銷售D.生產(chǎn)E.維修正確答案：A、B、D參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)重點關(guān)注其客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營活動中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關(guān)風(fēng)險。(86.)貸款分類需要考慮的因素包括()。A.借款人的還款能力B.貸款的擔(dān)保C.貸款償還的法律責(zé)任D.借款人的還款記錄E.借款人的還款意愿正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行對貸款進行分類，應(yīng)主要考慮以下因素：(1)借款人的還款能力。(2)借款人的還款記錄。(3)借款人的還款意愿。(4)貸款項目的盈利能力。(5)貸款的擔(dān)保。(6)貸款償還的法律責(zé)任。(7)銀行的信貸管理狀況。(87.)貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同，抵押合同應(yīng)包括()。A.被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額B.債務(wù)人履行債務(wù)的期限C.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地D.抵押擔(dān)保的范圍E.抵押物的所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬正確答案：A、B、C、D、E參考解析：抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍。故本題選ABCDE。(88.)下列關(guān)于貸款管理者責(zé)任制的說法，正確的有()。A.貸款實行分級經(jīng)營管理，各級行長應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)對貸款的發(fā)放和收回負全部責(zé)任B.貸款調(diào)查評估人員負責(zé)貸款風(fēng)險的審查C.貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險度，確定各級分支機構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當(dāng)報上級審批D.貸款人對所有借款人應(yīng)建立駐廠信貸員制度E.貸款管理人員在調(diào)離原工作崗位時，應(yīng)當(dāng)對其在任職期間和權(quán)限內(nèi)所發(fā)放的貸款風(fēng)險情況進行審計正確答案：A、C、E參考解析：貸款審查人員負責(zé)貸款風(fēng)險的審查；貸款人對大額借款人建立駐廠信貸員制度。(89.)以下屬于企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新能力的重要指標的有()。A.產(chǎn)品的銷售價格B.能否在競爭對手之前推出新產(chǎn)品C.新產(chǎn)品、專利產(chǎn)品在銷售中所占的比例D.企業(yè)的經(jīng)營效益E.開發(fā)下一代新產(chǎn)品所需的時間正確答案：B、C、E參考解析：一個企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競爭力，必須不斷地進行產(chǎn)品創(chuàng)新。新產(chǎn)品、專利產(chǎn)品在銷售中所占比例、開發(fā)下一代新產(chǎn)品所需時間、能否在競爭對手之前推出新產(chǎn)品等是企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新能力的重要指標。(90.)國別風(fēng)險的主要類型有()。A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險B.傳染風(fēng)險C.政治風(fēng)險D.間接國別風(fēng)險E.主權(quán)風(fēng)險正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國別風(fēng)險的主要類型有轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險和間接國別風(fēng)險。(91.)項目建設(shè)條件分析包括()。A.財務(wù)資源分析B.資源條件分析C.廠址選擇條件分析D.燃料及動力供應(yīng)條件分析E.環(huán)境保護方案分析正確答案：A、C、E參考解析：不同行業(yè)項目的建設(shè)根據(jù)其特點而有不同的要求。因此，在評估時要抓住對建設(shè)項目起主導(dǎo)作用的條件進行評估：財務(wù)資源分析、廠址選擇條件分析、相關(guān)項目分析、交通運輸條件分析、環(huán)境保護方案分析。(92.)行業(yè)信貸政策通常包括()。A.行業(yè)分類管理B.行業(yè)限額管理C.客戶名單制管理D.客戶經(jīng)理制管理E.行業(yè)數(shù)量管理正確答案：A、B、C參考解析：行業(yè)信貸政策通常包括行業(yè)分類管理、行業(yè)限額管理和客戶名單制管理等組成部分。