初級(jí)公司信貸-初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》高分通關(guān)卷6

初級(jí)公司信貸-初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》高分通關(guān)卷6單選題（共80題，共80分）(1.)銀團(tuán)貸款屬于()營(yíng)銷(xiāo)渠道模式。A.自營(yíng)營(yíng)銷(xiāo)渠道B.代理營(yíng)銷(xiāo)渠道C（江南博哥）.合作營(yíng)銷(xiāo)渠道D.網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷(xiāo)渠道正確答案：C參考解析：銀團(tuán)貸款是典型的合作營(yíng)銷(xiāo)，是指由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱(chēng)辛迪加貸款。(2.)用于支持企業(yè)長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)的資本性支出，主要包括內(nèi)部留存收益與()。A.內(nèi)部短期融資B.內(nèi)部長(zhǎng)期融資C.外部短期融資D.外部長(zhǎng)期融資正確答案：D參考解析：用于支持長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)的資本性支出，主要包括內(nèi)部留存收益和外部長(zhǎng)期融資。(3.)()是廠商將產(chǎn)品通過(guò)中間渠道銷(xiāo)售給終端客戶，其好處是無(wú)需自找客源，資金投入少，但應(yīng)收賬款較多。A.間接銷(xiāo)售B.直接銷(xiāo)售C.電話銷(xiāo)售D.上門(mén)銷(xiāo)售正確答案：A參考解析：間接銷(xiāo)售是廠商將產(chǎn)品通過(guò)中間渠道銷(xiāo)售給終端客戶。(4.)貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)存在的可能原因不包括()。A.資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值B.未抵押有效證件或抵押的證件不齊C.因主合同無(wú)效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無(wú)效D.抵押物價(jià)值增加正確答案：D參考解析：D選項(xiàng)不屬于貸款抵押的風(fēng)險(xiǎn)，抵押不足值才會(huì)造成貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)。(5.)提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還()，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。A.本息B.全部貸款C.全部或部分貸款D.部分貸款正確答案：C參考解析：提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。(6.)項(xiàng)目融資貸款是()。A.與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)活動(dòng)有關(guān)的貸款B.商業(yè)銀行向并購(gòu)方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款C.包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資D.用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款正確答案：C參考解析：項(xiàng)目融資貸款通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資。(7.)“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則的內(nèi)容不包括（?）。A.品德B.實(shí)力C.資本D.擔(dān)保正確答案：B參考解析：面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔(dān)保（Collateral）、環(huán)境（Condition）和控制（Con-trol），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。(8.)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金時(shí)，()是指商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)在估計(jì)到貸款可能存在內(nèi)在損失、貸款的實(shí)際價(jià)值可能減少時(shí)進(jìn)行，而不應(yīng)在貸款內(nèi)在損失實(shí)際實(shí)現(xiàn)或需要沖銷(xiāo)貸款時(shí)才計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金。A.及時(shí)性原則B.充足性原則C.保守性原則D.風(fēng)險(xiǎn)性原則正確答案：A參考解析：及時(shí)性原則是指商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)在估計(jì)到貸款可能存在內(nèi)在損失、貸款的實(shí)際價(jià)值可能減少時(shí)進(jìn)行。而不應(yīng)當(dāng)在貸款內(nèi)在損失實(shí)際實(shí)現(xiàn)或需要沖銷(xiāo)貸款時(shí)才計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金。故A符合題意，B、C、D三項(xiàng)不符合題意。(9.)為了使本行的公司信貸產(chǎn)品有別于其他銀行的同類(lèi)產(chǎn)品，吸引更多客戶。銀行必須在()上下功夫。A.核心產(chǎn)品B.利益產(chǎn)品C.基礎(chǔ)產(chǎn)品D.附加產(chǎn)品正確答案：D參考解析：為了使本行的公司信貸產(chǎn)品有別于其他銀行的同類(lèi)產(chǎn)品，吸引更多客戶，銀行必須在擴(kuò)展產(chǎn)品上下功夫，擴(kuò)展產(chǎn)品又叫作附加產(chǎn)品。(10.)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的方法中，交叉組合法的特點(diǎn)是()。A.代價(jià)較低，且簡(jiǎn)便易行B.不僅可以了解和占領(lǐng)特殊細(xì)分市場(chǎng)，而且可以開(kāi)拓新的客戶群C.取得并保持市場(chǎng)領(lǐng)先地位的根本道路D.開(kāi)發(fā)周期長(zhǎng)、準(zhǔn)備工作量大和費(fèi)用較高正確答案：B參考解析：交叉組合法是指對(duì)兩個(gè)或多個(gè)現(xiàn)有產(chǎn)品加以重新組合，或加以改進(jìn)將幾種產(chǎn)品組合在一起，提供給具有特殊需要的細(xì)分市場(chǎng)的客戶一種新產(chǎn)品。這種方法不僅可以了解和占領(lǐng)特殊細(xì)分市場(chǎng)，而且可以開(kāi)拓新的客戶群。(11.)下列不屬于一級(jí)文件(押品)的是()。A.銀行本票B.銀行承兌匯票C.抵債物資的物權(quán)憑證D.法律文件正確答案：D參考解析：一級(jí)文件（押品）主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證和有價(jià)證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書(shū)。其中押品主要包括銀行開(kāi)出的本、外幣存單，銀行本票，銀行承兌匯票，上市公司股票，政府和公司債券，保險(xiǎn)批單，提貨單，產(chǎn)權(quán)證或其他項(xiàng)權(quán)益書(shū)及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。(12.)貸款合法合規(guī)性審查中，被審查人除借款人外，還可能有()。A.關(guān)聯(lián)方B.債權(quán)人C.債務(wù)人D.擔(dān)保人正確答案：D參考解析：貸款的合法合規(guī)性審查主要指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律法規(guī)及其信貸政策行為進(jìn)行的調(diào)查、認(rèn)定。(13.)以下關(guān)于公司可持續(xù)增長(zhǎng)率的描述，錯(cuò)誤的是（）。A.利潤(rùn)率越高，銷(xiāo)售增長(zhǎng)越快B.用于分紅的利潤(rùn)越少，銷(xiāo)售增長(zhǎng)越快C.資產(chǎn)效率越高，銷(xiāo)售增長(zhǎng)越快D.財(cái)務(wù)杠桿越低，銷(xiāo)售增長(zhǎng)越快正確答案：D參考解析：財(cái)務(wù)杠桿越高，銷(xiāo)售增長(zhǎng)越快。(14.)如果某公司的總折舊固定資產(chǎn)為200萬(wàn)元，凈折舊固定資產(chǎn)為100萬(wàn)元，年折舊支出為10萬(wàn)元，則其固定資產(chǎn)剩余壽命是（）年。A.1B.5C.10D.20正確答案：C參考解析：(15.)公司信貸客戶市場(chǎng)細(xì)分時(shí)，下列細(xì)分角度錯(cuò)誤的是（）。A.客戶所屬的產(chǎn)業(yè)B.客戶企業(yè)屬性C.客戶信用等級(jí)D.客戶同信貸人員的關(guān)系正確答案：D參考解析：公司信貸客戶市場(chǎng)細(xì)分一般可從客戶所屬的產(chǎn)業(yè)、區(qū)域、企業(yè)屬性、規(guī)模和信用等級(jí)等幾個(gè)角度來(lái)進(jìn)行。(16.)市場(chǎng)環(huán)境分析的SWOT方法中，“O”代表()A.優(yōu)勢(shì)B.劣勢(shì)C.機(jī)遇D.威脅正確答案：C參考解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，W(weakness)表示劣勢(shì)，O(Opportunity)表示機(jī)遇。T(Threat)表示威脅。(17.)如果公司實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，銀行以下的決策合理的是（）。A.接受貸款申請(qǐng)B.不受理貸款申請(qǐng)C.還需要通過(guò)分析其他資料才能確定D.以上均不正確正確答案：B參考解析：銀行通過(guò)對(duì)實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率的趨勢(shì)比較，可以作出合理的貸款決策：①如果實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過(guò)可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，這時(shí)公司確實(shí)需要貸款；②如果實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請(qǐng)。(18.)積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場(chǎng)調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請(qǐng)。這是（）的職責(zé)。A.信貸業(yè)務(wù)崗位B.信貸審查崗位C.信貸發(fā)放崗位D.信貸授信崗位正確答案：A參考解析：積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場(chǎng)調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請(qǐng)．這是信貸業(yè)務(wù)崗位的職責(zé)之一。(19.)假設(shè)一家公司的財(cái)務(wù)信息如下(單位：萬(wàn)元)。在利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時(shí)，銷(xiāo)售增長(zhǎng)可以作為合理的借款原因的情況是（）。A.銷(xiāo)售增長(zhǎng)在21％以下B.銷(xiāo)售增長(zhǎng)在21％以上C.銷(xiāo)售增長(zhǎng)在30％以上D.以上皆錯(cuò)正確答案：B參考解析：經(jīng)過(guò)計(jì)算，該公司在不增加財(cái)務(wù)杠桿的情況下，可達(dá)到21％的年銷(xiāo)售增長(zhǎng)率，即這個(gè)公司通過(guò)內(nèi)部資金的再投資可以實(shí)現(xiàn)21％的年銷(xiāo)售增長(zhǎng)率。因此，在利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時(shí)，如果公司的銷(xiāo)售增長(zhǎng)率在21％以下，銷(xiāo)售增長(zhǎng)不能作為合理的借款原因：如果公司的銷(xiāo)售增長(zhǎng)率在21％以上，銷(xiāo)售增長(zhǎng)率可以作為合理的借款原因。(20.)下列關(guān)于商業(yè)銀行在貸款分類(lèi)中的做法，錯(cuò)誤的是（）。A.制定和修訂信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的管理政策、操作實(shí)施細(xì)則或業(yè)務(wù)操作流程B.開(kāi)發(fā)和運(yùn)用信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)操作實(shí)施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)C.保證信貸資產(chǎn)分類(lèi)人員具備必要的分類(lèi)知識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)D.檢查、評(píng)估的頻率每年不得少于兩次正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行在貸款分類(lèi)中應(yīng)當(dāng)做到：①制定和修訂信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的管理政策、操作實(shí)施細(xì)則或業(yè)務(wù)操作流程；②開(kāi)發(fā)和運(yùn)用信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)操作實(shí)施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)：③保證信貸資產(chǎn)分類(lèi)人員具備必要的分類(lèi)知識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)；④建立完整的信貸檔案，保證分類(lèi)資料信息準(zhǔn)確、連續(xù)、完整；⑤建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機(jī)制，保證貸款分類(lèi)的獨(dú)立、連續(xù)、可靠。商業(yè)銀行高級(jí)管理層要對(duì)貸款分類(lèi)制度的執(zhí)行、貸款分類(lèi)的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。(21.)下列關(guān)于市場(chǎng)價(jià)值法的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.不必對(duì)成本進(jìn)行攤派B.能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化C.市場(chǎng)價(jià)格總是能反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值D.收入就是凈資產(chǎn)在期末與期初的差額正確答案：C參考解析：市場(chǎng)價(jià)值法按照市場(chǎng)價(jià)格反映資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值。如果完全實(shí)行市場(chǎng)價(jià)值法，收入即代表凈資產(chǎn)在期末與期初的差額。因此，與歷史成本法相比，市場(chǎng)價(jià)值法不必對(duì)成本進(jìn)行攤派。市場(chǎng)價(jià)值法的優(yōu)點(diǎn)是它能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化，因此能較為及時(shí)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問(wèn)題，銀行可以根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格的變化為其資產(chǎn)定值。但是，并不是所有的資產(chǎn)都有市場(chǎng)，即使在有市場(chǎng)的情況下．市場(chǎng)價(jià)格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。(22.)下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“決定授信額度”后面的是（）。A.分析借款原因與借款理由B.償債能力分析C.評(píng)估關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和影響借款企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力因素D.整合所有授信額度作為借款企業(yè)信用額度，完成最后授信申請(qǐng)并提交審核正確答案：D參考解析：銀行確立授信額度的步驟為：①分析借款原因與借款理由；②一些情況下，可大致評(píng)估長(zhǎng)期貸款進(jìn)程和授信額度；③討論借款原因與具體需求額度；④評(píng)估關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和影響借款企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力因素；⑤償債能力分析；⑥決定授信額度；⑦整合所有授信額度作為借款企業(yè)信用額度，完成最后授信申請(qǐng)并提交審核。(23.)下列不屬于非流動(dòng)資產(chǎn)的是（）。A.長(zhǎng)期投資B.固定資產(chǎn)C.無(wú)形及遞延資產(chǎn)D.待攤費(fèi)用正確答案：D參考解析：D項(xiàng)屬于流動(dòng)資產(chǎn)。(24.)企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取只能通過(guò)（）辦理。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.臨時(shí)存款賬戶D.專(zhuān)用存款賬戶正確答案：A參考解析：現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專(zhuān)用存款賬戶。一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)該賬戶辦理。(25.)下列公式中，不能反映存貨周轉(zhuǎn)速度的是（）。A.銷(xiāo)貨成本／平均存貨余額×100％B.存貨平均余額×計(jì)算期天數(shù)／銷(xiāo)貨成本C.計(jì)算期天數(shù)／存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)D.(期初存貨余額+期末存貨余額)／2正確答案：D參考解析：平均存貨余額=(期初存貨余額+期末存貨余額)／2。(26.)下列文件中屬于擔(dān)保類(lèi)文件的是（）。A.貸款備案證明B.保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件C.已繳納印花稅的繳付憑證D.法律意見(jiàn)書(shū)正確答案：B參考解析：擔(dān)保類(lèi)文件包括：已正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議；已正式簽署的保證協(xié)議；保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件；其他必要性文件。A、C兩項(xiàng)屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件，D項(xiàng)屬于其他類(lèi)文件。因此，B項(xiàng)為正確選項(xiàng)。(27.)某地區(qū)擁有豐富的淡水資源．因而養(yǎng)魚(yú)成為該區(qū)域的主業(yè)和農(nóng)民致富的主要渠道。隨著魚(yú)產(chǎn)量增加．為解決鄉(xiāng)親們賣(mài)魚(yú)難的問(wèn)題，該地區(qū)政府籌資組建起一家股份制成品魚(yú)供銷(xiāo)公司，利用企業(yè)做風(fēng)帆引領(lǐng)農(nóng)民闖市場(chǎng)，則該企業(yè)成立的動(dòng)機(jī)是基于（）。A.人力資源B.客戶資源C.產(chǎn)品分工D.產(chǎn)銷(xiāo)分工正確答案：D參考解析：基于產(chǎn)銷(xiāo)分工是指原客戶產(chǎn)品的經(jīng)銷(xiāo)已形成較完善的網(wǎng)絡(luò)后便成立新公司專(zhuān)事產(chǎn)品的銷(xiāo)售和售后服務(wù)。該企業(yè)是地區(qū)政府為解決漁民生產(chǎn)魚(yú)出售難的問(wèn)題，組建的一家專(zhuān)門(mén)從事魚(yú)收購(gòu)與銷(xiāo)售的公司，因而企業(yè)成立的動(dòng)機(jī)是基于產(chǎn)銷(xiāo)分工。(28.)（）的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)。A.啟動(dòng)階段B.成長(zhǎng)階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：C參考解析：成熟階段的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)。(29.)（）為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來(lái)源，從而增加了貸款最終償還的可能性。A.抵押B.擔(dān)保C.留置D.保證正確答案：B參考解析：擔(dān)保為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來(lái)源，從而增加了貸款最終償還的可能性。(30.)普通準(zhǔn)備金在計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本時(shí)，上限為加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的（）。A.1％B.1.25％C.1.5％D.2％正確答案：B參考解析：普通準(zhǔn)備金可以計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計(jì)入的普通準(zhǔn)備金不能超過(guò)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1．25％．超過(guò)部分不再計(jì)入。故B項(xiàng)符合題意。(31.)下列屬于直接融資的行為的是（）。A.小李向建設(shè)銀行貸款5萬(wàn)元專(zhuān)門(mén)用于企業(yè)的采購(gòu)設(shè)備B.小周通過(guò)金融機(jī)構(gòu)借入資金12萬(wàn)元C.A公司通過(guò)融資機(jī)構(gòu)向B公司借款50萬(wàn)元D.A公司向B公司投入資金5000萬(wàn)元，占有B公司49％的股份正確答案：D參考解析：融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動(dòng)。通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資；不通過(guò)金融機(jī)構(gòu)，資金盈余單位與資金需求單位直接簽訂協(xié)議的融資活動(dòng)為直接融資。(32.)下列關(guān)于經(jīng)營(yíng)杠桿的表述，不正確的是（）。A.經(jīng)營(yíng)杠桿是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)相對(duì)于銷(xiāo)售量變化敏感度的指示劑B.通常情況下，高經(jīng)營(yíng)杠桿代表著高風(fēng)險(xiǎn)C.高經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)需要獲得更高的銷(xiāo)售量來(lái)維持利潤(rùn)D.政府會(huì)使某些經(jīng)營(yíng)杠桿較低的行業(yè)成為壟斷行業(yè)正確答案：D參考解析：對(duì)于某些經(jīng)營(yíng)杠桿較高的行業(yè)，如果它們提供的產(chǎn)品或者服務(wù)對(duì)社會(huì)安定或政治經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定起到較大的作用．