(93.)對于借款人自主支付的貸款，銀行核查貸款支付的措施包括()。A.分析借款人是否按約定金額和用途支付貸款B.判斷借款人實際支付是否符合約定的貸款用途C.判斷借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情況D.判斷借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付金額標準E.判斷借款人實際支付清單的可信性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：核查貸款支付情況，具體包括：①分析借款人是否按約定的金額和用途實施了支付；②判斷借款人實際支付清單的可信性；③借款人實際支付清單與計劃支付清單的一致性，不一致的應(yīng)分析原因；④借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標準；⑤借款人實際支付是否符合約定的貸款用途；⑥借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形；⑦其他需要審核的內(nèi)容。(94.)符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評級必須具有()的功能。A.能夠有效區(qū)分違約客戶B.能夠估計各信用等級的違約概率C.能夠準確計量風(fēng)險規(guī)模D.能夠具體確定風(fēng)險額度E.能夠準確量化客戶違約風(fēng)險正確答案：A、B、E參考解析：客戶信用評級必須具有三大功能：一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；二是能夠準確量化客戶違約風(fēng)險，即能夠估計各信用等級的違約概率，并將估計的違約概率與實際違約頻率之間的誤差控制在允許范圍內(nèi)；三是整個信用評級體系的結(jié)果要具有穩(wěn)定性。(95.)國際通行的信用“5C”標準原則包括()。A.品德（Character）B.競爭（Competition）C.資本（Capital）D.環(huán)境（Condition）E.抵押（Collateral）正確答案：A、C、D、E參考解析：面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“5C”標準原則，即品德（Character）、資本（Capital）、能力（Capacity）、抵押（Collateral）、環(huán)境（Condition），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。(96.)借款人申請貸款展期時，向銀行提交的展期申請內(nèi)容包括()。A.展期理由B.展期期限C.資信狀況D.展期后付息計劃E.擬采取的補救措施正確答案：A、B、D、E參考解析：借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃，及擬采取的補救措施。(97.)按照《巴塞爾新資本協(xié)議》信用風(fēng)險內(nèi)部評級法的要求，銀行將其銀行賬戶下的資產(chǎn)劃分為不同的風(fēng)險暴露，包括()。A.主權(quán)風(fēng)險暴露B.零售風(fēng)險暴露C.公司風(fēng)險暴露D.股權(quán)風(fēng)險暴露E.金融機構(gòu)風(fēng)險暴露正確答案：A、B、C、D、E參考解析：按照《巴塞爾新資本協(xié)議》信用風(fēng)險內(nèi)部評級法的要求，銀行應(yīng)將其銀行賬戶下的資產(chǎn)劃分為六種不同的風(fēng)險暴露：主權(quán)風(fēng)險暴露、金融機構(gòu)風(fēng)險暴露、公司風(fēng)險暴露、零售風(fēng)險暴露、股權(quán)風(fēng)險暴露和其他風(fēng)險暴露。(98.)下列屬于財產(chǎn)擔(dān)保的有()。A.房產(chǎn)擔(dān)保B.企業(yè)保證C.股票擔(dān)保D.債券擔(dān)保E.保險單擔(dān)保正確答案：A、C、D、E參考解析：財產(chǎn)擔(dān)?？煞譃椴粍赢a(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利財產(chǎn)（例如股票、債券、保險單等）擔(dān)保。故A、C、D、E選項符合題意。企業(yè)保證屬于人的擔(dān)保，故B選項不符合題意。(99.)在商業(yè)銀行貸前調(diào)查中，貸款合法合規(guī)性調(diào)查主要包括()。A.認定借款人、擔(dān)保人合法主體資格B.對借款人、保證人法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽的調(diào)查C.對抵押物的價值評估情況進行認定D.對抵質(zhì)押物品或權(quán)利的合法性、有效性進行認定E.對貸款使用是否合法合規(guī)進行認定正確答案：A、D、E參考解析：BC兩項屬于貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容。(100.)貸款審查事項的基本內(nèi)容中，針對財務(wù)因素的具體審查內(nèi)容包括()。A.借款人基本會計政策的合理性B.財務(wù)報告的合理性及審計結(jié)論C.財務(wù)報告的完整性、真實性D.借款人基本會計政策的合規(guī)性E.客戶提供的財務(wù)信息的真實性、合理性正確答案：A、B、C、E參考解析：財務(wù)因素審查主要審查借款人基本會計政策的合理性，財務(wù)報告的完整性、真實性和合理性及審計結(jié)論，要特別重視通過財務(wù)數(shù)據(jù)間的比較分析、趨勢分析及同業(yè)對比分析等手段判斷客戶的真實生產(chǎn)經(jīng)營狀況，并盡量通過收集必要的信息，查證客戶提供的財務(wù)信息的真實性、合理性。(101.)流動資金貸款中，銀行既要借助其考察借款人的財務(wù)狀況，又要借助其分析貸款必要性的指標為（）。A.股本權(quán)益B.流動資產(chǎn)C.流動負債D.存貨E.應(yīng)收賬款正確答案：B、C參考解析：根據(jù)銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容相關(guān)要求，在調(diào)查借款人財務(wù)狀況時，借款人應(yīng)根據(jù)財務(wù)報表分析借款人流動資產(chǎn)和流動負債結(jié)構(gòu)的近3年變化情況；在分析流動資金貸款必要性時，應(yīng)結(jié)合流動資產(chǎn)和流動負債的動態(tài)平衡分析貸款的必要性。(102.)反映客戶短期償債能力的比率主要有()。A.資產(chǎn)負債率B.流動比率C.現(xiàn)金比率D.利息保障倍數(shù)E.速動比率正確答案：B、C、E參考解析：反映客戶短期償債能力的比率主要有:流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。(103.)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員在面談中需要了解的客戶信息有()。A.現(xiàn)金流量構(gòu)成B.資本構(gòu)成C.信用履約記錄D.歷史沿革E.抵押品變現(xiàn)難易程度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：面談中需了解的信息有：①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀等；②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等；③客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟實力等；④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等；⑤客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。(104.)下列選項中，屬于項目微觀背景分析的有（）。A.是否符合國家或行業(yè)(地區(qū))的社會經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃B.投資者目前的利稅水平C.企業(yè)的組織、技術(shù)水平D.是否符合國家有關(guān)的投資政策E.通貨膨脹率正確答案：B、C參考解析：A．D、E三項屬于項目宏觀背景分析。(105.)根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容包括()。A.貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求B.及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料C.配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查D.發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人E.進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得貸款人同意正確答案：A、B、C、D、E參考解析：(106.)下列屬于評價區(qū)域金融發(fā)展水平的主要指標有()。A.地區(qū)直接融資占比B.地區(qū)存貸比水平C.地區(qū)GRDP增長率D.銀行訴訟債權(quán)回收率E.地區(qū)存（貸）款總量正確答案：A、B、E參考解析：評價區(qū)域金融發(fā)展水平的主要指標有：①地區(qū)存（貸）款總量及增長率；②地區(qū)社會融資規(guī)模；③地區(qū)存貸比水平；④地區(qū)直接融資占比。地區(qū)GRDP增長率是評價區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平的指標。銀行訴訟債權(quán)回收率是衡量區(qū)域社會信用水平的指標。(107.)商業(yè)銀行衡量目標區(qū)域盈利性的指標有()。A.凈息差B.增量存貸比率C.經(jīng)濟增加值D.經(jīng)濟資本回報率E.信貸余額擴張系數(shù)正確答案：A、C、D參考解析：信貸資產(chǎn)的利差邊際和盈利能力是抵御風(fēng)險的重要保證，目標區(qū)域信貸資產(chǎn)盈利性越好，抵御區(qū)域風(fēng)險能力相對就越強。商業(yè)銀行通常用以下指標來衡量目標區(qū)域的盈利性：①凈息差；②經(jīng)濟資本回報率；③經(jīng)濟增加值（EVA）。