政府也許會(huì)使其成為壟斷行業(yè)。(33.)（）被用作定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率。A.固定利率B.法定利率C.市場(chǎng)利率D.基準(zhǔn)利率正確答案：D參考解析：基準(zhǔn)利率是被用作定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率。(34.)以下關(guān)于財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目獲利能力的靜態(tài)指標(biāo)B.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可以分為全部投資內(nèi)部收益率和自由資金內(nèi)部收益率C.在貸款項(xiàng)目評(píng)估中，一般計(jì)算全部投資內(nèi)部收益率D.計(jì)算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過(guò)2％，最大不用超過(guò)5％正確答案：A參考解析：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目獲利能力的動(dòng)態(tài)指標(biāo)。(35.)債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償?shù)氖牵ǎ.貸款抵押B.貸款質(zhì)押C.擔(dān)保D.留置正確答案：D參考解析：留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。(36.)客戶重組不包括（）這一基本方式。A.重整B.改組C.合并D.公司章程變更正確答案：D參考解析：客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式，D項(xiàng)不在范圍內(nèi)。(37.)銀行采取常規(guī)清收手段無(wú)效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一般應(yīng)在立案之日起（）個(gè)月內(nèi)作出判決。A.3B.6C.12D.24正確答案：B參考解析：人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的．有權(quán)在判決書(shū)送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。(38.)一個(gè)行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高，則該行業(yè)的自我保護(hù)就越_________，該行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)也就越_________。（）A.強(qiáng)；強(qiáng)B.強(qiáng)；弱C.弱；強(qiáng)D.弱；弱正確答案：B參考解析：一個(gè)行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高，則該行業(yè)的自我保護(hù)就越強(qiáng)，該行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)也就越弱。(39.)下列不屬于流動(dòng)負(fù)債的是（）。A.應(yīng)付票據(jù)B.應(yīng)付賬款C.短期借款D.待攤費(fèi)用正確答案：D參考解析：流動(dòng)負(fù)債指需要在1年或者超過(guò)1年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)。流動(dòng)負(fù)債又稱(chēng)短期負(fù)債，具有成本低、償還期短的特點(diǎn)。(40.)公司信貸理論的發(fā)展歷程是（）。A.預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論C.真實(shí)票據(jù)理論、預(yù)期收入理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、超貨幣供給理論D.真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論正確答案：D參考解析：公司信貸理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論四個(gè)階段。(41.)下列（）反映借款人償還到期債務(wù)的能力。A.盈利比率B.杠桿比率C.效率比率D.流動(dòng)比率正確答案：D參考解析：流動(dòng)比率通過(guò)比較流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的關(guān)系來(lái)反映借款人償還到期債務(wù)的能力。(42.)貸款分類(lèi)是銀行定期對(duì)（）進(jìn)行審查，并將審查的結(jié)果分析歸類(lèi)。A.各種貸款的性質(zhì)B.各種貸款的盈利性C.信貸資產(chǎn)的種類(lèi)D.信貸資產(chǎn)的質(zhì)量正確答案：D參考解析：貸款分類(lèi)是指銀行根據(jù)審慎的原則和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，定期對(duì)信貸資產(chǎn)的質(zhì)量進(jìn)行審查，并將審查的結(jié)果分析歸類(lèi)。(43.)根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)的貸款是（）。A.不動(dòng)產(chǎn)貸款B.消費(fèi)貸款C.長(zhǎng)期設(shè)備貸款D.以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款正確答案：D參考解析：真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押．帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。故D項(xiàng)符合題意。(44.)司法型債務(wù)重組，主要指在我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國(guó)外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下（）對(duì)債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。A.貸款銀行B.銀監(jiān)會(huì)C.債權(quán)人D.債務(wù)人正確答案：C參考解析：司法型債務(wù)重組，主要指在我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國(guó)外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對(duì)債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。(45.)提款條件不包括（）。A.合法授權(quán)B.財(cái)務(wù)維持C.政府批準(zhǔn)D.資本金要求正確答案：B參考解析：B項(xiàng)屬于監(jiān)管條件。(46.)假設(shè)某年我國(guó)人均購(gòu)買(mǎi)水果15千克，若按人口為13億，平均每千克水果價(jià)格為12元，則我國(guó)水果市場(chǎng)的總市場(chǎng)潛量為（）億元。A.2340B.195C.180D.234正確答案：A參考解析：總市場(chǎng)潛量可表示為：Q=npq，則本題中水果市場(chǎng)的總市場(chǎng)潛量為Q=npq=15×13×12=2340(億元)。(47.)A公司2012年的凈利潤(rùn)為210萬(wàn)元人民幣，所得稅費(fèi)用為15萬(wàn)元人民幣，利息費(fèi)用為25萬(wàn)元人民幣，則該公司的利息保障倍數(shù)是（）。A.8.4B.9C.10D.缺乏數(shù)據(jù)，無(wú)法計(jì)算正確答案：C參考解析：利息保障倍數(shù)=(利潤(rùn)總額+利息費(fèi)用)／利息費(fèi)用=(210+15+25)／25=10。(48.)融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)的是（）。A.貸款擔(dān)保B.票據(jù)承兌擔(dān)保C.信用證擔(dān)保D.吸收存款正確答案：D參考解析：融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：①吸收存款。②發(fā)放貸款。③受托發(fā)放貸款。④受托投資。⑤監(jiān)管部門(mén)規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。(49.)銀行內(nèi)部資源分析的內(nèi)容不包括（）。A.人力資源B.財(cái)務(wù)實(shí)力C.物質(zhì)支持D.營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略正確答案：D參考解析：D項(xiàng)屬于銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析的內(nèi)容，其他均是銀行內(nèi)部資源分析的內(nèi)容。(50.)下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.該方法重視定量分析與定性分析相結(jié)合B.這種預(yù)警方法側(cè)重定量分析C.首先對(duì)影響警速變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析D.其次進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析正確答案：B參考解析：藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度。(51.)某食品企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況最近發(fā)生如下變化，銀行應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控的是（）。A.企業(yè)上月產(chǎn)量5000件，本月產(chǎn)量下滑至4900件B.企業(yè)主業(yè)務(wù)由零售業(yè)轉(zhuǎn)向餐飲服務(wù)業(yè)C.企業(yè)利潤(rùn)率再次居行業(yè)首位D.企業(yè)在北京擁有多家食品分店，最近又在當(dāng)?shù)匦麻_(kāi)一家食品分店正確答案：B參考解析：在信貸經(jīng)營(yíng)中，銀行對(duì)企業(yè)監(jiān)控的重點(diǎn)是一些可能導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的異常狀況：如企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生了顯著的變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài)：企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生變化；主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)不利變化或趨勢(shì)：兼營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)。A項(xiàng)屬于企業(yè)生產(chǎn)的正常波動(dòng)，不屬于顯著的變化：B項(xiàng)企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生變化，如轉(zhuǎn)型不成功，將會(huì)給企業(yè)帶來(lái)較大影響，銀行應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控：C項(xiàng)企業(yè)的利潤(rùn)率在行業(yè)中呈現(xiàn)出了有利的變化；D項(xiàng)企業(yè)在熟悉的地區(qū)開(kāi)展熟悉的業(yè)務(wù)，一般也不會(huì)導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。(52.)（）的強(qiáng)弱是反映客戶財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。A.盈利能力B.運(yùn)營(yíng)能力C.短期償債能力D.