(108.)商業(yè)銀行信貸授權(quán)的書面形式包括（）。A.規(guī)章制度B.口頭授權(quán)C.部門職責(zé)D.授權(quán)書E.崗位職責(zé)正確答案：A、C、D、E參考解析：授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等書面形式。其中，授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。(109.)目前，我國商業(yè)銀行的貨款合同管理中存在的問題包括（）。A.合同不合規(guī)、不完備B.合同簽署審查不嚴C.簽約過程違規(guī)操作D.履行合同監(jiān)管不力E.合同救濟超時正確答案：A、B、C、D、E參考解析：目前我國商業(yè)銀行的貸款合同管理中存在的問題可以概括為五個方面，具體表現(xiàn)在以下方面：①合同不合規(guī)、不完備；②合同簽署審查不嚴；③簽約過程違規(guī)操作；④履行合同監(jiān)管不力；⑤合同救濟超時。(110.)財務(wù)報表分析的資料包括()。A.注冊會計師查賬驗證報告B.會計報表附注C.財務(wù)狀況說明書D.上市公司所提供的盈利報告E.會計報表正確答案：A、B、C、E參考解析：財務(wù)報表分析的資料包括會計報表、會計報表附注和財務(wù)狀況說明書、注冊會計師查賬驗證報告和其他有關(guān)部門的資料。(111.)借款人的權(quán)利包括()。A.有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況B.有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件C.有權(quán)按口頭約定提取和使用全部貸款D.可以自主向銀行申請貸款并依條件取得貸款E.在征得第三方同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)正確答案：A、B、D參考解析：《貸款通則》第十八條規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：①可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款。②有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。③有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)及責(zé)任應(yīng)在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權(quán)拒絕。④有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況。⑤在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。(112.)下列關(guān)于評級推翻的描述中，錯誤的有()。A.商業(yè)銀行應(yīng)監(jiān)控評級專家推翻內(nèi)部評級體系所輸出的評級結(jié)果的流程B.商業(yè)銀行應(yīng)明確評級人員推翻評級結(jié)果的程序、有權(quán)推翻人和推翻程度C.商業(yè)銀行應(yīng)明確要求評級推翻人提供評級推翻的充分依據(jù)D.基于計量模型的內(nèi)部評級體系，不能依據(jù)評級專家的經(jīng)驗來決定是否對評級進行推翻E.在商業(yè)銀行的非零售信貸管理系統(tǒng)中應(yīng)強制要求提供評級推翻的依據(jù)，該依據(jù)應(yīng)全面考慮評級模型中的所有因素正確答案：D、E參考解析：D項，無論是基于計量模型還是基于專家判斷的內(nèi)部評級體系，一般都會依據(jù)評級專家的經(jīng)驗來決定是否對評級進行推翻；E項，在商業(yè)銀行的非零售信貸管理系統(tǒng)中應(yīng)強制要求提供評級推翻的依據(jù)，該依據(jù)不應(yīng)重復(fù)考慮評級模型中已有的因素。(113.)公司信貸貸前調(diào)查的內(nèi)容有（）。A.貸款盈利性調(diào)查B.貸款安全性調(diào)查C.貸款風(fēng)險性調(diào)查D.貸款合規(guī)性調(diào)查E.貸款效益性調(diào)查正確答案：B、D、E參考解析：貸前調(diào)查的主要對象就是借款人、保證人、抵(質(zhì))押人、抵(質(zhì))押物等。業(yè)務(wù)人員在開展貸前調(diào)查工作時，應(yīng)圍繞這些具體對象從以下方面人手進行全面調(diào)查，特別是對貸款合法合規(guī)性、安全性和效益性等方面進行調(diào)查。(114.)可持續(xù)增長率的假設(shè)條件有()。A.公司的資金周轉(zhuǎn)率將維持當(dāng)前水平B.公司的銷售凈利率快速增長，并且可以涵蓋負債的利息C.公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策D.公司的財務(wù)杠桿不變E.公司未增發(fā)股票，增加負債是其唯一的外部融資來源正確答案：A、C、D、E參考解析：可持續(xù)增長率的假設(shè)條件有：①公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率將維持當(dāng)前水平；②公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負債的利息；③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；④公司的財務(wù)杠桿不變；⑤公司未增發(fā)股票，增加負債是其唯一的外部融資來源。(115.)流動性風(fēng)險是銀行需要重點防范的風(fēng)險。分支機構(gòu)流動性考核指標通常包括()。A.相對不良率B.增量存貸比率C.經(jīng)濟增加值D.不良貸款剪刀差E.存量存貸比率正確答案：B、E參考解析：分支機構(gòu)流動性考核指標通常包括：①存量存貸比率(又稱“存貸比”或“貸存比”)；②增量存貸比率。(116.)企業(yè)的管理狀況風(fēng)險體現(xiàn)在()。A.企業(yè)員工的正常流動B.企業(yè)董事會成員變動C.企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層不團結(jié)D.企業(yè)管理層極端保守E.企業(yè)高管缺乏管理和經(jīng)營知識正確答案：B、C、D、E參考解析：企業(yè)管理狀況風(fēng)險部分體現(xiàn)為：①企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動；②領(lǐng)導(dǎo)層不團結(jié)、高級管理層之間出現(xiàn)嚴重的爭論和分歧；③管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端冒進或保守；④管理層對企業(yè)發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性計劃，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力（如有的管理人員只有財務(wù)專長，而沒有技術(shù)、操作、戰(zhàn)略、營銷和財務(wù)技能的綜合能力），導(dǎo)致經(jīng)營計劃沒有實施及無法實施；⑤企業(yè)人員更新過快或員工不足。A選項企業(yè)員工的正常流動不會為企業(yè)帶來管理狀況風(fēng)險。(117.)對保證人的管理內(nèi)容主要包括()。A.分析保證人保證實力的變化B.貸款到期后保證人管理C.追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益D.了解保證人保證意愿的變化E.追加擔(dān)保人正確答案：A、B、D參考解析：對保證人的管理主要分為保證人日常管理和貸款到期后保證人管理，其中保證人日常管理的內(nèi)容包括分析保證人保證實力的變化和了解保證人保證意愿的變化。(118.)信貸人員可以從客戶生產(chǎn)流程的()環(huán)節(jié)來分析公司客戶的經(jīng)營管理狀況。A.供應(yīng)階段分析B.生產(chǎn)階段分析C.銷售階段分析D.回購階段分析E.創(chuàng)新階段分析正確答案：A、B、C參考解析：信貸人員可以從客戶生產(chǎn)流程的各個環(huán)節(jié)來分析公司客戶的經(jīng)營管理情況，要從三個階段進行分析：供應(yīng)階段分析、生產(chǎn)階段分析、銷售階段分析。(119.)財務(wù)指標分析中，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)增多，說明客戶可能()。A.存貨銷量增加B.呆滯積壓存貨比重較大C.存貨采購價格上漲D.存貨采購過量E.存貨耗用量增加正確答案：B、C、D參考解析：一般而言，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)增多，說明客戶存貨采購過量，或是呆滯積壓存貨比重較大，或是存貨采購價格上漲；而存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少，說明客戶可能耗用量或銷量增加。(120.)下列情況中，銀行可要求借款人追加擔(dān)保品的有()。A.貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的擔(dān)保物的擔(dān)保權(quán)尚未落實B.擔(dān)保品因市場價格降低貶值C.保證人的保證能力下降D.借款人財務(wù)狀況惡化E.追加新貸款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行若在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的質(zhì)押權(quán)益尚未落實，或擔(dān)保品的價值由于市場價格的波動或市場滯銷而降低，由此造成超額押值不充分，或保證人保證資格或能力發(fā)生不利變化，均可要求借款人落實抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品。另外，如果由于借款人財務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風(fēng)險增大，或追加新貸款，銀行也會要求借款人追加擔(dān)保品，以保障貸款資金的安全。判斷題（共20題，共20分）(121.)盈虧平衡點的高低與