長(zhǎng)期償債能力正確答案：D參考解析：長(zhǎng)期償債能力的強(qiáng)弱是反映客戶財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。(53.)下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是（）。A.將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證B.將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人C.直接減輕或免除保證人的責(zé)任D.調(diào)整利率正確答案：D參考解析：在貸款重組的方式中，變更擔(dān)保條件包括：①將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證；②將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人；③直接減輕或免除保證人的責(zé)任。(54.)2017年6月，某集團(tuán)董事局主席王某因涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪被警方拘留，該集團(tuán)臨時(shí)更換董事會(huì)主席，這將為向其提供貸款的銀行帶來(lái)（）。A.經(jīng)營(yíng)狀況風(fēng)險(xiǎn)B.管理狀況風(fēng)險(xiǎn)C.財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)D.與銀行往來(lái)情況監(jiān)控正確答案：B參考解析：該集團(tuán)的主要領(lǐng)導(dǎo)者陷于經(jīng)濟(jì)犯罪，導(dǎo)致其高管層發(fā)生重大變動(dòng)，有可能為企業(yè)帶來(lái)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。(55.)（）是指通過(guò)借款人經(jīng)營(yíng)中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來(lái)的借款人資產(chǎn)運(yùn)用效率，它能反映借款人資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力。A.營(yíng)運(yùn)能力B.盈利能力C.資金結(jié)構(gòu)D.償債能力正確答案：A參考解析：營(yíng)運(yùn)能力指通過(guò)借款人經(jīng)營(yíng)中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來(lái)的借款人資產(chǎn)運(yùn)用效率。(56.)借款企業(yè)預(yù)提銀行借款利息屬于（）。A.流動(dòng)資產(chǎn)B.非流動(dòng)資產(chǎn)C.流動(dòng)負(fù)債D.長(zhǎng)期負(fù)債正確答案：C參考解析：由于銀行借款利息一般按季結(jié)算，為正確核算費(fèi)用支出和財(cái)務(wù)成果，按規(guī)定，企業(yè)應(yīng)于每個(gè)季度前2個(gè)月預(yù)提銀行借款利息，季末再將此筆費(fèi)用支付給銀行，由此可見(jiàn)，預(yù)提銀行借款利息屬于流動(dòng)負(fù)債。(57.)（）的選擇實(shí)際上是一個(gè)市場(chǎng)定位問(wèn)題。A.目標(biāo)客戶B.市場(chǎng)細(xì)分C.品牌戰(zhàn)略D.售后服務(wù)正確答案：A參考解析：目標(biāo)客戶的選擇實(shí)際上是一個(gè)市場(chǎng)定位問(wèn)題，而市場(chǎng)定位又是一個(gè)市場(chǎng)細(xì)分的問(wèn)題。因此，選擇目標(biāo)客戶就要細(xì)分市場(chǎng)．瞄準(zhǔn)客戶群。(58.)對(duì)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行分析的內(nèi)容不包括（）。A.市場(chǎng)容量分析B.結(jié)構(gòu)吸引力分析C.市場(chǎng)機(jī)會(huì)分析D.市場(chǎng)結(jié)構(gòu)分析正確答案：D參考解析：對(duì)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行分析的內(nèi)容包括市場(chǎng)容量分析、結(jié)構(gòu)吸引力分析、市場(chǎng)機(jī)會(huì)分析、獲利狀況分析和風(fēng)險(xiǎn)分析五個(gè)方面的內(nèi)容。(59.)公司發(fā)放紅利并不是合理的借款需求。原因在于（）。A.公司股息發(fā)放的壓力很大B.公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流不能滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要C.定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無(wú)法滿足未來(lái)發(fā)展速度下的紅利支付D.公司的投資者不愿在經(jīng)營(yíng)狀況不好時(shí)削減紅利正確答案：C參考解析：如果公司未來(lái)的發(fā)展速度已經(jīng)無(wú)法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。(60.)借款人的權(quán)利不包括（）。A.自主向銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件獲得貸款B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款C.有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門(mén)反映、舉報(bào)有關(guān)情況D.有權(quán)不接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督正確答案：D參考解析：借款人有接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督的義務(wù)。(61.)下列不屬于資產(chǎn)負(fù)債表的基本內(nèi)容的是（）。A.資產(chǎn)B.負(fù)債C.凈營(yíng)運(yùn)資本D.所有者權(quán)益正確答案：C參考解析：暫無(wú)解析(62.)違約概率模型需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少（）年的數(shù)據(jù)。A.3B.4C.5D.10正確答案：C參考解析：與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少5年的數(shù)據(jù)。(63.)抵押擔(dān)保的范圍不包括（）。A.主債權(quán)及利息B.違約金C.訴訟費(fèi)用D.實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用正確答案：C參考解析：抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。(64.)（）就是對(duì)貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等進(jìn)行的決策。A.項(xiàng)目可行性研究B.項(xiàng)目評(píng)估C.貸款發(fā)放D.貸款審批正確答案：D參考解析：貸款審批就是對(duì)貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等進(jìn)行的決策。(65.)根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)不可以抵押的是（）。A.抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品B.抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)C.抵押人所有的房屋和其他地上定著物D.自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)正確答案：D參考解析：根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，耕地、宅基地(但有特別規(guī)定的除外)、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押。(66.)從表面上看，貸款分類(lèi)就是把貸款按照（）劃分為不同檔次。A.貸款內(nèi)容B.貸款金額C.風(fēng)險(xiǎn)程度D.銀行風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：貸款分類(lèi)就是把貸款按照風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為不同檔次。(67.)采用（）會(huì)導(dǎo)致銀行對(duì)損失的低估和對(duì)資本的高估。A.歷史成本法B.市場(chǎng)價(jià)值法C.凈現(xiàn)值法D.合理價(jià)值法正確答案：A參考解析：采用歷史成本法會(huì)導(dǎo)致銀行對(duì)損失的低估和對(duì)資本的高估。(68.)相對(duì)大型和特大型企業(yè)來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是（）。A.額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快B.額度小、需求急、周轉(zhuǎn)慢C.額度大、需求急、周轉(zhuǎn)慢D.額度大、需求緩、周轉(zhuǎn)快正確答案：A參考解析：隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，膨脹發(fā)展的中小私營(yíng)企業(yè)對(duì)商業(yè)銀行的融資需求也在不斷增加。相對(duì)而言．中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快，商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)這些特點(diǎn)，修改并完善其信貸管理制度．以適應(yīng)中小企業(yè)的融資需求。(69.)按營(yíng)銷(xiāo)渠道場(chǎng)所分析，公司信貸營(yíng)銷(xiāo)渠道不包括（）。A.網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷(xiāo)B.電子銀行營(yíng)銷(xiāo)C.登門(mén)拜訪營(yíng)銷(xiāo)D.代理營(yíng)銷(xiāo)正確答案：D參考解析：按營(yíng)銷(xiāo)渠道場(chǎng)所分析，公司信貸營(yíng)銷(xiāo)渠道包括網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷(xiāo)、電子銀行營(yíng)銷(xiāo)和登門(mén)拜訪營(yíng)銷(xiāo)。(70.)以下財(cái)產(chǎn)質(zhì)押中，屬于商業(yè)銀行可接受的是（）。A.匯票、支票、本票B.租用的財(cái)產(chǎn)C.國(guó)家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)D.使用權(quán)有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)正確答案：A參考解析：B、C、D三項(xiàng)都是商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押。(71.)銀行在對(duì)客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)．通常更關(guān)注企業(yè)的（）。A.借款需求原因B.還款來(lái)源C.還款可靠程度D.還款動(dòng)機(jī)正確答案：A參考解析：銀行在對(duì)客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)，更關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即所借款項(xiàng)的用途，同時(shí)還要關(guān)注企業(yè)的還款來(lái)源及可靠程度。(72.)各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由（）規(guī)定。A.總行B.銀監(jiān)會(huì)C.經(jīng)辦行自行D.貸款公司正確答案：C參考解析：各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由經(jīng)辦行自行規(guī)定。(73.)呆賬發(fā)生后的處理原則不包括（）。A.自動(dòng)轉(zhuǎn)賬B.隨時(shí)上報(bào)C.隨時(shí)審核審批D.及時(shí)核銷(xiāo)正確答案：A參考解析：銀行發(fā)生的呆賬，提供確鑿證據(jù)，經(jīng)審查符合規(guī)定條件的，應(yīng)隨時(shí)上報(bào)，隨時(shí)審核審批，及時(shí)從計(jì)提的呆賬準(zhǔn)備中核銷(xiāo)。(74.)項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評(píng)估的區(qū)別不包括（）。A.發(fā)起主體不同B.采用的公式不同C.發(fā)生的時(shí)間不同D.研究范圍與側(cè)重點(diǎn)不同正確答案：B參考解析：就涉及的方面和采用的公式而言，項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評(píng)估是相同的，它們的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：發(fā)起主體不同；發(fā)生的時(shí)間不同；研究范圍與側(cè)重點(diǎn)不同；進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估和可行性研究的目的不同。(75.)營(yíng)運(yùn)資本投資等于（）。A.季節(jié)性負(fù)債數(shù)量B.季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量C.季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量和季節(jié)性負(fù)債數(shù)量的總和D.季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超出季節(jié)性負(fù)債數(shù)量的部分正確答案：D參考解析：當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過(guò)季節(jié)性負(fù)債時(shí)，超出的部分需要通過(guò)公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來(lái)補(bǔ)充，這部分融資稱(chēng)作營(yíng)運(yùn)資本投資。(76.)下列關(guān)于防范質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法。錯(cuò)誤的是（）。A.銀行應(yīng)當(dāng)確認(rèn)質(zhì)物是否需要登記B.銀行應(yīng)收齊質(zhì)物的有效權(quán)利憑證C.銀行應(yīng)當(dāng)與質(zhì)物出質(zhì)登記、管理機(jī)構(gòu)和出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議，約定保全銀行債權(quán)的承諾和監(jiān)管措施D.銀行借出質(zhì)押證件時(shí)，應(yīng)書(shū)面通知登記部門(mén)或托管方撤銷(xiāo)質(zhì)疑正確答案：D參考解析：防范質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行要將質(zhì)押證件作為重要有價(jià)單證歸類(lèi)保管，一般不應(yīng)出借。如要出借，必須嚴(yán)格審查出質(zhì)人借出是否合理，有無(wú)欺詐嫌疑；借出的質(zhì)物，能背書(shū)的要注明“此權(quán)利憑證（財(cái)產(chǎn)）已質(zhì)押在×銀行，×年×月×日前不得撤銷(xiāo)此質(zhì)押”，或者以書(shū)面形式通知登記部門(mén)或托管方“×質(zhì)押憑證已從銀行借出僅作×用途使用，不得撤銷(xiāo)原質(zhì)權(quán)”，并取得其書(shū)面收據(jù)以作證明。(77.)下面不屬于一般準(zhǔn)備金計(jì)提基數(shù)的是（）。A.全部貸款余額B.不良貸款余額C.全部貸款扣除已經(jīng)提取的專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額D.正常類(lèi)貸款余額或者正常類(lèi)貸款加上關(guān)注類(lèi)貸款余額正確答案：B參考解析：普通準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)有三種：一是選擇以全部貸款余額為基數(shù)：二是為了避免普通準(zhǔn)備金與專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金的重復(fù)計(jì)算，選擇以全部貸款扣除已提取專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額為基數(shù)：三是選擇以正常類(lèi)貸款余額或者正常類(lèi)貸款加上關(guān)注類(lèi)貸款余額為基數(shù)。(78.)（）是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其中各構(gòu)成項(xiàng)目占總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時(shí)期各項(xiàng)目占百分比的增減變動(dòng)趨勢(shì)。A.趨勢(shì)分析法B.結(jié)構(gòu)分析法C.比率分析法D.比較分析法正確答案：B參考解析：結(jié)構(gòu)分析法以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其中各構(gòu)成項(xiàng)目占總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時(shí)期各項(xiàng)目所占百分比的增減變動(dòng)趨勢(shì)。(79.)抵押權(quán)的標(biāo)的物以（）最為常見(jiàn)。A.不動(dòng)產(chǎn)B.權(quán)利憑證C.動(dòng)產(chǎn)D.股票正確答案：A參考解析：抵押權(quán)的標(biāo)的物可以是動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，以不動(dòng)產(chǎn)最為常見(jiàn)。(80.)關(guān)于對(duì)借款人進(jìn)行破產(chǎn)重整，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A.破產(chǎn)重整的目的就是為了避免債務(wù)人立即破產(chǎn)B.當(dāng)債權(quán)人內(nèi)部發(fā)生無(wú)法調(diào)和的爭(zhēng)議時(shí)，必須由法院作出裁決C.債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)程序以后，其他強(qiáng)制執(zhí)行程序應(yīng)該加快進(jìn)度.配合執(zhí)行D.在破產(chǎn)重整程序中，債權(quán)人組成債權(quán)人會(huì)議，與債務(wù)人共同協(xié)商債務(wù)償還安排正確答案：C參考解析：法院裁定債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)重整程序以后，其他強(qiáng)制執(zhí)行程序，包括對(duì)擔(dān)保物權(quán)的強(qiáng)制執(zhí)行程序，都應(yīng)立即停止．多選題（共40題，共40分）(81.)下列情形中，可能帶來(lái)長(zhǎng)期借款需求的有()。A.債務(wù)重構(gòu)B.資產(chǎn)效率降低C.固定資產(chǎn)重置D.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少E.非預(yù)期性支出正確答案：A、B、C、D、E參考解析：債務(wù)重構(gòu)、資產(chǎn)效率降低、固定資產(chǎn)重置、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少、非預(yù)期性支出都有可能帶來(lái)長(zhǎng)期借款需求。(82.)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)的微觀環(huán)境包括()。A.信貸資金的供求狀況B.信貸客戶的需求、信貸動(dòng)機(jī)C.銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的營(yíng)銷(xiāo)策略D.政治與法律環(huán)境E.社會(huì)與文化環(huán)境正確答案：A、B、C參考解析：D、E兩項(xiàng)屬于宏觀環(huán)境的內(nèi)容。(83.)以下屬于有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)的有()。A.財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)不及時(shí)B.存貨激增C.流動(dòng)資產(chǎn)狀況惡化D.固定資產(chǎn)迅速變化E.成本上升、收益減少正確答案：B、C、D、E參考解析：A項(xiàng)屬于有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的信號(hào)。(84.)以下屬于可疑類(lèi)貸款的主要特征的有()。A.凈現(xiàn)金流減少B.借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作C.銀行對(duì)抵押品失去控制D.借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)E.借款人已資不抵債正確答案：D、E參考解析：A、B、C三項(xiàng)屬于關(guān)注類(lèi)貸款的特征。(85.)項(xiàng)目清償能力分析指標(biāo)包括()。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.貸款償還期C.流動(dòng)比率D.速動(dòng)比率E.投資回收期正確答案：A、B、C、D參考解析：E項(xiàng)屬于項(xiàng)目盈利能力分析的主要指標(biāo)。(86.)以下屬于有關(guān)經(jīng)營(yíng)狀況的信號(hào)的有()。A.各部門(mén)職責(zé)分裂B.喪失一個(gè)或多個(gè)客戶，而這些客戶財(cái)力雄厚C.關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無(wú)常D.固定資產(chǎn)迅速變化E.成本上升、收益減少正確答案：B、C參考解析：A項(xiàng)屬于有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的信號(hào)；D、E兩項(xiàng)屬于有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)。(87.)對(duì)于借款公司的債務(wù)重構(gòu)，銀行應(yīng)當(dāng)評(píng)價(jià)的因素包括()。A.公司的信譽(yù)狀況B.公司進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)的必要性C.公司的融資結(jié)構(gòu)狀況D.公司的償債能力E.重構(gòu)債務(wù)的期限正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行除了評(píng)價(jià)公司的信譽(yù)狀況和重構(gòu)的必要性，還應(yīng)當(dāng)判斷所要重構(gòu)的債務(wù)是長(zhǎng)期的還是短期的。主要的相關(guān)因素包括：①借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況；②借款公司的償債能力。(88.)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)有()。A.以本國(guó)貨幣融通的國(guó)內(nèi)信貸不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)是并列的關(guān)系E.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)之中可能包含著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中的任意一種或者全部正確答案：A、B、C、E參考解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。D項(xiàng)表述有誤。故本題選ABCE。(89.)影響客戶還貸能力的因素有（）。A.現(xiàn)金流量構(gòu)成B.經(jīng)濟(jì)效益C.還款資金來(lái)源D.客戶的家庭背景E.擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力正確答案：A、B、C、E參考解析：客戶的還貸能力包括現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來(lái)源、擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。(90.)債項(xiàng)評(píng)級(jí)的結(jié)果可以有多種用途，主要包括（）。A.貸款定價(jià)B.資本和撥備計(jì)量和管理C.不良資產(chǎn)處置與回收D.授信審批E.二維評(píng)級(jí)體系正確答案：A、B、C、D、E參考解析：債項(xiàng)評(píng)級(jí)的結(jié)果可以有多種用途，主要包括以下六點(diǎn)：①應(yīng)用于二維評(píng)級(jí)體系。②應(yīng)用于授信審批。③應(yīng)用于貸款定價(jià)。④應(yīng)用于資本和撥備計(jì)量和管理。⑤應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和績(jī)效考核。⑥應(yīng)用于不良資產(chǎn)處置與回收。(91.)無(wú)形資產(chǎn)沒(méi)有規(guī)定使用期限的，按（）平均攤銷(xiāo)并計(jì)算納稅。A.預(yù)計(jì)使用期限B.不超過(guò)10年的預(yù)計(jì)使用年限C.不少于10年的期限D(zhuǎn).不超過(guò)10年的期限E.長(zhǎng)于5年的期限正確答案：A、C參考解析：無(wú)形資產(chǎn)應(yīng)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷(xiāo)。無(wú)形資產(chǎn)規(guī)定使用期限的，按規(guī)定期限平均攤銷(xiāo)：沒(méi)有規(guī)定使用期限的．按預(yù)計(jì)使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷(xiāo)。(92.)下列關(guān)于產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力的說(shuō)法，正確的有（）。A.企業(yè)產(chǎn)品(服務(wù))特征主要表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力方面B.企業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力越強(qiáng)，越容易獲得市場(chǎng)認(rèn)同C.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比D.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品品牌E.能否合理、有效、及時(shí)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對(duì)于設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)周期較短的公司更為重要正確答案：A、B、C參考解析：D項(xiàng)企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力雖然也與產(chǎn)品品牌等多種因素有關(guān)．但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比；E項(xiàng)能否合理、有效、及時(shí)地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對(duì)于設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)周期較長(zhǎng)的公司更為重要。(93.)分析企業(yè)資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)要注意（）等方面內(nèi)容。A.資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)是否合理B.現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)是否合理C.資金成本D.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)水平E.資產(chǎn)收益正確答案：A、D參考解析：在分析資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)要注意以下兩方面內(nèi)容：①資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)是否合理，即長(zhǎng)期資產(chǎn)應(yīng)由長(zhǎng)期資金和所有者權(quán)益支持，短期資產(chǎn)由短期資金支持；②企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)水平，即企業(yè)控制和管理的全部資產(chǎn)的不確定性如何。(94.)面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”的標(biāo)準(zhǔn)原則，以下不是該原則內(nèi)容的有（）。A.品德B.資本C.優(yōu)勢(shì)D.劣勢(shì)E.控制正確答案：C、D參考解析：“6C”的標(biāo)準(zhǔn)原則包括品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制。(95.)面談會(huì)談紀(jì)要應(yīng)力求（）。A.觀點(diǎn)鮮明B.條理清晰C.言簡(jiǎn)意賅D.內(nèi)容詳盡E.準(zhǔn)確客觀正確答案：B、C、D、E參考解析：《貸款通則》對(duì)面談會(huì)談紀(jì)要的撰寫(xiě)主要有四個(gè)方面要求：條理清晰、言簡(jiǎn)意賅、內(nèi)容詳盡、準(zhǔn)確客觀。(96.)季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有（）。A.季節(jié)性負(fù)債增加B.季節(jié)性資產(chǎn)增加C.內(nèi)部融資D.銀行貸款E.證券投資正確答案：A、C、D參考解析：存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長(zhǎng)的需要。以下是季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道：①季節(jié)性負(fù)債增加（應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用）；②內(nèi)部融資，來(lái)自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券；③銀行貸款。(97.)下列關(guān)于評(píng)估固定資產(chǎn)擴(kuò)張所引起的融資需求的說(shuō)法，正確的有（）。A.通過(guò)分析銷(xiāo)售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，銀行可以初步了解公司的未來(lái)發(fā)展計(jì)劃和設(shè)備擴(kuò)張需求之間的關(guān)系B.當(dāng)銷(xiāo)售收入／凈固定資產(chǎn)比率低于一定比率時(shí)，銷(xiāo)售增長(zhǎng)所要求的固定資產(chǎn)擴(kuò)張可成為企業(yè)借款的合理原因C.如果銷(xiāo)售收入／凈固定資產(chǎn)比率較低，則說(shuō)明固定資產(chǎn)的使用效率較高D.銷(xiāo)售收入／凈固定資產(chǎn)超過(guò)一定比率以后，生產(chǎn)能力和銷(xiāo)售增長(zhǎng)會(huì)變得困難E.銀行可以通過(guò)評(píng)價(jià)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率獲得有用信息正確答案：A、D、E參考解析：通過(guò)分析銷(xiāo)售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，銀行可以初步了解公司的未來(lái)發(fā)展計(jì)劃和設(shè)備擴(kuò)張需求之間的關(guān)系，這時(shí)銷(xiāo)售收入／凈固定資產(chǎn)比率是一個(gè)相當(dāng)有用的指標(biāo)，故A選項(xiàng)說(shuō)法正確。通常來(lái)講，如果該比率較高或不斷增長(zhǎng)，則說(shuō)明固定資產(chǎn)的使用效率較高，故C選項(xiàng)說(shuō)法不正確。該比率超過(guò)一定比率以后，生產(chǎn)能力和銷(xiāo)售增長(zhǎng)就變得相當(dāng)困難了，此時(shí)銷(xiāo)售增長(zhǎng)所要求的固定資產(chǎn)擴(kuò)張便可以成為企業(yè)借款的合理原因，故D選項(xiàng)說(shuō)法正確，B選項(xiàng)說(shuō)法不正確。除了研究銷(xiāo)售收入與凈固定資產(chǎn)比率的趨勢(shì)之外，銀行還可以通過(guò)評(píng)價(jià)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率獲得有用信息，故E選項(xiàng)說(shuō)法正確。(98.)下列關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)會(huì)計(jì)原理的說(shuō)法，正確的有（）。A.歷史成本法具有客觀性B.采用歷史成本法會(huì)導(dǎo)致銀行對(duì)損失的低估C.市場(chǎng)價(jià)值法總是能夠反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值D.市場(chǎng)價(jià)值法不必對(duì)成本進(jìn)行攤派E.當(dāng)前較為普遍的貸款分類(lèi)方法主要依據(jù)合理價(jià)值法正確答案：A、B、D、E參考解析：歷史成本法的優(yōu)點(diǎn)是具有客觀性且便于核查，故A項(xiàng)說(shuō)法正確。歷史成本法不能及時(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化。但是對(duì)于銀行和企業(yè)，決定資產(chǎn)價(jià)值的主要是當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格。從金融監(jiān)管當(dāng)局的角度也不難看出。采用歷史成本法會(huì)導(dǎo)致銀行對(duì)損失的低估和對(duì)資本的高估。故B項(xiàng)說(shuō)法正確。并不是所有的資產(chǎn)都有市場(chǎng)，即使在有市場(chǎng)的情況下，市場(chǎng)價(jià)格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。故C項(xiàng)說(shuō)法不正確。與歷史成本法相比，市場(chǎng)價(jià)值法不必對(duì)成本進(jìn)行攤派。故D項(xiàng)說(shuō)法正確。實(shí)際上。當(dāng)前較為普遍的貸款分類(lèi)方法，主要依據(jù)合理價(jià)值法。故E項(xiàng)說(shuō)法正確。(99.)以下屬于損失類(lèi)貸款的主要特征的有（）。A.借款人無(wú)力償還、抵押品價(jià)值低于貸款額B.抵押品價(jià)值不確定C.銀行對(duì)抵押品失去控制D.借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)E.借款人已資不抵債正確答案：A、B參考解析：C項(xiàng)屬于關(guān)注類(lèi)貸款的特征；D、E兩項(xiàng)屬于可疑類(lèi)貸款的特征。(100.)下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說(shuō)法，正確的有（）。A.在該理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴(kuò)大B.該理論認(rèn)為，銀行能否保持流動(dòng)性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)C.該理論認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上D.該理論認(rèn)為，把可用資金的部分投放在二級(jí)市場(chǎng)的貸款與證券，可以滿足銀行的流動(dòng)性需要E.依照該理論進(jìn)行信貸管理的銀行在經(jīng)濟(jì)局勢(shì)和市場(chǎng)狀況出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，可以有效避免資產(chǎn)拋售帶來(lái)的巨額損失正確答案：A、B、D參考解析：C項(xiàng)是預(yù)期收入理論的內(nèi)容，E項(xiàng)中銀行在經(jīng)濟(jì)局勢(shì)和市場(chǎng)狀況出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)。大量資產(chǎn)拋售證券．可以帶來(lái)巨額損失。(101.)授信額度包括（）。A.信用證開(kāi)證額度B.提款額度C.保函額度D.承兌匯票額度E.現(xiàn)金額度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：授信額度是指銀行在客戶授信限額以內(nèi)，根據(jù)客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額。它是通過(guò)銀企雙方簽署的合約形式加以明確的，包括信用證開(kāi)證額度、提款額度、各類(lèi)保函額度、承兌匯票額度、現(xiàn)金額度等。(102.)下列關(guān)于替代品的說(shuō)法，正確的有（）。A.替代品可能來(lái)自海外市場(chǎng)B.某行業(yè)的替代品對(duì)需求和價(jià)格的影響越強(qiáng).行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)就越小C.來(lái)自其他行業(yè)的替代品的競(jìng)爭(zhēng)不利會(huì)影響價(jià)格.還會(huì)影響到消費(fèi)者偏好D.消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)來(lái)自另一行業(yè)的替代品的“品牌轉(zhuǎn)換成本”越低.行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)就越大E.替代品的潛在威脅對(duì)行業(yè)銷(xiāo)售和利潤(rùn)的影響在波特五力分析法里有所反映正確答案：A、C、D、E參考解析：替代品指的是來(lái)自其他行業(yè)或者海外市場(chǎng)的產(chǎn)品，故A項(xiàng)說(shuō)法正確。替代產(chǎn)品或者服務(wù)對(duì)需求和價(jià)格的影響越強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)就越高，故B項(xiàng)說(shuō)法不正確。來(lái)自其他行業(yè)中的替代品不僅僅會(huì)影響價(jià)格，還會(huì)影響到消費(fèi)者偏好，故C項(xiàng)說(shuō)法正確。當(dāng)消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)來(lái)自另一行業(yè)的替代產(chǎn)品或者服務(wù)的“品牌轉(zhuǎn)換成本”越低，替代品對(duì)這個(gè)行業(yè)未來(lái)利潤(rùn)的威脅就越大，從而行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也就越大，故D項(xiàng)說(shuō)法正確。替代品的潛在威脅對(duì)行業(yè)的銷(xiāo)售和利潤(rùn)的影響也在波特五力分析法中有所反映。故E項(xiàng)說(shuō)法正確。(103.)直接運(yùn)用違約概率模型估計(jì)客戶違約概率的條件有（）。A.建立一致的、明確的違約定義B.在建立一致、明確違約定義的基礎(chǔ)上積累至少5年的數(shù)據(jù)C.與傳統(tǒng)的專(zhuān)家系統(tǒng)相結(jié)合D.建立統(tǒng)一的信貸評(píng)估指引和操作流程E.建立統(tǒng)一的關(guān)鍵要素指標(biāo)正確答案：A、B參考解析：與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此它對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求較高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少5年的數(shù)據(jù)。(104.)對(duì)于季節(jié)性增長(zhǎng)借款企業(yè)，銀行需通過(guò)對(duì)（）的分析，判斷企業(yè)是否具有季節(jié)性借款需求及其時(shí)間、金額，決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表。A.現(xiàn)金流預(yù)測(cè)B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)預(yù)測(cè)C.營(yíng)運(yùn)資本投資D.銷(xiāo)售水平E.現(xiàn)金水平正確答案：A、C、D、E參考解析：通過(guò)對(duì)季節(jié)性增長(zhǎng)借款企業(yè)現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)及月度或季度營(yíng)運(yùn)資本投資、銷(xiāo)售和現(xiàn)金水平的分析，銀行可獲得如下信息：決定季節(jié)性銷(xiāo)售模式是否創(chuàng)造季節(jié)性借款需求，及公司是否具有季節(jié)性銷(xiāo)售模式，如果有的話，季節(jié)性銷(xiāo)售模式是否足以使公司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求。評(píng)估營(yíng)運(yùn)資本投資需求的時(shí)間和金額。決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表。(105.)關(guān)于全部投資現(xiàn)金流量表。下列說(shuō)法正確的有（）。A.不必考慮項(xiàng)目投資資金的來(lái)源及構(gòu)成B.可以使籌資成本和負(fù)債水平不同的項(xiàng)目相互比較C.所計(jì)算的投資收益率便于同市場(chǎng)利率和行業(yè)平均盈利率相比較D.不必考慮還本付息的問(wèn)題E.可用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)正確答案：A、B、C、D參考解析：全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計(jì)算的基礎(chǔ)，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量，即借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出．全部投資均視為自有資金。用該表可以計(jì)算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等評(píng)價(jià)指標(biāo)。(106.)關(guān)于投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量來(lái)源于（）賬戶的變化。A.有價(jià)證券B.固定資產(chǎn)C.無(wú)形資產(chǎn)D.長(zhǎng)期投資E.長(zhǎng)期負(fù)債正確答案：A、B、C、D參考解析：E項(xiàng)屬于籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流量。(107.)組合營(yíng)銷(xiāo)渠道策略又分為（）。A.營(yíng)銷(xiāo)渠道與產(chǎn)品生產(chǎn)相結(jié)合B.營(yíng)銷(xiāo)渠道與銷(xiāo)售環(huán)節(jié)相結(jié)合C.產(chǎn)品生產(chǎn)與銷(xiāo)售環(huán)節(jié)相結(jié)合D.營(yíng)銷(xiāo)渠道與促銷(xiāo)相結(jié)合E.促銷(xiāo)與銷(xiāo)售環(huán)節(jié)相結(jié)合正確答案：A、B、D參考解析：C、E兩項(xiàng)不屬于組合營(yíng)銷(xiāo)渠道戰(zhàn)略。(108.)下列企業(yè)與銀行的往來(lái)活動(dòng)，屬于銀行重點(diǎn)監(jiān)控的異?，F(xiàn)象的有（）。A.在銀行的存款大幅上升B.在多家銀行開(kāi)戶，經(jīng)審查明顯超出其經(jīng)營(yíng)需要C.既依賴(lài)短期貸款，也依賴(lài)長(zhǎng)期貸款D.還款資金主要為銷(xiāo)售回款E.將項(xiàng)目貸款透過(guò)地下錢(qián)莊轉(zhuǎn)移到境外正確答案：B、E參考解析：企業(yè)與銀行往來(lái)的異常現(xiàn)象主要包括：①借款人在銀行的存款大幅下降；②在多家銀行開(kāi)戶(數(shù)量明顯超過(guò)公司經(jīng)營(yíng)需要)；③對(duì)短期貸款依賴(lài)較多，要求貸款展期；④還款來(lái)源沒(méi)有落實(shí)或還款資金為非銷(xiāo)售回款；⑤貸款超過(guò)借款人的合理支付能力；⑥借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款；⑦借款人在資金回籠后．在還款期限來(lái)到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)企業(yè)在銀行的存款大幅上升，表明企業(yè)與銀行往來(lái)良好．有利于銀行對(duì)企業(yè)的控制。不會(huì)為銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)：C項(xiàng)企業(yè)對(duì)長(zhǎng)短期貸款均依賴(lài)，并未過(guò)多依賴(lài)短期貸款，且未要求展期，因而可視企業(yè)為正常；D項(xiàng)企業(yè)還款資金為銷(xiāo)售回款，表明企業(yè)經(jīng)營(yíng)正常、與銀行往來(lái)正常。(109.)現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括（）。A.債權(quán)維護(hù)B.財(cái)產(chǎn)清查C.債權(quán)重組D.財(cái)產(chǎn)評(píng)估E.股權(quán)清查正確答案：A、B參考解析：現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財(cái)產(chǎn)清查。(110.)銀行防范質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的措施主要有（）。A.選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物B.對(duì)難以確認(rèn)真實(shí)、合法、合規(guī)的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)該拒絕質(zhì)押C.對(duì)于需要進(jìn)行質(zhì)物登記的，必須按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記手續(xù)D.動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門(mén)辦理登記E.質(zhì)物須經(jīng)具有行業(yè)資格并資信良好的評(píng)估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測(cè)部門(mén)認(rèn)定正確答案：A、B、C、D、E參考解析：動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門(mén)辦理登記，將出質(zhì)人手中的全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管。對(duì)難以確認(rèn)真實(shí)、合法、合規(guī)性的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)拒絕質(zhì)押。銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過(guò)有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測(cè)、物價(jià)管理部門(mén)做價(jià)值認(rèn)定，再確定一個(gè)有利于銀行的質(zhì)押率；選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。防范質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行首先必須確認(rèn)質(zhì)物是否需要登記。(111.)國(guó)有企業(yè)是商業(yè)銀行的主要服務(wù)對(duì)象，也是造成我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高、歷史包袱沉重的原因之一。現(xiàn)階段，商業(yè)銀行對(duì)待國(guó)有企業(yè)的主要應(yīng)對(duì)措施有（）。A.放棄對(duì)國(guó)有企業(yè)的服務(wù)B.仍應(yīng)該重點(diǎn)爭(zhēng)取有大量融資和中間產(chǎn)品服務(wù)需求的大型重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)C.有目的地篩選資金最為雄厚的國(guó)有企業(yè)D.應(yīng)在整體評(píng)估的基礎(chǔ)上，慎重選擇處于困境中的中小型國(guó)有企業(yè)為服務(wù)對(duì)象E.按照國(guó)有企業(yè)的發(fā)展前景判斷是否選擇該國(guó)有企業(yè)正確答案：B、D參考解析：國(guó)有企業(yè)是商業(yè)銀行的主要服務(wù)對(duì)象，也是造成我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高、歷史包袱沉重的原因之一?，F(xiàn)階段。隨著我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革的推進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)做好兩手準(zhǔn)備：一方面，仍應(yīng)該重點(diǎn)爭(zhēng)取有大量融資和中間產(chǎn)品服務(wù)需求的大型重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)：另一方面，應(yīng)在整體評(píng)估的基礎(chǔ)上，慎重選擇處于困境中的中小型國(guó)有企業(yè)為服務(wù)對(duì)象。(112.)下列關(guān)于貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)防范的說(shuō)法，正確的有（）。A.對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查，首先要確保抵押物的真實(shí)性，這就要求信貸人員認(rèn)真審查有關(guān)權(quán)利憑證B.對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，這是保證抵押物足值的關(guān)鍵。銀行一般要求抵押企業(yè)提供商業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告，并根據(jù)評(píng)估價(jià)值打折后確定貸款額C.需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效D.法律規(guī)定自登記之日起生效的合同.必須辦理抵押登記，但可認(rèn)為合同有效E.抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同正確答案：A、B、C、E參考解析：需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。這些財(cái)產(chǎn)包括房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車(chē)輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)。法律規(guī)定自登記之日起生效的合同。必須辦理抵押登記．否則合同就無(wú)效。因此，銀行在辦理抵押貸款時(shí)，對(duì)法律規(guī)定需登記的合同。必須切實(shí)做好登記工作．以確保抵押合同的合法有效，D項(xiàng)表述錯(cuò)誤。(113.)債項(xiàng)評(píng)級(jí)需要考慮的因素包括（）。A.行業(yè)因素B.風(fēng)險(xiǎn)緩釋因素C.企業(yè)因素D.債項(xiàng)因素E.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素正確答案：A、B、C、D、E參考解析：債項(xiàng)評(píng)級(jí)需要考慮的因素包括債項(xiàng)因素、風(fēng)險(xiǎn)緩釋因素、企業(yè)因素、行業(yè)因素和宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素。(114.)項(xiàng)目規(guī)模的主要制約因素包括（）。A.國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關(guān)政策B.項(xiàng)目所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)C.生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備、設(shè)施狀況D.資金和基本投入物E.其他生產(chǎn)建設(shè)條件正確答案：A、B、C、D、E參考解析：項(xiàng)目規(guī)模的主要制約因素有：①?lài)?guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關(guān)政策；②項(xiàng)目所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)；③生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備、設(shè)施狀況；④資金和基本投入物；⑤其他生產(chǎn)建設(shè)條件。(115.)短期貸款無(wú)須提交、長(zhǎng)期貸款須提交的報(bào)審材料有（）。A.借款用途證明文件B.項(xiàng)目立項(xiàng)、配套文件C.貸款擔(dān)保文件D.開(kāi)戶及保險(xiǎn)E.其他有關(guān)商務(wù)合同正確答案：B、D、E參考解析：本題中項(xiàng)目立項(xiàng)文件、項(xiàng)目配套文件、開(kāi)戶及保險(xiǎn)文件、其他有關(guān)商務(wù)合同只有長(zhǎng)期貸款需提交，短期貸款無(wú)須提交。A項(xiàng)借款用途證明文件，短期貸款需提交，長(zhǎng)期貸款無(wú)須提交；C項(xiàng)貸款擔(dān)保文件，長(zhǎng)短期貸款均需提交。(116.)成熟階段行業(yè)的銷(xiāo)售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流的特點(diǎn)包括（）。A.產(chǎn)品價(jià)格繼續(xù)下跌，銷(xiāo)售額增長(zhǎng)速度開(kāi)始放緩B.產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場(chǎng)，產(chǎn)品推廣成為影響銷(xiāo)售的最主要因素C.利潤(rùn)在這一階段達(dá)到最大化D.資產(chǎn)增長(zhǎng)加快E.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值正確答案：A、B、C、E參考解析：成熟階段行業(yè)的銷(xiāo)售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流分別有以下特點(diǎn)：①銷(xiāo)售方面，產(chǎn)品價(jià)格繼續(xù)下跌，銷(xiāo)售額增長(zhǎng)速度開(kāi)始放緩，產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場(chǎng)，產(chǎn)品推廣成為影響銷(xiāo)售的最主要因素；②利潤(rùn)方面，由于銷(xiāo)售的持續(xù)上升加上成本控制，這一階段利潤(rùn)達(dá)到最大化；③現(xiàn)金流方面，資產(chǎn)增長(zhǎng)放緩，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終變?yōu)檎怠９蔄、B、C、E四項(xiàng)符合題意，D項(xiàng)不符合題意。(117.)成本加成定價(jià)法中，在考慮成本的基礎(chǔ)上，對(duì)貸款做出客戶可以接受、銀行有利可圖的價(jià)格，那么貸款利率的組成部分包括（）。A.籌集可貸資金的成本B.銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償C.銀行對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償D.銀行對(duì)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償E.每筆貸款的預(yù)期利潤(rùn)水平正確答案：A、D、E參考解析：成本是定價(jià)的基礎(chǔ)，在給企業(yè)貸款時(shí)，價(jià)格制訂者要考慮籌集資金的成本和營(yíng)業(yè)成本。在考慮成本的基礎(chǔ)上，對(duì)貸款做出客戶可以接受、銀行有利可圖的價(jià)格。任何貸款的利率都是由四部分組成：①籌集可貸資金的成本；②銀行非資金性的營(yíng)業(yè)成本；③銀行對(duì)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償；④要為銀行股東提供一定的資本收益，就必須考慮的每筆貸款的預(yù)期利潤(rùn)水平。(118.)內(nèi)部環(huán)境分析主要包括（）。A.發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析B.內(nèi)部資源分析C.自身能力分析D.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析E.資金供求分析正確答案：A、B、C參考解析：內(nèi)部環(huán)境分析主要包括三部分：發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析、內(nèi)部資源分析、自身能力分析。(119.)通過(guò)合理價(jià)值法判斷貸款定價(jià)的依據(jù)有（）。A.期限B.利率C.貼現(xiàn)率D.各等級(jí)類(lèi)似貸款的市場(chǎng)價(jià)格E.專(zhuān)門(mén)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)類(lèi)似貸款的評(píng)級(jí)正確答案：A、B、D、E參考解析：應(yīng)用合理價(jià)值法確定貸款價(jià)值時(shí)，如果貸款沒(méi)有市場(chǎng)價(jià)格，應(yīng)通過(guò)判斷為貸款定價(jià)。判斷的依據(jù)包括期限、利率和與各等級(jí)類(lèi)似貸款的市場(chǎng)價(jià)格、專(zhuān)門(mén)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)類(lèi)似貸款的評(píng)級(jí)，以及貸款證券化條件下確定的貸款價(jià)值。(120.)行業(yè)啟動(dòng)階段的特點(diǎn)包括（）。A.年增長(zhǎng)率可以達(dá)到100％以上B.由于價(jià)格比較高，銷(xiāo)售量很小C.利潤(rùn)由正變負(fù)D.代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)E.擁有較弱的償付能力正確答案：A、B、D、E參考解析：利潤(rùn)由正變負(fù)是衰退階段的特點(diǎn)。判斷題（共20題，共20分）(121.)擔(dān)保人不能為國(guó)家機(jī)關(guān)，但是以公益為目的的事業(yè)單位或企業(yè)法人可以作擔(dān)保人。()正確答案：錯(cuò)誤參考解析：擔(dān)保人不能為國(guó)家機(jī)關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位或企業(yè)法人的職能機(jī)構(gòu)。(122.)監(jiān)督借款人按規(guī)定的用途用款，是保證銀行貸款安全的主要環(huán)節(jié)。()正確答案：正確參考解析：監(jiān)督借款人按規(guī)定的用途用款，是保證銀